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老师您好,取得这种发票可以税前全额抵扣吗?乘机人是公司员工和客户
小菲老师
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提问时间:04/08 12:44
#税务#
同学,你好 员工可以做差旅费 客户要做招待费
阅读 11
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一般纳税人可不可以转成小规模纳税人
朴老师
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提问时间:04/08 12:42
#税务#
同学你好 这个不可以
阅读 15
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老师好,我修改了成本和销售费用,但是总的利润没什么变化,季报不修改,汇算清缴的时候再调整相关科目数据可以吗?销售费用是增加几十万,成本是减少几十万。这样会不会有风险?会不会导致已经报的季报和现在填的数据不一致而引起风险?
小菲老师
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提问时间:04/08 12:41
#税务#
同学,你好 这个可以的,利润没有变。 你申报表要更正一下
阅读 20
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第一季度盈利额超过以前年度待弥补亏损额,超额部份需在当期提所得税吗?依据哪个规定执行。谢谢
朴老师
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提问时间:04/08 12:40
#税务#
第一季度盈利额超过以前年度待弥补亏损额,超额部分需在当期计提所得税。 依据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定,企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。企业在季度预缴企业所得税时,按照会计核算的利润额减去以前年度亏损后的余额来申报缴税。具体来说,《国家税务总局关于发布 <中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A 类)> 的公告》(国家税务总局公告 2021 年第 3 号)中规定,企业季度预缴所得税时,可以填写相关栏次弥补以前年度亏损,在完成上一年度汇算清缴申报的前提下,用本年度第一季度盈利弥补以前年度亏损后,有余额的,就其超额部分按照适用税率计提并预缴企业所得税
阅读 136
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老师,资产负债表的最后一行53所有者权益总计数的勾稽关系
张瑞雪老师
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提问时间:04/08 12:40
#税务#
你好,这个地方没有勾稽关系,上面的未分配利润,期末减期初,等于利润表上的净利润。
阅读 20
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香港人注册大陆公司,那么做账费和正常大陆公司是一样收费的吗?就是小规模200,一般纳税人500
郭老师
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提问时间:04/08 12:37
#税务#
一样收费 看当地的 消费水平工资水平也有差异 还有他不一定所有的一般纳税人都是580,你业务简单的可以。
阅读 17
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老师,请问走逃失联户做进项税额转出,对方科目用营业外支出,还是利润分配?
小菲老师
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提问时间:04/08 12:34
#税务#
同学,你好 营业外支出
阅读 22
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老师,两个公司共用一块电表,供电公司给A公司开电费票,A公司给B公司开部分电费票。B公司对于电费票需要交印花税吗?
小菲老师
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提问时间:04/08 12:29
#税务#
同学,你好 不缴纳印花税
阅读 15
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老师什么是无票收入,如果不报回怎么样
朴老师
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提问时间:04/08 12:25
#税务#
这个就是没有开票的收入,客户比如说个人客户不要发票 这种要报的,按收入来报
阅读 9
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以资本公积转增资本需要交税吗
郭老师
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提问时间:04/08 12:24
#税务#
这个是股东投资进来的,不需要交税。
阅读 117
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外贸公司,普票进来能退税吗
郭老师
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提问时间:04/08 12:24
#税务#
不可以的,这个不能退税。
阅读 8
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公司有辆车卖了,季度报表印花税还报吗
小菲老师
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提问时间:04/08 12:23
#税务#
同学,你好 需要申报
阅读 13
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你好,请问我们在省内有公司,在省外注册了个分公司,做了税务登记,请问这种情况怎么报税,做账,有什么政策吗
东老师
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提问时间:04/08 12:17
#税务#
您好, 省外注册的 看注册的时候咋选择的 独立核算的 增值税自己申报 所得税合并总公司申报
阅读 23
收藏 0
现金流量表出现这样的情况,不平衡,怎么处理
朴老师
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提问时间:04/08 12:17
#税务#
数据录入与计算方面:检查调整分录借贷是否平衡,有无科目错误或金额笔误;确认资产负债表和损益表科目是否调整到位,有无重复或错误调整;重新计算现金流量表各项目金额。 间接法相关检查:核实影响净利润但不影响经营活动现金净流量的因素,如资产减值损失、折旧等调整是否正确;查看影响经营活动现金净流量但不影响净利润的因素,像存货、经营性应收应付项目变动处理是否准确。 软件操作检查:若用财务软件,重算报表;检查初始余额录入和现金流量项目指定情况;必要时重置系统设置的现金流量对应关系。 其他检查:核对现金流量表与资产负债表、利润表的勾稽关系;检查特殊业务如企业合并、债务重组等在现金流量表中的处理是否正确。
阅读 20
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酒店会员卡2000送300,消费时怎么账务处理
文文老师
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提问时间:04/08 12:04
#税务#
借:银行存款 借:销售费用 -宣传费 贷:预收账款
阅读 119
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老师您好!员工12月底出差到1月才归,才提供车票,怎么做分录
刘艳红老师
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提问时间:04/08 12:02
#税务#
您好, 这个在1月计入差旅费
阅读 8
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餐饮公司外送的商品,税率是多小??承接的,是其他公司食堂
刘艳红老师
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提问时间:04/08 12:00
#税务#
您好,这个是按6%的税率
阅读 26
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税局查账,是追溯到前几年的?
家权老师
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提问时间:04/08 11:59
#税务#
一般是3年的账的哈
阅读 29
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老师,房地产行业核减城镇土地使用税的交房时间应该从什么时候算,是实际拿到钥匙还是开发票时间点呢?
宋生老师
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提问时间:04/08 11:56
#税务#
你好,税务局一般都是看开票的时间。
阅读 32
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麻烦平台把我的问题不要推送给郭老师,或者是屏蔽掉,直接跳过,我找其他老师对接
朴老师
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提问时间:04/08 11:55
#税务#
同学你好 是什么问题呢,你直接带上郭老师不要回答就可以
阅读 15
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老师,我2024年12月计提12月电费50000,12月的时候没有发票,分录是借成本50000,贷应付账款50000,2025年收到电费发票这时候需要冲了12月计提的,分录借应付账款50000,贷应该是什么,电费都是年前好几个月前提前预付的。另外麻烦学堂不要给我推郭老师,我不喜欢他的工作态度
朴老师
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提问时间:04/08 11:54
#税务#
2025 年收到发票时,因为电费之前是预付的,所以贷方应该冲减预付账款,分录如下: 借:应付账款 50000 贷:预付账款 50000 同时,需要根据发票金额重新确认成本或费用,假设发票金额与计提金额一致,分录为: 借:成本 50000 贷:应付账款 50000 如果发票金额与计提金额不一致,还需要对成本或费用进行调整。
阅读 15
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小规模纳税人,不动产租赁服务增值税税率是多少?
文文老师
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提问时间:04/08 11:53
#税务#
小规模纳税人,不动产租赁服务增值税税率是5%
阅读 26
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老师,商贸公司,公司都是开票,基本没有多少真实业务,开票的也有流水合同的支持,汇算清缴有7000元的退税,可以退回来吗?还是抵扣往后年度的税费?有点不敢退……
宋生老师
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提问时间:04/08 11:48
#税务#
你好,这个你最好问一下老板。不要自己决定。告诉老板奉贤在哪里?
阅读 13
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老师好!公司实收资本2000万,房屋固定资产原值3000多万,已计提折旧1000多万,固定资产账面价值2000多万。未分配利润900多万,公司已成立27年,现在公司如果要注销,需要交哪些税?房屋现在大概值1个亿。
小正老师
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提问时间:04/08 11:45
#税务#
你好,需要缴纳企业所得税,个人所得税,增值税,土地增值税,印花税
阅读 133
收藏 1
公司是零申报,企业所得税年报资产总额报了100,工商年报因为财报有1500的负债总额是0了可以吗
文文老师
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提问时间:04/08 11:44
#税务#
工商年报因为财报有1500的负债总额是0了 可以
阅读 153
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老师好!现在公司筹建期,很多人买的材料现在没有发票,怎么办?
郭老师
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提问时间:04/08 11:43
#税务#
你好,对方是不开发票吗?当时合同签订的时候就说的不开发票。
阅读 23
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老师,税款9000,20一平,咋算多少平米啊
邹老师
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提问时间:04/08 11:43
#税务#
你好,根据你的描述,平方米=9000/20=450
阅读 18
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个体户开专票和普票如何申报
邹老师
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提问时间:04/08 11:42
#税务#
你好,是小规模还是一般纳税人? 专票和普票的金额分别是多少?
阅读 50
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您好老师,这个发票能抵扣吗,哪样的才可以抵扣
家权老师
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提问时间:04/08 11:41
#税务#
发票上有通行费字样的,才能勾选抵扣
阅读 11
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如果公司的股东没有发生变化,那么在每个季度申报企业所得税的时候,电子税务局上的所有者权益变动表是不是可以不填呢?
宋生老师
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提问时间:04/08 11:41
#税务#
你好,其实这个表填不填一般都没什么关系,因为他也不影响税金。税务局不怎么看的。
阅读 43
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