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老师,发票认证和发票入账,有什么区别,是先认证再入账吗
宋生老师
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提问时间:05/08 08:14
#税务#
你好,不一定的,你拿到发票可以先入账。以后有需要再认证
阅读 27
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哪位老师帮我做一下经济法,谢谢啦
朴老师
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提问时间:05/08 07:34
#税务#
同学你好 稍等一下哦
阅读 26
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劳务合同可以按工资薪金申报个人所得税嘛?
咔咔老师
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提问时间:05/08 07:26
#税务#
你好,一般是按劳务报酬,如果实质上就是劳动关系,可以按工资薪金申报
阅读 44
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合伙企业开发票有什么税种,可以享受哪些优惠政策呀?
郭老师
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提问时间:05/08 07:10
#税务#
增值税 附加税 印花税 生产经营所得税 小规模季度30万普票免增值税 六税两费减半
阅读 22
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合伙企业的法人能按工资薪金申报嘛,还是只能给法人按经营所得申报呀?
张瑞雪老师
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提问时间:05/08 06:59
#税务#
你好,按经营所得申报就可以了,只能扣一次生计费(5000元/月)。
阅读 45
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合伙企业经营所得是按月申报还是按季度申报呀?需要报财务报表嘛?
董孝彬老师
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提问时间:05/08 06:38
#税务#
您好,按季度申报经营所得哦,财务报表也要申报的,是季度申报负债表和利润表
阅读 26
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请问个体户需要交哪些税?有什么优惠政策?
董孝彬老师
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提问时间:05/08 06:28
#税务#
您好,经营所得个税,增值税,附加税,印花税,优惠有小规模季度30万以内免增值税,财政部、税务总局发布关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告,其中提到,自2023年1月1日至2027年12月31日,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。
阅读 42
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生产型加工企业,如果当初没有搞清楚状况人工不容易分清楚,就用的主营业务成本科目,没有用生产成本和库存商品科目,必须改账吗?
高辉老师
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提问时间:05/08 01:14
#税务#
你好,只要成本结转和实际应结转的差异不大,一般不用改账的,以后规范用科目 如果跨年影响损益大,最好调整以前年度损益
阅读 27
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月工资3万,如何根据税收政策,合理避税
小正老师
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提问时间:05/07 23:58
#税务#
你好,充分利用专项附加扣除,根据现行税法,可申报子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或住房租金、赡养老人等专项附加扣除,减少应纳税所得额。比如,有子女教育支出每月可扣除1000元,有首套住房贷款利息每月可扣除1000元,赡养老人每月可扣除2000元(独生子女)等,根据自身实际情况在个人所得税APP上准确申报。带税优码的商业保险也可以扣除
阅读 31
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我们是一般纳税人,我们的客户是个个人,不能开发票,现在这个个人客户,把东西卖给了他的客户是个公司,然后呢这个公司要发票,把33000元的货款打到我们公司账户了,我们这个个人客户呢让我们帮他代开一下普通发票给他的客户,请问这个税钱都怎么计算,帮我算一下,他卖价是200元,进货价是111.5元,我们没有给客户加税点,就正常扣掉我们正常交税的钱就行了,麻烦帮我计算一下,那个数量是165盒,价格都是含税价
朴老师
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提问时间:05/07 23:09
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 36
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老师你好,我想问一下所得税汇算时,应付职工薪酬24年贷方计提数,奖金多计提了,但在25年2月发放奖金时又冲的多计提数,这时汇算清缴应付职工薪酬账载金额我应该填24年计提数吗,我今年调增了,我25年在5月31日之前把奖金发了一部分,剩余部分不发了,我用26年汇算25年所得税汇算时用调减吗
段天峰老师
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提问时间:05/07 23:04
#税务#
哦报税的时候是按24年的报表报,25年如果没有调24年账,就还是按以前的报表来报
阅读 46
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企业所得税汇算清缴调增了业务招待费,也调增了其他费用,对应的年度报表需要调整吗?
段天峰老师
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提问时间:05/07 22:51
#税务#
不一定呢,如果这些调整影响到了计提的所得税就要调账,如不影响也不用调
阅读 100
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中介服务,装修服务,人工服务,是不是都填在劳务收入(填:企业所得税汇算清缴年报)
小锁老师
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提问时间:05/07 22:30
#税务#
对的,这个就是劳务收入。
阅读 42
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分公司注销,总公司账上挂着其他应收款借方余额,总公司可不可以直接冲减投资收益呢?更简便处理呢?借:投资收益负数,贷:其他应收款-分公司。若其他应收款贷方有余额 借:其他应收款-分公司,贷:投资收益。还是直接通过未分配利润这个科目呢
小正老师
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提问时间:05/07 22:06
#税务#
你好,其他应收款借方余额**处理(总公司账) 1. **常规对冲路径** 借:其他应付款-分公司(或实收资本) 贷:其他应收款-分公司 *适用场景:总公司与分公司存在双向挂账时,优先对冲往来科目 2. **余额无法对冲时处理** 若分公司清算后净资产为亏损,差额转入未分配利润: 借:未分配利润(亏损金额) 贷:其他应收款-分公司(剩余借方余额) 其他应收款贷方余额**处理(总公司账) 1. **债务豁免处理** ``` 借:其他应收款-分公司 贷:营业外收入(或资本公积) ``` ``` *说明:贷方余额实质为无需支付的债务,需按《企业所得税法》确认为应税收入 2. **特殊情形处理** 若存在股东注资性质,可调整实收资本: 借:其他应收款-分公司 贷:实收资本 *需提供验资报告等证明文件,避免税务风险, 分公司非独立法人,其经营成果已通过合并报表体现,不得单独确认投资收益,仅当分公司为独立法人(实际为子公司)时,可通过投资收益科目核算清算损益,但需同步调整长期股权投资账面价值
阅读 46
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老师:小规模的免税增值税计入营业外收入,那报所得税收入时这部分要计入吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/07 21:53
#税务#
您好,这个要计入的哦,营业外收入也是利润总额的构成
阅读 59
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老师,现在5月份申报个税和工会经费用的工资是不是3月份的应发工资总额
刘艳红老师
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提问时间:05/07 21:44
#税务#
您好,这个是4月的工资总额
阅读 37
收藏 0
麻烦老师帮忙解答一下
小愛老师
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提问时间:05/07 21:43
#税务#
您好,马上给你计算的
阅读 652
收藏 3
您好老师,养老保险调低基数了,社保局退了个人缴纳的养老保险,退公司账户了,这部分在职人员的退回个人了,不在职的不退了,我账务怎么做呢
小正老师
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提问时间:05/07 21:43
#税务#
你好,离职人员不退回部分可以入营业外收入,借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 33
收藏 0
老师,请问企业小规模纳税人,上个月已申报了税,这个月发现有个科目写错了,要怎么改正呢?电子税务局能改吗?还是在本月做红冲,重新做一笔正确的呢
郭老师
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提问时间:05/07 21:34
#税务#
本月红冲再重新做就行
阅读 46
收藏 0
老师你好,我想问一下所得税汇算时,应付职工薪酬24年贷方计提数,奖金多计提了,但在25年2月发放奖金时又冲的多计提数,这时汇算清缴应付职工薪酬账载金额我应该填24年计提数吗,我今年调增了,明年是调减吗
小锁老师
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提问时间:05/07 21:31
#税务#
对这个的话是属于填2024年计提数。对这个的话是属于填2024年计提数。今年调整明年调减。
阅读 69
收藏 0
老师存货减值,收入纳税调整增填在收入调整哪个项目里
小正老师
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提问时间:05/07 21:20
#税务#
你好,存货计提减值准备填105000第33行资产减值准备金,转回或者处置的时候填105090或者105000表
阅读 38
收藏 0
老师,一般纳税人注销时所缴纳的税金,税款,提现在注销所在年的年报中吗?假如注销时缴纳的税款不填写在报表中可以吗?
小锁老师
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提问时间:05/07 21:16
#税务#
这个是可以的,可以不填写这个。
阅读 33
收藏 0
定期定额一个月20000,一年不得才240000,怎么额度这么高
郭老师
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提问时间:05/07 21:12
#税务#
你好,你说的这个是定期定额的生产经营所得税免税额度还是什么?
阅读 754
收藏 3
你好老师,我餐饮个体工商户定期定额核定每个月20000,为什么开蓝色票出现500000额度
刘艳红老师
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提问时间:05/07 21:10
#税务#
您好,这个是指你每月可以开票的金额
阅读 763
收藏 3
老师,公司的厂房是老板的爸爸的房子,给公司免费在用,也没有开租赁发票,这个不入账可以吗,还是要怎么做比较合适,公司是高新技术行业,生产制造电缆的,平时的成本就只有原材料,运费,人工工资,这个厂房怎么做比较合适
郭老师
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提问时间:05/07 21:05
#税务#
可以 签订一个租赁合同,租金是零
阅读 25
收藏 0
企业所得税年度汇算的零申报和低0️⃣申报的区别是什么!低零的意思是应纳税所得额为负数吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 21:01
#税务#
您好,零申报指的是企业在某个纳税期间内,由于没有应税收入或其他原因,导致应纳税额为零,从而向税务机关申报的一种情况。而低零申报则是指企业的应纳税所得额为负数,即企业在该期间内的亏损超过了其所得
阅读 88
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我是一般纳税人购进S型肉毒梭菌毒素灭鼠剂,销售方是一般纳税人和小规模纳税人分别如何开票,税率分别是多少
刘艳红老师
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提问时间:05/07 20:59
#税务#
1070207010000000000 生物农药制剂 农药 9% ,小规 模开票是1%
阅读 35
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老师,我想问一下去年开的小规模纳税人目前只有小卖买跟小服务几万跟几千资金收益。目前开的都是普票,现在接了个大项目,对方要求开专票,开专票跟开普票有什么区别老师。
小锁老师
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提问时间:05/07 20:57
#税务#
你好,这个的话开专票就是需要交税而已,需要交增值税和附加税,其他都是一样的。
阅读 27
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老师:小规模纳税人免税部分计入营业外收入,那增值税纳税申报表的收入和所得税纳税申报表的收入就会不一样?
小锁老师
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提问时间:05/07 20:53
#税务#
增值税纳税申报的话,这个免税的那部分是不能作为收入的。
阅读 50
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一般纳税人购进生物毒素,小规模和一般纳税人分别怎么开票,税率分别是多少?
小锁老师
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提问时间:05/07 20:52
#税务#
这个的话可以开生物药品这个,然后的话他们的开票类别一样,税率的话一般纳税人13%小规模1%。
阅读 35
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