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外购的商品,自己拿来开样展示试用了,不能在销售,账务和税务怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:06/08 09:59
#税务#
您好,这个计入销售费用就可以
阅读 51
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个体工行户销售超过三十万报增值税就得签购销合同吗
刘艳红老师
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提问时间:06/08 09:29
#税务#
您好,不管有没有超,都需要合同的
阅读 54
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老师,公司银行账户已经开通了,是不需要去税务办理登记?需要什么资料
刘艳红老师
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提问时间:06/08 09:19
#税务#
您好,直接在网上开通税务就可以了
阅读 61
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我这个软件服务13%个点的普票,有问题吗?
邹老师
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提问时间:06/08 09:14
#税务#
你好,如果实际是软件服务,13%的税率是有错误的
阅读 26
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您好,外贸企业办理出口退税,提单4月份和5月份出口都有,6月份一起办理出口退税,所属期统一写5月可以的吗
郭老师
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提问时间:06/08 09:10
#税务#
商贸的不可以 要分别填写202504和202505。
阅读 72
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老师请问一下酒店行业内,计入主营业务成本的有哪些?
邹老师
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提问时间:06/08 09:03
#税务#
你好,酒店行业,计入主营业务成本的有:相关服务人员的工资,客房用品支出,场地租金等
阅读 74
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老师好!小规模纳税人卖五金年收入大概多少?一年交多少税?
邹老师
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提问时间:06/08 08:44
#税务#
你好,小规模纳税人,需要做到连续12个月累计收入不能超过500万。 交税多少,就需要看季度收入分别是多少,才可以计算的
阅读 54
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电子口岸中的统计美元价是整数,按汇率折算后,误差1元,口岸卡按什么方式向上或者向下取整数的呢
董孝彬老师
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提问时间:06/08 08:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
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所得税汇算上法人签字,高新加计扣除的相关问题是不是财务人员可以减轻责任?
朴老师
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提问时间:06/08 08:08
#税务#
所得税汇算上法人签字,财务人员对高新加计扣除相关问题的责任不能减轻。财务人员负责研发费用的归集、核算等具体工作,若出现研发费用归集不准确、资料不完整、核算不规范等问题,导致高新加计扣除错误或违规,即使有法人签字,财务人员存在故意造假、严重疏忽等情况,仍要承担相应责任,包括税务处罚甚至法律责任。不过,若财务人员能证明已按规定履行职责,问题是由法人或其他部门导致,提供充分证据,可在一定程度上减轻责任。
阅读 47
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工司请的零时工要交税吗?
董孝彬老师
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提问时间:06/08 07:37
#税务#
您好,要申报个税的哦,不申报没有办法税前扣除这些成本费用的
阅读 75
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小规模纳税人,加油卡充值和ETC充值取得的不征税预付卡发票可以作为费用税前扣除吗
孙美敬老师
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提问时间:06/08 07:29
#税务#
您好,先入预付账款哈
阅读 84
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老师好!股权转让中,受让方为省外公司时,受让方公司印花税申报地区:是选择被投资公司经营地,还是选择受让方公司经营地呢? 举例:上海金公司,注册经营地在上海奉贤区。 自然人股东甲,将100%股份转让给杭州银公司,杭州银公司在杭州拱墅区。 那么,杭州银公司,是在上海奉贤申报印花税?还是在杭州拱墅区申报印花税呢?
董孝彬老师
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提问时间:06/08 07:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 41
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只有住宿发票,没有往返火车票,住宿费能做差旅费吗
钟存老师
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提问时间:06/08 06:38
#税务#
只要住宿地点不在公司所在地 可以做差旅费
阅读 62
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高新企业,增值税加计5%,造成企业进项税额足够,相对应存货不够,可以要求增值税一般纳税人开具材料普通发票吗?这样帐务上提高材料成本。供货方和本公司都是一般纳税人。
董孝彬老师
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提问时间:06/08 06:36
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 24
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老师,您好!请教您 已知条件是:上期结转材料金额为 143690.70,本期领材料金额为 642768.53,完工产品材料金额 599170.30,在产品材料金额 187288.98。直接材料金额 108311.50,制造费用金额 73249.09,动力费用 32353.00。就想求出完工产品的分配率,或在产品的分配率来,从而分配出:工和费的金额。老师,请问公式如何写能指导一下吗?
甄洛老师
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提问时间:06/08 00:10
#税务#
1)计算材料分配比例** 总材料 = 完工产品材料 + 在产品材料 = 599,170.30 + 187,288.98 = **786,459.28** **完工产品分配率** = 完工产品材料 / 总材料 = 599,170.30 / 786,459.28 ≈ **76.18%** **在产品分配率** = 在产品材料 / 总材料 = 187,288.98 / 786,459.28 ≈ **23.82%**
阅读 42
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拉卡拉收款宝基金安全吗
小锁老师
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提问时间:06/07 23:57
#税务#
这个好多人在用。还是比较安全的
阅读 568
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老师,我要0申报,请帮我看看都怎么填
小锁老师
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提问时间:06/07 23:24
#税务#
您好,这个银行存款有没有金额?我先问下
阅读 58
收藏 0
这一题的第二问怎么写,第二年的递延所得税负债期末是0吗
甄洛老师
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提问时间:06/07 23:07
#税务#
学员您好!资产账面小于计税产生可抵扣暂时性差异,不存在递延所得税负债
阅读 189
收藏 1
法人转账入资实收资本,没有备注投资款,打进去的钱算借款还是实收资本
刘艳红老师
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提问时间:06/07 22:17
#税务#
您好,如果法人想要还回来可以挂往来,如果法人用于公司经营,可以计入实收资本
阅读 98
收藏 0
公司的老板也是歌手,在美容室开的"生活服务服务费"发票2万,要怎么入账
刘艳红老师
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提问时间:06/07 21:59
#税务#
您好,计入福利费里面吧
阅读 77
收藏 0
国家企业信用信息公示系统,资金数额填什么?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 21:58
#税务#
您好,你们是个体的申报是吧
阅读 68
收藏 0
法人的投资款没有备注,算实收资本吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 21:54
#税务#
您好,可以的,附上凭证
阅读 83
收藏 0
出差的打车票可以做交通费吗,可以和差旅费分开报销吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 21:22
#税务#
您好,这种计入差旅费就可以
阅读 97
收藏 0
老师,个体工商户收到政府补贴做账贷:营业外收入-政府补贴,做汇算清缴的时候可以扣减吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 21:07
#税务#
您好,这个是计入收入,要交税的,汇算清缴不用调
阅读 39
收藏 0
老师,实行小企业会计准则的一般纳税人单位,在5月份补缴2024年度的企业所得税汇算的所得税会计分录该怎么做?缴纳的税金是几百元。
钟存老师
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提问时间:06/07 21:03
#税务#
借应交税费,应交所得税 贷银行存款 借 利润分配未分配利润 贷 应交税费应交所得税
阅读 29
收藏 0
税收立法和不立法有什么区别
刘艳红老师
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提问时间:06/07 20:57
#税务#
税收立法与不立法的区别在于是否有法可依,有法必依,执法必严,违法必究
阅读 39
收藏 0
老师,我公司是小规模(按季申报),开了跨区域涉税发票,需要预缴哪些税
刘艳红老师
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提问时间:06/07 20:36
#税务#
您好,要交增值税,企业所得税
阅读 74
收藏 0
也不用交进项税是什么意思?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 20:30
#税务#
您好,是不用交销项吧,这个进项是可以抵扣的
阅读 35
收藏 0
老师,进项税额转出不是可以作为成本吗?购进时取得专票做账:借:库存商品 100万 借:应交税费-应交增值税(进项税额)13万 贷:银行存款 113万。 进项税额不能抵扣转出做账:借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 13万 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 13万 月底结转成本做账:借:主营业务成本 100万 贷:库存商品 100万 请问转出13万的税额不是可以作为成本吗?应该怎么做账呢?
钟存老师
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提问时间:06/07 20:29
#税务#
进项税额不能抵扣转出做账:借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 13万 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 13万 这个分录不需要做
阅读 59
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2023年,王某的综合所得应纳税所得额为200(仅后续的捐赠没有涉及,其余的均已完成);2023年10月,偶然所得100万,同月发生公益性捐赠70万。问应该如何筹划。
朴老师
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提问时间:06/07 20:16
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 390
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