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老师,我公司去年11月已收到客户付款,一直未给开票,现在要开票(我们自己清理挂账,对方没要票),但是对方公司经营异常了,给他们开票有风险吗?开普票会不会安全一点?
宋生老师
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提问时间:09/02 10:26
#税务#
你好,你可以开普通发票。这个跟对方商量就行。
阅读 143
收藏 1
请问:D选项哪里不对
朴老师
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提问时间:09/02 10:18
#税务#
D 选项表述不准确,存在错误。 根据《刑法》规定,犯罪的时候不满 18 周岁的人和审判的时候怀孕的妇女,不适用死刑。这里强调的是 “犯罪的时候” 不满 18 周岁,而不是单纯 “不满 18 周岁的人”(如果是犯罪时不满 18 周岁,审判时已满 18 周岁,也不适用死刑);同时是 “审判的时候” 怀孕的妇女不适用死刑,并非只要是怀孕的妇女,无论犯罪时等其他时间节点,都不适用死刑。所以 D 选项对不适用死刑的对象及时间条件表述不精准,存在错误。
阅读 169
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你好老师,复合增长率怎么计算
宋生老师
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提问时间:09/02 10:18
#税务#
复合增长率的公式为: 复合增长率 = (最终值 / 初始值)^(1/年数) - 1
阅读 42
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老师我在这边开票,有两个是属于赠送的药品,单价为哦,这个发票上面开不了怎么办呢
郭老师
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提问时间:09/02 10:18
#税务#
你好,单价不可以是零 赠送的你开原价,然后再分别开折扣
阅读 39
收藏 0
乙用盗用某公司空白合同与他人签订合同。为什么是属于狭义的无权代理,合同效力待定?盗用行为不是违法么,为什么不是无效而是效力待定?
宋生老师
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提问时间:09/02 10:16
#税务#
你好,因为对于公司来说,他并不知道是被盗用的。
阅读 91
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老师定期定额申报后是不是税务局审核定,就不用自己申报
家权老师
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提问时间:09/02 10:14
#税务#
是的,一般是自动申报的
阅读 21
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老师,有没有出口二手车的报关单,可以看看吗
宋生老师
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提问时间:09/02 10:07
#税务#
你好,学堂暂时没有这个了。
阅读 50
收藏 0
老师,工资计算以21.75工作日来算日工资。那带薪的节假日比如25年13天,10月3天法定日,那10月员工只上到13日。10月计算工资=工资总额/21.75✖️(法定工作日18天➕3天)✖️(她工作日4天➕3天)?
小菲老师
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提问时间:09/02 10:06
#税务#
同学,你好 算工资的时候,法定节假日算出勤
阅读 75
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我想问一下,合同签订的是工程合同,内容是包含110万的中央空调辅材采购,材料制作,管道施工,配电等等工序,但开发票只能开建筑服务.安装服务,这样的发票可以收吗?
宋生老师
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提问时间:09/02 10:02
#税务#
你好,可以的。可以收了。
阅读 19
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给员工培训的电工课程180元,这种放什么科目好
家权老师
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提问时间:09/02 09:56
#税务#
那个计入管理费用-职工教育经费
阅读 29
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老师,商铺是个人的,每月开具15000租金发票,需要缴税纳什么税种,缴耐多少税费?
文文老师
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提问时间:09/02 09:55
#税务#
若是开普票,增值税与附加可免
阅读 68
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事业单位属于税法上的企业所得税规定的居民企业吗
家权老师
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提问时间:09/02 09:50
#税务#
是的,也是按法人交企业所得税
阅读 144
收藏 1
企业所得税对于居民企业的定义,企业所得税中关于特殊性税务处理,受同一母公司(母公司为事业单位)100%控股的两个子公司(其中一个为企业化管理的事业单位)间划转股权,可以用特殊性税务处理吗?
朴老师
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提问时间:09/02 09:48
#税务#
不可以。企业所得税股权划转特殊性税务处理仅适用于 “居民企业之间”,而母公司为事业单位、子公司含企业化管理事业单位,不符合 “居民企业” 主体要求,因此不能适用。
阅读 135
收藏 1
购买方跨月收到红冲的专票,会计分录如何做
文文老师
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提问时间:09/02 09:48
#税务#
做购入相反的分录
阅读 181
收藏 1
老师请问一下,小规模是不是不能自开农产品收购发票,只能让农户开
文文老师
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提问时间:09/02 09:47
#税务#
可以开收购发票,但要向税局申请发票
阅读 45
收藏 0
老师你好,有什么办法能把未分配利润调低呢?
文文老师
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提问时间:09/02 09:32
#税务#
增加成本费用,或分红,可降低未分配利润
阅读 46
收藏 0
经营租入的厂房装修,花了40多万装修费,计入什么科目
文文老师
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提问时间:09/02 09:26
#税务#
你好,计入长期待摊费用
阅读 38
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老师!网银里付的手续费怎么做账呢?每个月都是次月申请了专票,这个专票可以抵扣么?这样账在本月,进项在次月该怎么做账好呢?
小菲老师
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提问时间:09/02 09:25
#税务#
同学,你好 专票可以抵扣。 本月 借:财务费用 预付账款 贷:银行存款 下个月 借:财务费用 负数 预付账款 负数 贷:银行存款 负数 借:财务费用 应交税费-应交增值税-进 贷:银行存款
阅读 52
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#提问#老师好,电力安装企业想过户企业名下的一套房子给个人,企业需要缴纳什么税呀
文文老师
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提问时间:09/02 09:20
#税务#
你好,企业需要交增值税,城建税等附加,印花税,土地增值税
阅读 41
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通行费发票可以抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:09/02 09:16
#税务#
同学,你好 可以抵扣
阅读 60
收藏 0
就是企业所得税季度预缴税款,年度汇算清缴过后,需要修改季度报表,形成多缴税款,一年一直处于弥补亏损状态,然后后期到第三年第四年他需要交税的时候忘记这笔钱了,就一直是正常扣款,现在已经超过五年了,五年之后不能退款,这笔税款需要怎么处理
家权老师
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提问时间:09/02 09:11
#税务#
不能退的税转入营业外支出
阅读 338
收藏 1
老师好,公司亏损未分配利润负数,现想注销,帐面有个人借款其他应付款40万,有什么税务问题吗
宋生老师
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提问时间:09/02 09:09
#税务#
你好,这个你如果没有钱还,只能计入营业外收入了。
阅读 32
收藏 0
老师,这是不含税的还是含税的
郭老师
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提问时间:09/02 09:01
#税务#
你好不含税金额的
阅读 35
收藏 0
这个月工会经费不能申报是怎么回事
小菲老师
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提问时间:09/02 08:51
#税务#
同学,你好 提示什么,有截图吗?
阅读 45
收藏 0
供应商的质量索赔款如何开票入账规范
家权老师
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提问时间:09/02 08:50
#税务#
那个不需要开票,直接开具质量扣款通知单,写明扣款的理由和事实
阅读 126
收藏 1
老师我司经营两个不同地方停车场,因另一个停车场合同还没签,没法用公户收款,还在基建期,停车场有收费,由于要装自动道闸停车场要有合同和租金,但该手续还不完备,所以收费就到那个手续完整停车场公户,但地点有分开,从税务角度这个收入要怎样箅?
朴老师
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提问时间:09/02 08:34
#税务#
按实际业务归属算:基建期停车场的收费,虽进了另一停车场公户,但需单独核算为该基建停车场的收入,申报纳税时按两个停车场实际收入分别申报,待基建停车场手续齐后及时划转代收收入并留凭证。
阅读 39
收藏 0
老师,咨询一下,我们是化工生产企业,每年检修是会产生固体废物但是也按规定存储后委托第三方进行处置,处置时其中还有可回收的废机油销售给第三方,这种情况不涉及征环保税吧。
家权老师
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提问时间:09/02 08:27
#税务#
是否涉及环保,要由税局认定哈
阅读 35
收藏 0
老师,往来是什么意思?怎么做单?
家权老师
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提问时间:09/02 08:24
#税务#
就是往来账,应收,应付,预收,预付款。买本付款申请单,直接填
阅读 21
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判断甲类啤酒和乙类啤酒包装物租金需要考虑进去吗
家权老师
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提问时间:09/02 08:23
#税务#
不考虑租金,只考虑押金 甲类啤酒和乙类啤酒的区别在于消费税税率不同,区分方法是根据啤酒的出厂价格,包括包装物及包装物押金。 甲类啤酒和乙类啤酒的划分标准主要基于啤酒的出厂价格,包括包装物及包装物押金。具体来说,每吨出厂价(含包装物及包装物押金)在3,000元(含3,000元,不含增值税)以上的是甲类啤酒,消费税税率为250元/吨;每吨出厂价在3,000元以下的是乙类啤酒,消费税税率为220元/吨。
阅读 48
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老师好!个人与公司签订了一份20万元施工合同(挖坑植树),公司要求个人提供发票,请问这个发票要怎样开,在哪开,项目名称怎样填?
朴老师
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提问时间:09/02 08:19
#税务#
开具地点:到个人户籍所在地或施工合同履行地的税务局(或政务服务中心税务窗口) 申请代开,部分地区支持线上通过 “电子税务局”(自然人登录)提交申请,线下取票或邮寄。 开具所需资料:需携带个人身份证原件、与公司签订的《施工合同》(原件及复印件),部分地区可能需填写《代开增值税发票缴纳税款申报单》(现场可领)。 项目名称填写:按实际业务准确填写,建议为 “建筑服务 * 挖坑植树工程服务”(“建筑服务” 是大类,需明确标注,避免与其他服务混淆,确保符合发票开具规范)。
阅读 21
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