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购买方跨月收到红冲的专票,会计分录如何做
文文老师
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提问时间:09/02 09:48
#税务#
做购入相反的分录
阅读 141
收藏 1
老师请问一下,小规模是不是不能自开农产品收购发票,只能让农户开
文文老师
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提问时间:09/02 09:47
#税务#
可以开收购发票,但要向税局申请发票
阅读 36
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老师你好,有什么办法能把未分配利润调低呢?
文文老师
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提问时间:09/02 09:32
#税务#
增加成本费用,或分红,可降低未分配利润
阅读 41
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经营租入的厂房装修,花了40多万装修费,计入什么科目
文文老师
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提问时间:09/02 09:26
#税务#
你好,计入长期待摊费用
阅读 32
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老师!网银里付的手续费怎么做账呢?每个月都是次月申请了专票,这个专票可以抵扣么?这样账在本月,进项在次月该怎么做账好呢?
小菲老师
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提问时间:09/02 09:25
#税务#
同学,你好 专票可以抵扣。 本月 借:财务费用 预付账款 贷:银行存款 下个月 借:财务费用 负数 预付账款 负数 贷:银行存款 负数 借:财务费用 应交税费-应交增值税-进 贷:银行存款
阅读 45
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#提问#老师好,电力安装企业想过户企业名下的一套房子给个人,企业需要缴纳什么税呀
文文老师
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提问时间:09/02 09:20
#税务#
你好,企业需要交增值税,城建税等附加,印花税,土地增值税
阅读 38
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通行费发票可以抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:09/02 09:16
#税务#
同学,你好 可以抵扣
阅读 50
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就是企业所得税季度预缴税款,年度汇算清缴过后,需要修改季度报表,形成多缴税款,一年一直处于弥补亏损状态,然后后期到第三年第四年他需要交税的时候忘记这笔钱了,就一直是正常扣款,现在已经超过五年了,五年之后不能退款,这笔税款需要怎么处理
家权老师
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提问时间:09/02 09:11
#税务#
不能退的税转入营业外支出
阅读 296
收藏 1
老师好,公司亏损未分配利润负数,现想注销,帐面有个人借款其他应付款40万,有什么税务问题吗
宋生老师
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提问时间:09/02 09:09
#税务#
你好,这个你如果没有钱还,只能计入营业外收入了。
阅读 31
收藏 0
老师,这是不含税的还是含税的
郭老师
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提问时间:09/02 09:01
#税务#
你好不含税金额的
阅读 34
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这个月工会经费不能申报是怎么回事
小菲老师
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提问时间:09/02 08:51
#税务#
同学,你好 提示什么,有截图吗?
阅读 41
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供应商的质量索赔款如何开票入账规范
家权老师
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提问时间:09/02 08:50
#税务#
那个不需要开票,直接开具质量扣款通知单,写明扣款的理由和事实
阅读 120
收藏 1
老师我司经营两个不同地方停车场,因另一个停车场合同还没签,没法用公户收款,还在基建期,停车场有收费,由于要装自动道闸停车场要有合同和租金,但该手续还不完备,所以收费就到那个手续完整停车场公户,但地点有分开,从税务角度这个收入要怎样箅?
朴老师
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提问时间:09/02 08:34
#税务#
按实际业务归属算:基建期停车场的收费,虽进了另一停车场公户,但需单独核算为该基建停车场的收入,申报纳税时按两个停车场实际收入分别申报,待基建停车场手续齐后及时划转代收收入并留凭证。
阅读 34
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老师,咨询一下,我们是化工生产企业,每年检修是会产生固体废物但是也按规定存储后委托第三方进行处置,处置时其中还有可回收的废机油销售给第三方,这种情况不涉及征环保税吧。
家权老师
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提问时间:09/02 08:27
#税务#
是否涉及环保,要由税局认定哈
阅读 31
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老师,往来是什么意思?怎么做单?
家权老师
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提问时间:09/02 08:24
#税务#
就是往来账,应收,应付,预收,预付款。买本付款申请单,直接填
阅读 18
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判断甲类啤酒和乙类啤酒包装物租金需要考虑进去吗
家权老师
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提问时间:09/02 08:23
#税务#
不考虑租金,只考虑押金 甲类啤酒和乙类啤酒的区别在于消费税税率不同,区分方法是根据啤酒的出厂价格,包括包装物及包装物押金。 甲类啤酒和乙类啤酒的划分标准主要基于啤酒的出厂价格,包括包装物及包装物押金。具体来说,每吨出厂价(含包装物及包装物押金)在3,000元(含3,000元,不含增值税)以上的是甲类啤酒,消费税税率为250元/吨;每吨出厂价在3,000元以下的是乙类啤酒,消费税税率为220元/吨。
阅读 40
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老师好!个人与公司签订了一份20万元施工合同(挖坑植树),公司要求个人提供发票,请问这个发票要怎样开,在哪开,项目名称怎样填?
朴老师
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提问时间:09/02 08:19
#税务#
开具地点:到个人户籍所在地或施工合同履行地的税务局(或政务服务中心税务窗口) 申请代开,部分地区支持线上通过 “电子税务局”(自然人登录)提交申请,线下取票或邮寄。 开具所需资料:需携带个人身份证原件、与公司签订的《施工合同》(原件及复印件),部分地区可能需填写《代开增值税发票缴纳税款申报单》(现场可领)。 项目名称填写:按实际业务准确填写,建议为 “建筑服务 * 挖坑植树工程服务”(“建筑服务” 是大类,需明确标注,避免与其他服务混淆,确保符合发票开具规范)。
阅读 20
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请问一下,汽车4s店购进的新车,做公司的试驾车,自己开给自己的机动车发票,用于上牌,这个机动车发票的进项能抵扣吗?
郭老师
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提问时间:09/02 07:06
#税务#
可以的,可以抵扣的。
阅读 50
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怎么判断是干租还是湿租?
郭老师
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提问时间:09/02 06:55
#税务#
干租,不配备专业操作人员的,只是出租了运输设备 湿租,配备专业的操作人员
阅读 51
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怎么判断公司组成是不是集团公司?
郭老师
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提问时间:09/02 06:52
#税务#
注册资本要求: 企业集团的母公司(核心企业)注册资本需在5000万元人民币以上,并至少拥有5家子公司。 母公司(核心企业)和其子公司的注册资本总和需在1亿元人民币以上。 公司类型与法人资格: 企业集团的母公司(核心企业)应登记为有限责任公司或股份有限公司;全民所有制企业也可以作为核心企业组建企业集团,但注册资金应在1亿元人民币以上。 集团成员单位均具有法人资格。这意味着,集团内的每一家公司或企业都应具备独立的法人地位,能够依法独立承担民事责任。 组织结构与控制关系: 集团公司是一个由多家公司或企业组成的公司群,这些公司或企业之间通过控制关系相互连接。 集团公司属下通常会有三个或多个子公司,集团公司对每一家下属子公司都拥有一定的股份控制权。 综上所述,判断一个企业是否为集团公司,需要综合考虑其注册资本、公司类型与法人资格、以及组织结构与控制关系等多个方面。只有同时满足上述所有标准的企业,才能被认定为集团公司。
阅读 38
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劳动关系在一个公司工资也是在这家发,实际干活在另外一个公司,税务上有什么风险
郭老师
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提问时间:09/02 06:50
#税务#
你有劳动关系,这个企业是劳务派遣吧?是的话没有问题,可以 给他干活的是用工企业,
阅读 62
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就是企业所得税季度预缴税款,年度汇算清缴过后,需要修改季度报表,形成多缴税款,一年一直处于弥补亏损状态,然后后期到第三年第四年他需要交税的时候忘记这笔钱了,就一直是正常扣款,现在已经超过五年了,五年之后不能退款,能不能放弃退款,这笔税款需要怎么处理啊
朴老师
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提问时间:09/02 06:48
#税务#
同学你好稍等我看下
阅读 716
收藏 3
老师,如果在税务局客户端有一张发票还没有勾选,但是在财务手里并没有这张发票,可能是业务员弄丢了什么原因吧,还能勾选抵扣吗?
暖暖老师
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提问时间:09/02 06:30
#税务#
你好可以的,是电子票的话可以,纸质不可以
阅读 37
收藏 0
老师,报表上资产减值损失是负数,那汇算清缴表上、应该纳税调增还是调减啊?
朴老师
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提问时间:09/02 06:05
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 69
收藏 0
老师,新股东入股10万,资金股10%,技术股5%,这是啥意思啊?
小锁老师
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提问时间:09/01 22:59
#税务#
您好,这个的话,就是说,有些股东是技术的,他能够按照基数出资,这个
阅读 60
收藏 0
老师,这个盈余公积咋算的呢,3没看懂
董孝彬老师
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提问时间:09/01 22:58
#税务#
您好,这里可能是印刷错了,盈余公积就是公司从赚的钱里拿出来存起来的一部分,具体算法是:先算出公司今年赚了多少钱(净利润),然后按10%的比例提出来存着,比如题目里公司净利润是68万,那盈余公积就是68×10%=6.8万,至于你看到的3可能是题目简化了数字,但正确算法就是净利润乘以10%
阅读 33
收藏 0
供电局向我提供一张13%发票,一张农村电网维护免税发票,我同等金额向下面用电方全额开局13%发票,对我有哪些影响,是否亏损?
小林老师
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提问时间:09/01 22:41
#税务#
你好,取得免税发票开具专用发票,额外承担增值税
阅读 309
收藏 0
借方余额的税款也有,还有以前年度没计提的,提错的,增值税,附加税,土地税等每个科目余额都不对。借方余额就是很奇葩,账目做的也乱,我就想直接调成正确的。一笔调整。
郭老师
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提问时间:09/01 22:33
#税务#
附加税借利润分配未分配利润 贷应交税费附加税 土地增值税清算了么 借利润分配未分配利润贷应交税费土地增值税 借方余额的 贷方余额就做相反的 增值税的那些有余额
阅读 94
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老师您好!我公司说一般纳税人,杭州某汽车服务有限公司23年成立。 经营范围:一般项目:小微型客车租赁经营服务;停车场服务;社会经济咨询服务;企业管理咨询;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);计服务;机动车充电销售;集中式快速充电站;电动汽车充电基础设施运营;充电桩销售等 从未开过票,但23年取得了3张费用专票:1)冲锋衣116250元,税率1%;2)现代服务服务费2万元,税率6%;3)房租费27000元,税率5%。 23年增值税申报时,这3笔进项勾选和确认了,财报上有其他流动资产,就是三笔进项税3568.78 请问老师,现注销公司,其他流动资产3568.78,我要怎样记账才能清算掉呢?
董孝彬老师
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提问时间:09/01 22:21
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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因为企业有欠税,之前的增值税及附加税大多没计提,有的还计提错了,后期补税的时候没看以前的帐,直接做的重新提的各种情况,一团麻,现在刚接手还出现了有的税金借方余额,不知道怎么调整好,用什么科目合适
小锁老师
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提问时间:09/01 22:14
#税务#
您好,现在的话,主要是借方差额的税款吗
阅读 97
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