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提供租赁服务 一次性收钱 什么情况可以把租金分期 然后按分期之后的金额交增值税
文文老师
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提问时间:08/12 16:07
#税务#
租赁服务,一次性收钱,收款时全部确认增值税
阅读 121
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老师你好,给员工报工资,姓名写错了,还未报送,怎么更改?或者是怎么删除?
家权老师
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提问时间:08/12 16:06
#税务#
没报送就退出,重新采集
阅读 21
收藏 0
老师你好,我们是一般纳税人公司,平时员工报销我挂其他应收款,然后后面我就银行存款付他,这样有风险吗?还是说需要走下库存现金
刘艳红老师
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提问时间:08/12 16:05
#税务#
您好,这个不用走库存现金,直接银行存款就可以
阅读 15
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加工业务,现在受托加工的产品,之前因为质量问题,客户一直没有拉走,所以我们这边做在库存商品-来料加工产成品中的,现在客户拉走了,我们也不赔,客户也不付加工费,这个账怎么做啊 ,直接把库存商品-来料加工产成品报废吗?
朴老师
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提问时间:08/12 15:53
#税务#
不建议直接报废。客户拉走商品后,先核销 “库存商品 - 来料加工产成品”: 若之前挂了应收账款,借 “应收账款”,贷 “库存商品”,再将无法收回的加工费转 “营业外支出”(或冲减收入); 若未挂账,直接冲减产成品并转销未实现的加工费,体现商品转移和加工费豁免即可。
阅读 120
收藏 1
老师问一下我这边有个无人机业务、15000亩报价2.8客户要求开专票、3个点税率、我应该算那些税费呢
刘艳红老师
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提问时间:08/12 15:52
#税务#
您好,加上增值税3%和企税5%,就差不多了,你们是小微企业吧
阅读 21
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新成立的小规模纳税人没有收到实收资本,公司向法人借的钱运营,公司除了向法人借钱,还能向其他人借吗?有什么风险?
刘艳红老师
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提问时间:08/12 15:49
#税务#
您好,有合同就可以,这种借款一般没风险
阅读 78
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机动车出口开销项发票税率是多少?
家权老师
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提问时间:08/12 15:48
#税务#
机动车出口开销项发票税率0%
阅读 39
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请问老师,我们把劳务派遣员工的工资打给劳务派遣公司,劳务派遣公司给我们开的专票可以抵扣进项税吗?单位把这笔钱记在了营业成本里面
家权老师
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提问时间:08/12 15:47
#税务#
是的,那个是可以抵扣的
阅读 69
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老师,有以下几个问题需要咨询下: 1、水利基金计税依据是营业收入或销售收入,这里的收入是否要与增值税申报表的销售额一致? 2、视同销售收入缴纳了增值税,是否也要缴纳水利基金? 3、我们企业是在同意省份其他市区设立营业所,产品由总厂调拨给分公司销售,这部分调拨,总厂有给分公司开具增值税发票,也缴纳了增值税;这部分调拨收入我们需要缴纳水利基金吗,我们总厂缴纳了,分公司是否不需要缴纳,或者换言之,分公司销售后取得了销售收入,也缴纳了对应的水利基金,总厂是不是就可以不用缴纳?
朴老师
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提问时间:08/12 15:45
#税务#
问题 1:在内蒙古,水利基金计税依据是增值税、消费税税额,与增值税申报表销售额无关。在其他以销售收入或营业收入为计税依据的地区,通常应与增值税申报表中的不含税销售额一致。 问题 2:在内蒙古,视同销售收入缴纳增值税会增加水利基金计税依据,需缴纳水利基金。在其他以销售收入或营业收入为计税依据的地区,视同销售收入应计入计税依据,需缴纳水利基金。 问题 3:在内蒙古,总厂和分公司应分别根据各自实际缴纳的增值税、消费税税额计算缴纳水利基金。在其他以销售收入为计税依据的地区,若总厂调拨符合收入确认条件需缴纳,分公司销售也应按收入缴纳,通常各自缴纳,互不影响。
阅读 261
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老师您好,单位成立了工会,有独立建账。现有一笔业务,工会举行篮球比赛,聘请篮球教练预付6000元劳务费,需要给教练代扣代缴个税,可是,工会账如何申报个税呢?
家权老师
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提问时间:08/12 15:41
#税务#
那个是在自然人扣缴端申报 劳务报酬个税: 4000以下的:(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000 没开票的,不考虑增值税和附加税费 在扣缴端综合申报-劳务报酬(不适用累计预交)
阅读 30
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公司购买的瑞祥预付卡,要交偶然所得税(税费公司承担),这块偶然所得税能作为成本税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:08/12 15:34
#税务#
偶然所得税,不能作为成本税前扣除
阅读 43
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老师,我是商贸企业,我上个月收到的进项票已经抵扣认证了,这个月发票红冲了。我凭证咋做呀[捂脸]
文文老师
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提问时间:08/12 15:32
#税务#
做购入相反的分录
阅读 47
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老师,我上个月收到的进项票已经抵扣认证了,这个月发票红冲了。我凭证咋做呀
小菲老师
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提问时间:08/12 15:31
#税务#
同学,你好 之前的蓝字发票的分录,做一模一样的分录,金额负数
阅读 69
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老师你好,我上个月要给临时工发工资,给临时工怎么报税呀?是跟公司正常职工一样报吗?
小菲老师
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提问时间:08/12 15:30
#税务#
同学,你好 按照劳务报酬申报个税
阅读 59
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申请留抵退税在哪里操作
刘艳红老师
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提问时间:08/12 15:29
#税务#
您好,在“我要办税”模块中选择“一般退抵税管理”。 打开“一般退抵税管理”页面,选择“退抵税费申请(增值税制度性留抵退税)”。
阅读 60
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请问老师,公司出租厂房给另一个公司,缴纳房产税时申报从租计征怎么计算哦?然后缴纳出租部分的房产税后,申报从价计征房产税时出租的部分不用计算进去了吗?
家权老师
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提问时间:08/12 15:28
#税务#
就是按租金的不含税价*12%,小微减半。从租后要减少从价房产税的原值
阅读 72
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老师,请问拼多多平台每个月的资金账单里面有交易收入、退款、优惠券结算、技术服务费,那要申报增值税收入,是按交易收入-退款还是按交易收入-退款+优惠券结算?
小菲老师
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提问时间:08/12 15:27
#税务#
同学,你好 交易收入-退款。实务上比较合适
阅读 84
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已付海关进口增值税已印专用激款书,但未抵扣,增值税报表上是否要填?如果要填是填第几栏
小菲老师
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提问时间:08/12 15:27
#税务#
同学,你好 未抵扣,就不要填,抵扣了再填
阅读 32
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老师 麻烦问一下24年有几笔预交的税金没有入账 现在25年入账可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/12 15:27
#税务#
您好,可以的,现在补入账就可以
阅读 42
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我们是货运代理公司,所在省份交通厅针对内河水运以奖代补补助,对集装箱吞吐量增量有每箱补贴,该笔补贴是否需要缴纳增值税呢?
家权老师
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提问时间:08/12 15:22
#税务#
你们只是代理运输,不是实际运输,不需要交增值税
阅读 106
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发票下载后在电子税务局哪里查询,步骤
家权老师
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提问时间:08/12 15:16
#税务#
我要办税-发票使用-发票查询统计-全量发票查询(查询纳税人开具、取得、经办的发票和海关缴款书信息)
阅读 58
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公司有单位后勤管理服务,公司买了商品房,要出租给b公司,签了租赁合同,另外给b公司额外提供一些服务,签订了后勤保障综合服务协议,协议内容主要提供三项:保洁服务 办公用具保养服务 建筑维护服务。 对于协议提供的服务开发票,开现代服务*其他企业管理服务*后勤保障综合服务费合适还是现代服务*其他现代服务*后勤综合服务费合适呢
家权老师
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提问时间:08/12 15:13
#税务#
建议开其他现代服务*后勤综合服务费
阅读 21
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老师好,上一年开好的发票,次年合同发生了变化,上年开的这张发票可以红冲吗?如果红冲了再开的发票和原来的金额不一样了,上一年的收入就发生了变化,那税务报表上的上年的财务报表要不要更新申报?
朴老师
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提问时间:08/12 15:12
#税务#
红冲条件:上年发票,次年因合同变化(退货、折让等),符合红冲情形(如不符合作废),可红冲 。 报表处理: 汇算清缴 前 红冲:直接按调整后收入做汇算,不用改上年财报。 汇算清缴 后 红冲:一般不改上年财报;若影响大,需按税局要求,可能追溯调整财报和汇算申报表(金额大、影响重时咨询税局 )。
阅读 36
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老师,纳税主体是销售货物,但是注册时注册的销售服务,这个是修改什么?能否线上修改?在哪里修改
文文老师
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提问时间:08/12 15:12
#税务#
可以修改 国标(即行业)
阅读 67
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商会的会员费能否用电子税务局去开具呢
小菲老师
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提问时间:08/12 15:10
#税务#
同学,你好 这个一般开具收据
阅读 56
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老师,剧组的临时工作人员,干一个项目就走了,他没有公司,给他们结算能走工资薪金结算吗?他们也是要服从公司管理制度的
暖暖老师
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提问时间:08/12 15:09
#税务#
你好可以的,需要申报工资薪金所得个人所得税
阅读 16
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兼职人员申报工资时,按照劳务报酬申报,还是工资薪金申报?
文文老师
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提问时间:08/12 15:03
#税务#
兼职人员申报工资时,按照劳务报酬申报
阅读 68
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老师就是公司账上的钱怎么转给老板合理,已经给老板发工资了?还有什么办法,不用交税也合理?
文文老师
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提问时间:08/12 15:03
#税务#
可以报销费用,发放工资
阅读 59
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老师,预收账款与合同负债有什么区别
家权老师
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提问时间:08/12 15:02
#税务#
新的会计准则 预收账款被合同负债科目替代了
阅读 52
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你好老师,异地申报个税比如5万,那这5万做账时候能列做成本费用吗,和项目地是合计的吗
文文老师
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提问时间:08/12 15:01
#税务#
是的,这5万可以列做成本费用
阅读 38
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