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210题,看不明白,需要解答
小敏敏老师
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提问时间:02/18 19:38
#税务师#
你好,请稍等,稍后发。
阅读 102
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老师晚上好!我们公司是小规模纳税人,然后利润是69000元,老师怎么交企业所得税税啊,怎么算过程呢
郭老师
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提问时间:02/18 18:24
#税务师#
小型微利企业69,000×5%,按照这个来计算
阅读 89
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借:管理费用-办公费353.98 借:待认证进项46.02 贷:应付账款400 这种分录可以正确吗?
宋生老师
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提问时间:02/18 18:17
#税务师#
你好,可以的,这个没问题的。
阅读 69
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个体申报工商年报: 主营收入:是按照开金额统计的 不算核定的金额?
家权老师
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提问时间:02/18 17:53
#税务师#
你是实际销售的收入和核定收入按最高那个填
阅读 87
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老师,每个月7000工资,每月减除费用5000,专项附加扣除1500,一年要交180元,明年汇算清缴可以退吗
果粒老师
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提问时间:02/18 16:42
#税务师#
可以退税。根据《中华人民共和国个人所得税法》及相关规定,如果个人在纳税年度内申报了专项附加扣除,但之前月份已经预缴的税款没有享受到这些扣除,那么在年度汇算清缴时,可以对之前多缴的税款进行退税。
阅读 160
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张三的工资对公发年终奖3000元 第一个方案:(实际发放3000)按照3000元申报 个税3000*0.03=90元是企业承担 计入管理费用 这个金额不能企业所得税前扣除这样就汇算就需要纳税调整增加90元 第二方案:(实际发放3000)按照3000/(1-0.03)=3092.79元申报 个税92.79元 发放也是3000元 这样操作对企业来说更加划算 对不?
apple老师
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提问时间:02/18 16:15
#税务师#
同学你好! 如果不是给高管发奖金的话, 个税是可以公司承担的,且,可以税前扣除的,
阅读 111
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老师您好,请问三方协议扣税款的,怎么办理?需要什么资料?
宋生老师
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提问时间:02/18 16:08
#税务师#
你好好,这个你如果不知道怎么办理,你可以直接带营业执照,公章和身份证去银行。银行会帮你处理的。
阅读 81
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关联公司能否转款到公司就是借款支付税款可以吗?
宋生老师
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提问时间:02/18 15:38
#税务师#
你好,可以的,操作没问题的。
阅读 81
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软件服务属于货物还是劳务啊?
家权老师
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提问时间:02/18 14:48
#税务师#
软件服务是服务,销售软件是货物
阅读 285
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这题的答案不应该是200×60%×13%=13才对吗
家权老师
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提问时间:02/18 14:45
#税务师#
纳税总额怎么写 年报纳税总额根据单位实际缴纳的增值税、消费税、企业所得税、房产税、土地使用税、印花税、城建税、附加税、资源税、环境保护税等等。 具体计算: 1、将应交税费二级科目明细账的各种上缴的税金相加; 2、简单一点的,可以按“现金流量表”中“支付的各项税费”项目金额填写。
阅读 243
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为什么主合同解除了 保证人依然要承担保证责任?
刘艳红老师
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提问时间:02/18 12:08
#税务师#
根据《民法典》的规定,主合同解除后,担保人对债务人应当承担的民事责任仍应当承担担保责任,但是担保合同另有约定的除外。这意味着,除非保证合同有特别约定,否则保证人不能因主合同的解除而免除其保证责任。
阅读 101
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企业提供技术咨询服务不是免税吗?
朴老师
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提问时间:02/18 12:04
#税务师#
企业提供技术咨询服务,在符合特定条件时可以免征增值税。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)附件 3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第二十六款规定,纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。 其中,与技术转让、技术开发相关的技术咨询、技术服务,是指转让方(或者受托方)根据技术转让或者开发合同的规定,为帮助受让方(或者委托方)掌握所转让(或者委托开发)的技术,而提供的技术咨询、技术服务业务,且这部分技术咨询、技术服务的价款与技术转让或者技术开发的价款应当在同一张发票上开具。 例如,A 企业向 B 企业转让一项技术,并在技术转让合同中约定,A 企业为 B 企业提供与该技术相关的技术咨询服务,且技术咨询服务的价款与技术转让的价款在同一张发票上开具。在这种情况下,A 企业提供的技术咨询服务可以免征增值税。
阅读 242
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选项C不明白,捐献给已经实现脱贫困还能免税吗?不应该是还没有实现脱贫才正确吗
宋生老师
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提问时间:02/18 11:52
#税务师#
即使目标脱贫地区已经脱贫,该免征增值税政策在执行期限内(2025年12月31日前)仍然适用
阅读 118
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军队出租空余房产,军队空余房产租赁收入,这两个意思不是一样的吗?
郭老师
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提问时间:02/18 11:27
#税务师#
对的是的,是一个意思。
阅读 101
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生产性生物资产要提折旧吗
宋生老师
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提问时间:02/18 11:26
#税务师#
你好,是的,这个是需要计提折旧的。
阅读 91
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老师:上午好!请教您一个问题。 个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费用),其收入在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过的部分按照《国家税务总局关于个人因解除劳动合同取得经济补偿金征收个人所得税问题的通知》。 这个3倍是指上年的月平均工资还是年平均工资呢 。比如上年是社平均工资是6098/月。 是按6098*3月 还是按6098*12个月*3计税? 这个上年平均工资是人社局的以交社保为准的社平时工资吗?
朴老师
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提问时间:02/18 11:15
#税务师#
是年平均工资:个人因与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入涉及的 “当地上年职工平均工资 3 倍” 指的是上年的年平均工资,如上年社会平均工资 6098 元 / 月,应按 6098×12×3 计算免征额度。 不是以社保为准:该上年职工平均工资一般以当地统计部门公布的数据为准,和人社局以交社保为准的社平工资不同,统计部门数据涵盖范围更广、统计口径更全面
阅读 386
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类型是按票面税额抵扣还是按票面金额和基础扣除率计算抵扣的区别是什么啊,怎么选啊
小菲老师
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提问时间:02/18 10:33
#税务师#
同学,你好 你是在哪里填写这个?有截图吗?
阅读 101
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使用税资产未确认融资费用,纳税调整有文件吗?
宋生老师
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提问时间:02/18 08:08
#税务师#
这个是不是需要调整?是看你有没有发票的。没有发票的话是不能税前扣除,就要调
阅读 65
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使用权资产未确认融资费用需要纳税调整嘛?
郭老师
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提问时间:02/18 07:54
#税务师#
是的,需要纳税调增
阅读 70
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师,境内单位向境外单位销售在境外的服务免税,在税一课本里哪个地方讲的?我找不到这条法条
郭老师
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提问时间:02/18 07:46
#税务师#
本知识点属于《税法一》第二章-增值税 【知识点】零税率适用范围 零税率适用范围 (一)零税率的适用范围 1.国际运输服务 【起点或终点在境外(含港澳台)】 (1)在境内载运旅客或者货物出境; (2)在境外载运旅客或者货物入境; (3)在境外载运旅客或者货物。 2.航天运输服务 3.向境外单位提供完全在境外消费的下列服务(10项) 主要是现代服务(高科技服务)(教材99页—100页)。 不包括:租赁服务;物流辅助服务;商务辅助服务;鉴证咨询服务(科技低)。
阅读 114
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老师,境内单位向境外单位销售在境外的服务免税,在税一课本里哪个地方讲的?我找不到这条法规
郭老师
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提问时间:02/18 07:30
#税务师#
你好,稍等我找下看下的
阅读 124
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货运代理业务安啥科目交税,税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:02/17 21:57
#税务师#
您了,你是指这个收入计入什么科目,是吧,这个是你们主营的吗?
阅读 93
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老师你好,请问第一小问那个答案,括号里面的80%+5%是什么意思
雪儿老师
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提问时间:02/17 21:44
#税务师#
5%的比例出售给职工,也是收入
阅读 97
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时点交易的收入确认时间?
刘艳红老师
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提问时间:02/17 20:16
#税务师#
时点交易的收入确认时间,主要取决于具体的业务模式、交易性质以及会计准则的规定
阅读 89
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律所的业务申报是应税货物还是应税劳务啊?
家权老师
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提问时间:02/17 16:38
#税务师#
那个是应税劳务的,是服务费
阅读 222
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老师 您好!我想咨询一下个人有房贷可以做个人所得税退税吗?
宋生老师
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提问时间:02/17 16:20
#税务师#
你好,你如果多交了的话是可以申请退税。
阅读 73
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24年12月确认收入10万,在25年发现有遗漏,实际确认为12万,在1月的时候更正为12万,更正后是要做以前年度损益调整,然后在汇算清缴的时候缴税就可以了是嘛?
宋生老师
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提问时间:02/17 16:12
#税务师#
你好,是的,就是这样了。
阅读 85
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工资和提成都申报了,但是只发了工资,提成没发,要更正申报吗?
郭老师
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提问时间:02/17 16:04
#税务师#
你好,需要的需要更正申报。
阅读 100
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使用权资产转为固定资产,需要关注那些?
宋生老师
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提问时间:02/17 15:41
#税务师#
你好,这个你要确认。金额,然后这个资产的使用时间和分类,另外还要确定残值的比例或者金额。
阅读 77
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对方冲红发票了,但部分冲红,我们原已抵扣了进项,对方找我们要原件发票可以吗?
郭老师
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提问时间:02/17 15:31
#税务师#
不需要的,这个不需要给对方原件的。
阅读 72
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