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收到代扣代缴个人所得税手续费的返还这个要交增值税吗?
果粒老师
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提问时间:02/13 10:17
#税务师#
需要。根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》,代扣代缴个人所得税手续费返还属于经纪代理服务,应缴纳增值税。一般纳税人适用6%税率,小规模纳税人适用3%征收率,不过小规模纳税人在特定时期可能有减按1%征收的优惠政策。
阅读 247
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合伙企业的合伙人实缴出资,需要缴印花税吗?
范老师
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提问时间:02/13 09:49
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 合伙企业出资额不计入“实收资本”和“资本公积金”,不征收资金账簿印花税 祝您学习愉快!
阅读 173
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甲单位是餐饮行业,帮忙附近的嘉年华代售门票,甲餐厅可以取得门市价的15%反佣金,请问对方要专票可以么?
宋生老师
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提问时间:02/13 09:13
#税务师#
你好,你这个打算开什么品名的发票给对方?
阅读 89
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个人所得税两种算法,答案不一样。老师,请问哪种算法是正确的?
赵老师
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提问时间:02/12 23:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 以这个为准: 11000*10%-210 祝您学习愉快!
阅读 160
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本题是多选题,答案却只选了一个
小锁老师
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提问时间:02/12 22:35
#税务师#
您好,请问一下题目是在哪里呢
阅读 98
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个人转让土地使用权需要交纳土地增值税吗?
小王老师
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提问时间:02/12 16:53
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要缴纳土地增值税。 祝您学习愉快!
阅读 81
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期初未缴税额是什么意思啊?
朴老师
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提问时间:02/12 15:32
#税务师#
期初未缴税额是指企业在上一纳税期结束时尚未缴纳的税款,到了本期就称为期初未缴税额。它通常等于前期 “期末未缴税额” 加上本期收到的经税务机关审核批准的预缴税金多征退税。 例如,某企业在 11 月份的应纳税额为 10 万元,但由于各种原因,该企业在 11 月份末未能按时缴纳这笔税款。那么,这笔 10 万元的应纳税额就会累积到 12 月份初,成为 12 月份的期初未缴税额。 在实际操作中,企业需要在规定的时间内缴纳期初未缴税额,否则将会面临滞纳金等处罚。同时,企业也可以通过预缴税款等方式来减少期初未缴税额的产生。
阅读 99
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老师你好,我们是高新技术企业,2024年底通过的,为啥汇算清缴证书编号那里不让填写
小菲老师
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提问时间:02/12 15:03
#税务师#
同学,你好 提示什么呢?
阅读 96
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问下建筑行业预缴的增值税对应的附加税能抵吗?
宋生老师
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提问时间:02/12 14:32
#税务师#
你好,这个是这样子的。比如你本来要交1万,预缴了2000,那么你就只要交8000的增值税。你算附加税的时候也就是按8000来算附加税,所以他实际上是已经抵减了的。
阅读 93
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外贸企业:2月份勾选的退税发票 可以在2月份申报退税吗?
小菲老师
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提问时间:02/12 12:21
#税务师#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 123
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今年还能勾选2023年的进项吗
刘艳红老师
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提问时间:02/12 11:49
#税务师#
您好,可以的,现在没有时间要求
阅读 236
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老师,个人所得税全年应纳税额如果等于36000,税率按3%还是10%
宋生老师
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提问时间:02/12 08:46
#税务师#
你好这个是按3%的税率。
阅读 130
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请问老师,其他应付款,期末借方负数,财审怎么调整。
家权老师
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提问时间:02/11 16:53
#税务师#
把下边的负数余额合计调整到其他应收款体现
阅读 88
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请问老师,经营所得填写B表,个人和企业的合伙人,请问个人计算出来的税,怎么缴纳?
宋生老师
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提问时间:02/11 16:27
#税务师#
你好,你直接在。自然人电子税务局申报然后缴纳就可以了呀。
阅读 107
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现在的营业执照没有正 副件了吗?如果要用营业执照怎么办?
宋生老师
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提问时间:02/11 16:26
#税务师#
你好,仍然是有正副本的。
阅读 89
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请问一下老师,节能节水专用设备企业所得税优惠目录最新版是2017年版吗?
赵老师
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提问时间:02/11 15:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,在国税局查询最新的是2017年版 祝您学习愉快!
阅读 143
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请问老师,安保公司,差额计税,差额票备注:扣除额一定与账面的成本-工资、社保、公积金、福利费金额一致吗?
家权老师
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提问时间:02/11 15:47
#税务师#
是的,需要跟实际负担的安保人员的工资、社保、公积金、福利费金额一致
阅读 87
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汽车购入公司折旧折几年?
文文老师
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提问时间:02/11 15:35
#税务师#
汽车购入公司折旧折4年
阅读 97
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老师过年好,请问个体户,工商年报这个资金数额和营业额的区别是什么?
Fenny老师
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提问时间:02/11 15:31
#税务师#
你好,资金数额是指实收资本,营业额是经营产生的销售额。
阅读 369
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老师 受累问下产值权重怎么理解啊
刘艳红老师
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提问时间:02/11 15:08
#税务师#
您好,产值权重是指根据产值(即一定时期内生产的产品或服务以货币形式表现的总价值量)来计算的权重。简单来说,就是将产值作为衡量某个对象重要性或影响力的一个重要依据,并赋予其相应的权重比例。例如,在一个企业中,不同产品的产值不同,那么在计算各种指标或进行资源分配时,产值高的产品往往会占据更大的比重,这就是产值权重的体现
阅读 225
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老师,差旅补助需要报税吗
文文老师
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提问时间:02/11 14:52
#税务师#
差旅补助,凭票报销,不用报个税
阅读 99
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注册税务考试可以带计算器吗
宋生老师
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提问时间:02/11 14:11
#税务师#
你好,可以带。可以带普通的计算器。
阅读 102
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工程管理部污水井清掏及设备检修业务,开的发票是生活服务*污水池清掏,老师请问专票能抵扣吗
宋生老师
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提问时间:02/11 13:37
#税务师#
你好,可以的,这个是可以抵扣的。
阅读 86
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其他公司租我公司的房子怎么开票,开票税目和开票税率是什么呢?
朴老师
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提问时间:02/11 13:16
#税务师#
同学你好 开经营租赁*不动产出租 你们是小规模还是一般纳税人
阅读 344
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电子发票可以部分红冲吗?
郭老师
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提问时间:02/11 12:01
#税务师#
购买方已进行用途确认:在购买方已经对发票进行了用途确认(包括勾选入账、勾选抵扣等)的情况下,销售方或购买方可以发起部分红冲申请 红冲原因选择:部分红冲时,红冲原因需选择“销货退回”或“销售折让”。如果选择“开票有误”则只能进行全额冲红 特定情形下的全额红冲:以下几种情形需要全额红冲: 开票有误时必须全额红冲 差额征税的发票必须全额红冲 蓝字发票对应的“增值税优惠用途标签”为“待农产品全额加计扣除”或“已用于农产品全额加计扣除”时,必须全额红冲 蓝字发票标签为“差额征税-差额开票”时,必须全额红冲
阅读 105
收藏 0
同时,根据规定,一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。 - 税务处理一致性:企业一旦选择了差额纳税这种简易计税方法,就应当对所有适用该政策的安保服务业务统一采用差额纳税方式进行税务处理和发票开具,不能针对不同客户或不同业务同时采用差额纳税和一般计税全额开票的方式。请问老师,可以针对A开差额,针对B开全额吗?
郭老师
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提问时间:02/11 11:11
#税务师#
同一个项目的,比如你销售的是xx服务不可以 具体你可以问一下你税务局,我们这边是这么规定。
阅读 79
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请问老师,安保公司,有差额申报的,但是有个客户要求全额开票6%可以吗?可以差额也可以全额同时吗?
东老师
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提问时间:02/11 11:02
#税务师#
你好,这个是不能同时开具的
阅读 100
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当月个税已缴纳,发现错误如何更正申报?
家权老师
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提问时间:02/11 10:51
#税务师#
你好,那个只有去税务大厅更正申报了
阅读 226
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外贸企业:申报退税的税务系统要求填写:离案的美元金额 我报关单据是欧元 :是不是需要把欧元换算成人民 再把人民换算成美元 填写? 还是可以直接欧元换算成美元?
宋生老师
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提问时间:02/11 10:43
#税务师#
你好,可以直接换成美元
阅读 125
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缅甸的货币单位是缅元 在哪里可以查询到缅元兑换人民的汇率?
暖暖老师
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提问时间:02/11 10:32
#税务师#
你好,中国人民银行官网的中间牌价
阅读 165
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