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老师,我现在在一家公司负责应收和开发票这些工作,这边一部分是电商平台卖货,但是平台上的收款账户不是公户也要求开专票,老板私户收款没有转入公账,有哪些风险
苏晓燕老师
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提问时间:09/21 11:34
#税务#
您好,如果您正常申报纳税,没有造成税款损失,风险还比较低,建议后续用公户收款
阅读 30
收藏 0
老师,这个题中问2024.3月卖房子在甲市交多少增值税,为什么要抵减2019年3月购进这个房子的进项税1100万?
朴老师
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提问时间:09/21 11:26
#税务#
在增值税的抵扣规则里,一般纳税人购进不动产等固定资产,其进项税额是可以抵扣的。该公司 2019 年 3 月购进用于经营的酒店式公寓,取得了增值税专用发票,注明税额 1100 万元,按照规定,这部分进项税额是可以用于抵扣后续增值税应纳税额的。 当 2024 年 3 月转让该酒店式公寓时,计算在甲市实际缴纳的增值税,需要用当期销售不动产的销项税额,减去可以抵扣的进项税额(包括购进公寓时的进项税额 1100 万)、租入楼房的进项税额以及预缴的增值税等,所以要抵减 2019 年 3 月购进这个房子的进项税 1100 万。
阅读 411
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老师,我看前面有些题算经常所得税的时候最后是乘了50% ,是减半征收的,为什么这道题又不用减半征收?
家权老师
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提问时间:09/21 11:25
#税务#
个体户的应纳税所得额200万内生产经营减半,合伙企业不减半的
阅读 410
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李某应缴纳个人所得税=(19+10+30-0.33-16.74-10+0.3×12-6)×20%-1.05=4.86(万元) 这个我从网上搜的,答案都不一样 老师:这一题的答案为什么不是66.96-16.74+3.6-6-10算出所得税再乘以税率?
朴老师
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提问时间:09/21 11:24
#税务#
计算逻辑差异源于应纳税所得额的构成: 正确公式是将收入(19+10+30)减去合理扣除项(0.33+16.74+10),加上可扣除的生计费(0.3×12)和基本减除费用(6),得到应纳税所得额后,按 20% 税率减 1.05 万速算扣除数,结果 4.86 万。 你的思路可能漏算了部分收入或扣除项调整,导致计算基础错误。
阅读 394
收藏 2
请问老师,这几项哪个不属于跨区域施工,请分别举例说明每一项
朴老师
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提问时间:09/21 10:29
#税务#
“项目和机构所在地在同一个直辖市、计划单列市范围” 不属于。举例: 跨省:北京建筑公司到上海施工。 同一省不同地级市:广州建筑企业到深圳施工。 同一地级市内跨区:济南历下区建筑公司到历城区施工。 同一直辖市 / 计划单列市:上海黄浦区机构在浦东新区做项目。
阅读 43
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小规模公司申请为一般纳税人企业是当月生效还是下个月生效
文文老师
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提问时间:09/21 10:18
#税务#
你好,公司自由选择的
阅读 56
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公司股东之前实际出资的实收资本,现在已经办理减资。做投资分红,分录怎么做
刘艳红老师
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提问时间:09/21 09:37
#税务#
您好,减资多实缴的是转到资本公积的,你说的投资分红是什么意思,不太明白
阅读 51
收藏 0
我们公司是印刷图书的,我们开销售发票出去应该开9个点还是13个点
家权老师
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提问时间:09/21 09:00
#税务#
有发行刊号的是9%,没有的是13%
阅读 42
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下发“自然人股东长期占用企业资金未申报个税”风险点,核查长期借款,应收账款,其他应收款,其他应付款里各股东的借款情况,让写个情况说明,这是税务局下发的任务,一般都怎么写这个说明
董孝彬老师
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提问时间:09/21 08:51
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
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外边儿一个公司找我们做视频,因为我们做不了,我我们又找另一个公司去做这个视频,做完了之后呢就把这个视频交给了这个单位。这样的话我们给对方开发票的话是开几个点的发票?是按服务开还是按销售商品开?就是说是我们找人家做视频,我们给人家钱,人家给我们开票,然后我把我们拿到这个视频之后再给我们的客户,然后我们客户再给我们钱,我们再给客户开发票。这个发票应该怎么开?
董孝彬老师
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提问时间:09/21 07:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 51
收藏 0
为什么工资表中个税和个税系统个税不一致
董孝彬老师
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提问时间:09/21 07:03
#税务#
您好,工作表不对了,工资表和申报系统不管是收入还是个税要一样的金额,税务是要比对申报收入和入账金额的
阅读 69
收藏 0
董老师,刚刚这个问题还是不太懂。供应商统一开票给母公司,母公司代收代付,和子公司签协议,但是母公司收的是管理费或者服务费并开相应发票吧?而不是说母公司帮子公司开子公司相应金额的成本或费用票吧?
董孝彬老师
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提问时间:09/20 22:19
#税务#
您好,你说得对,母公司统一接收供应商发票并代收代付款项,同时与子公司签订协议,向其收取管理费或服务费并开具相应发票,而不是为子公司开具成本或费用票,这样处理既符合税法对发票开具与业务实质一致的要求,也确保子公司能够凭母公司开具的合规发票作为费用入账和税前扣除依据,同时母公司应就收取的管理费或服务费确认收入并依法申报纳税,从而实现业务流程和税务处理的合规性与真实性
阅读 43
收藏 0
老师,跨境9810海外仓报关出口,批量出口报关,但是货在海外仓还没有销售出去,平台销售出去时间不一致,销售价格也可能不一致,那请问后期申请免税要怎么处理呢?是需要等到整批销售出去并收汇了才能申请免税吗?(小规模纳税人)
董孝彬老师
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提问时间:09/20 21:46
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 57
收藏 0
老师个人给村上干活开发票在电子税务局上能代开吗?开劳务吗
apple老师
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提问时间:09/20 19:59
#税务#
同学你好,在这个人自己的手机 电子税局可以开, 你们公司的电子税局开不了
阅读 47
收藏 0
这题中问本月在北京市应交多少增值税?为什么购买公寓的进项税660万不能抵扣?
朴老师
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提问时间:09/20 19:45
#税务#
因为转让不动产采用简易计税(或业务适用简易计税),所以购进公寓的进项税660万不能抵扣。本月北京实际缴纳增值税约564.99万元,计算逻辑为:转让销项税 - 租入办公楼进项税 - 南京预缴增值税 - 期初留抵税额。
阅读 1013
收藏 4
员工应该是2月份入职的,但是二月三份工资0元,4月份开始发工资,但报税的时候是6月份才开始跟他申报,那么这种情况下,那是金额对的,但是这个减免费用费用就会有差异,那这种情况下怎么调整?
朴老师
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提问时间:09/20 19:40
#税务#
1. 确认入职时间与申报起始期:以员工实际入职的2月作为个税累计减除费用计算的起始月份,无论2-3月工资是否为0,均应从2月开始累计。 2. 更正申报补提减除费用:在个税申报系统中,对4-5月的申报记录进行更正。将累计减除费用从4月起算调整为从2月起算,补提2-3月的减除费用(每月5000元,共10000元),重新计算应纳税额,多退少补。 3. 后续正常申报:6月及以后按正常流程申报,确保累计减除费用连续计算,与员工实际入职时间一致。
阅读 37
收藏 0
个体户如果核定的是 8万 /月,季度开了35万。经营所得是 35万算还是 35-8*3=11万来算呢
董孝彬老师
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提问时间:09/20 18:46
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
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老师,您好!第一道题目中答案说土地只开发一半,所以拆迁补偿费和前期工程费为什么也只能扣除50%,再乘以90%。而第二道题中前期拆迁补偿费又不按80%扣除,这是为什么?
apple老师
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提问时间:09/20 18:06
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 1058
收藏 4
老师个体独资企业个人门店,怎么报税呢?
董孝彬老师
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提问时间:09/20 17:45
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 38
收藏 0
老师,看看这道题 为什么是GUOWUYUAN
波德老师
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提问时间:09/20 17:43
#税务#
你好,自然资源部管不到省zf,gwy才能管到省zf
阅读 1021
收藏 4
老师,出口货物退回海关缴纳的增值税可以抵扣吗
apple老师
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提问时间:09/20 17:43
#税务#
同学你好, 退回的增值税 不能抵扣
阅读 70
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:09/20 17:28
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 50
收藏 0
辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:09/20 17:22
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 28
收藏 0
您好,工时按一个月按21.75天计算工资的工资条公式吗?还一个月上班30一天,按21.75天算,这少上班的,多上班和请假那个公式都不知道咋算
董孝彬老师
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提问时间:09/20 17:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 52
收藏 0
辛苦图片这个老师说下谢谢
董孝彬老师
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提问时间:09/20 17:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 26
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:09/20 17:18
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 30
收藏 0
公司税务清算时,股东有分红,但是还没有分红,什么时候申报个税
家权老师
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提问时间:09/20 17:04
#税务#
在计提分红的次月申报
阅读 73
收藏 0
老师你好,公司买的一台电脑直接入了管理费用,没有入账固定资产,这种情况注销公司需要清理账面资产吗
家权老师
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提问时间:09/20 16:49
#税务#
账面没有资产不需要清理的
阅读 29
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请问个税这块如果单位2024年有些金额没有合并申报,现在2025年对员工进行合并申报的话,那么补缴税金金额是否会低于滞纳金的金额?
小锁老师
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提问时间:09/20 16:28
#税务#
您好,这个的话,是会低于的,低于这个滞纳金金额
阅读 33
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传媒公司属于什么行业?是属于服务行业吗?
家权老师
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提问时间:09/20 15:55
#税务#
那个是属于现代服务行业
阅读 68
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