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老师，商管公司可以代物业公司收取物业费吗？
文文老师 | 提问时间：09/01 18:02

#税务#

商管公司可以代物业公司收取物业费

阅读 78

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这怎么办啊老师怎么操作啊
家权老师 | 提问时间：09/01 17:53

#税务#

意思是你6月更正申报了，那么7月的个税也要更正

阅读 28

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针对此笔非贸付汇，代扣代缴企业所得税及增值税怎么计算，谢谢
朴老师 | 提问时间：09/01 17:52

#税务#

增值税：服务金额 1272 USD，按 6% 税率，增值税为 1272÷(1+6%)×6% = 72 USD。附加税：增值税及附加税合计 86.88 USD，附加税为 86.88 - 72 = 14.88 USD。企业所得税：若服务与境内有关且无税收协定优惠，按 10% 税率，为 1272×10% = 127.2 USD；若服务全境外，无需代扣

阅读 61

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工资 3000 以现金形式发放可以吗？还有这样可以不用报个税薪金么
宋生老师 | 提问时间：09/01 17:48

#税务#

你好,要进行申报的,可以现金发放.

阅读 63

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取得的专票住宿费可以抵扣吗？
文文老师 | 提问时间：09/01 17:38

#税务#

取得的专票住宿费可以抵扣

阅读 66

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原有出资额10万，有盈利，股东1人，现想增资到100万，增资由非原股东出资，这样增资时会涉到股权转让个人所得税吗？
文文老师 | 提问时间：09/01 17:35

#税务#

会涉及到股权转让个税

阅读 403

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老师，员工工资1000，社保个人部分500，公司全额承担，如果个人承担的这笔社保计入费用，个税申报是不是按1000申报，汇算清缴的时候这笔个人承担的500社保就要调增
家权老师 | 提问时间：09/01 17:32

#税务#

那么工资就按1500申报才行

阅读 68

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我想问下企业办下高新企业有啥好处和坏处
宋生老师 | 提问时间：09/01 17:23

#税务#

好处：1. 税收优惠，企业所得税从 25% 降至 15%，部分地区还有增值税减免、研发费用加计扣除等；2. 政策扶持，易获政府补贴、项目资金倾斜，招投标更具优势；3. 提升品牌价值，增强市场竞争力，利于吸引投资与人才。坏处：1. 认定门槛高，需满足研发投入、知识产权、科技人员占比等硬指标，准备材料复杂；2. 维护成本高，需持续投入研发、保持知识产权更新，还要应对定期核查

阅读 79

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老师如果公司给我补交之前社保那么用不用修改前期个税呢？账是做账现在还是返工之前的？
文文老师 | 提问时间：09/01 17:20

#税务#

不用修改前期个税，账是做账现在

阅读 26

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增值税的罚款和滞纳金还得改所得税报表是吧
文文老师 | 提问时间：09/01 17:14

#税务#

增值税的罚款和滞纳金，通常要修改所得税申报表

阅读 54

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房产开发企业什么时候可以不按预缴增值税申报纳税
家权老师 | 提问时间：09/01 17:13

#税务#

房地产开发企业通常在以下情况下不需要预缴增值税： 1.现房销售：如果房地产企业销售的是现房（即已经竣工备案并达到交房条件），并且收到的款项与实际交房时间间隔较短，甚至可能是同一个月，那么在这种情况下，企业可以直接按照增值税纳税义务发生时间去计算并缴纳增值税，不需要提前预缴。 2.完成全部结算：在项目全部竣工结算完成后，纳税人可以与主管税务机关沟通，停止预征以节约资金。这是因为根据总局规定，若未完成全部结算需要预缴，而完成全部结算则不需要（若所在省市有不同规定，参照所在省市处理）

阅读 148

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老师，预付卡礼品卡怎么做账？
家权老师 | 提问时间：09/01 17:11

#税务#

直接送人的计入销售费用-业务招待费

阅读 54

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老师，我收到的打车费开的发票，左上角有旅客运输服务标识，可以抵扣进项税，那我现在填在申报表的哪一栏目老师，
宋生老师 | 提问时间：09/01 17:06

#税务#

你好,这个你直接勾选认证,然后系统会自动填入附表2,服务里面9%的进项.

阅读 47

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私户收的押金，退给客户还是私户，付款需要备注押金吗
文文老师 | 提问时间：09/01 17:01

#税务#

私户收的押金，退给客户还是私户，付款最好备注押金

阅读 74

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老师你好！甲公司在乙公司投入光伏电站，收益5年后，所有权给乙公司。涉及那些税费
宋生老师 | 提问时间：09/01 17:00

#税务#

你好,这个涉及增值税及附加,印花税.

阅读 32

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取得的普通发票又不能抵税为什么要用销项税额抵减这个科目，那这个科目的余额最后又结转到哪里去呢？
家权老师 | 提问时间：09/01 17:00

#税务#

因为是差额计税，是扣除支付的普票金额后交税，不是抵扣进项

阅读 56

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劳务报酬交纳个人所得税:1500劳务报酬（1500-800）*20%=140元 4500劳务报酬4500*（1-20%）*20%=720元 4800劳务报酬4800*（1-20%）*20%=768元 3000劳务报酬3000*（1-20%）*20%=480元 3500劳务报酬3500*（1-20%）*20%=560元老师以上劳务报酬核算对么？
家权老师 | 提问时间：09/01 16:59

#税务#

低于4000的是（收入-800）*20%，4000以上的是你那样算的

阅读 77

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老师，请问一下，我们主营蛋糕面包生产，面包主要工艺是切片面包，由于工艺上的差别，切片后会产生一些废料，这部分废料产出量可以作为我们的工业产值吗？（主要用于统计局工业产值）
宋生老师 | 提问时间：09/01 16:56

#税务#

你好,这个也算是产出的一部分.

阅读 72

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为什么要去减去而不是加上150*40%
朴老师 | 提问时间：09/01 16:53

#税务#

核心是成本法转权益法时，对原持有股权（80%）在处置前的投资收益调整规则：甲公司 2×19 年分配现金股利 150 万元（成本法下长江公司已按 80% 确认投资收益），但该股利是甲公司当年净利润（620 万元）的分配，需先判断是否属于 “投资后实现净利润的分配”—— 甲公司 2×19 年 7-12 月（长江公司投资后）净利润 = 620÷2=310 万元，分配的 150 万元≤310 万元，属于投资后净利润分配，成本法下确认的投资收益无需冲回，但转权益法时，需按剩余股权比例（40%）追溯调整 “长期股权投资”：原成本法下，长江公司确认应收股利 = 150×80%=120 万元，对应 “投资收益”；转权益法时，剩余 40% 股权对应的股利 = 150×40%=60 万元，需从 “长期股权投资 —— 损益调整” 中扣除（因为股利分配会减少被投资方净资产，权益法下需按持股比例调减长期股权投资账面价值），而非加上。

阅读 103

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同一个员工母子公司都有发工资有风险吗
郭老师 | 提问时间：09/01 16:53

#税务#

你好，同一批的吗？还是就一个？如果一个的话，这个没有关系，他为两个公司提供服务就行。

阅读 38

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这个怎么处理，是因为重新下载了个税扣缴端，现在出现这个，之前一直申报好好的
郭老师 | 提问时间：09/01 16:52

#税务#

将税款所属期改为当年1月，进入【工资薪金】报表。点击【更多操作】→【减除费用扣除确认】，将【是否直接按照6万元扣除】设为“是”并确认。返回当期月份重新计算税款，验证累计减除费用是否为6万

阅读 62

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老师，我们收购一家公司，他们基本没业务了，他们只留一些固定资产给我们，场所（租用）给我们。我想我们的帐务怎么承接过来
文文老师 | 提问时间：09/01 16:50

#税务#

继续沿用原公司的账套数据

阅读 25

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这里正确选项里面的销项税额抵减是怎么来的？为什么这里要用这个科目？
朴老师 | 提问时间：09/01 16:50

#税务#

融资租赁业务中，支付的车辆购置税可作为增值税销售额的差额扣除项，需计算对应的销项税额抵减额（本题中约 69026.55 元），所以用 “应交税费 —— 应交增值税（销项税额抵减）” 科目，用于抵减后续融资租赁产生的销项税额，同时调整固定资产入账价值

阅读 36

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老师请问 1月份的时候分录做错了，现在想改成研究费用-技术服务费，税金大概在3月的时候抵扣掉了，那现在我冲销后，重新录入，是应该应交税费-待认证抵扣还是应交税费 - 应交增值税 - 进项税额
家权老师 | 提问时间：09/01 16:48

#税务#

直接借：研究费用-技术服务费，借：主营业务成本负数

阅读 121

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老师您好，公司购买法人个人名下的一辆车，对于双方需要缴税吗
文文老师 | 提问时间：09/01 16:46

#税务#

个人要代开增值税发票给企业企业要交印花税

阅读 41

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股权转账，投了100万，退回100万，账上有盈利，这种需要交个税吗，个税以什么为依据缴纳？
文文老师 | 提问时间：09/01 16:45

#税务#

是指转让方是否要交个税吗

阅读 53

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工地临时工可以小额零星收款吗，需要申报个税吗按照什么申报个税，怎么申报
宋生老师 | 提问时间：09/01 16:45

#税务#

你好,可以的.需要申报.按劳务申报

阅读 78

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据说小米有研发项目是，研发人员内投，并且可以分红的，这个操作模式怎么入账呢？麻烦老师详述一下，我们公司准备用这种模式激励研发人员。
郭老师 | 提问时间：09/01 16:41

#税务#

股权激励通过赋予员工股权权益（如期权、限制性股票等），将其个人收益与企业长期价值绑定的激励机制。核心模式包括股票期权（未来以约定价格购买的权利）和限制性股票（分期归属的直接股权），操作流程需严格遵循法律框架与公司治理程序股票期权模式定义：激励对象有权在特定期限内（如3-5年）以预先设定的行权价购买公司股票。适用场景：适用于成长期企业，员工承担市值波动风险，企业无需即时现金支出。分类：激励性期权（ISO）：行权价≥市场价，税收优惠；非法定期权（NSO）：行权时差价按个人所得税缴纳限制性股票模式定义：直接授予员工股票，但设定归属条件（如服务年限或业绩目标），分期解锁所有权适用场景：上市公司或稳定期企业，员工即时获得股东身份，归属失败则股票作废。关键点：企业常组合使用两种模式，如高管以限制性股票为主，核心技术人员以期权为辅，实现风险共担与激励最大化二、股权激励的操作流程基于法律法规（如《上市公司股权激励管理办法》），操作分为以下阶段：方案设计阶段确定激励对象：依据职位、绩效贡献筛选，避免全员平均主义设定条款：包括激励形式（期权/限制性股票）、数量、行权价、归属条件（如营收增长率≥15%）公司估值：通过专业评估确定股权公允价值，作为定价基础内部决策与审批阶段董事会/薪酬委员会审议方案，确保合规性23。股东大会批准，需经60日内完成授予（逾期则终止）实施与授予阶段签署协议：公司与激励对象签订《限制性股票授予协议书》明确权利义务法律意见：由律所、财务顾问出具合规意见书，确保条件成就归属与考核阶段定期评估：归属前审核条件（如绩效目标），未达标则取消当期股权股权登记：通过交易所办理股份归属手续，披露进展税务处理：行权时差价计入个人所得（税率20%），企业需提示税务风险

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个体户做铝合金门窗的，可以直接开项目是铝合金门窗么，这个算工程类的么需要填写地址么
文文老师 | 提问时间：09/01 16:41

#税务#

可以直接开项目是铝合金门窗，按货物类，不用写地址

阅读 61

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提前开票，未发生实质性业务，不能确认收入，如何报税
家权老师 | 提问时间：09/01 16:38

#税务#

还是按开票的收入申报增值税，

阅读 32

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