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税务上补上一季度4-6月的收入,税务上增值税申报表已更正,凭证是不是做到现在8月,财务报表用不用更改?要反结账吗
家权老师
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提问时间:08/26 09:52
#税务#
收入已经更正,那么账就要跟着更正哈,还有对应的报表
阅读 59
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请问老师,我们公司十元以下的交通费允许无票报销,那这块我们需要做调增吗?如果不做调增,我们可以并入补贴入账吗?
文文老师
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提问时间:08/26 09:51
#税务#
可以并入补贴入账,并入工资申报,则不用调增
阅读 34
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老师,我们打给一个公司的服务费,现在那个公司说他们没有开票额度了,让他的的子公司给我们开票,到时候给我们签个三方协议,这样可行吗
家权老师
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提问时间:08/26 09:50
#税务#
那个不行的,属于虚开发票
阅读 21
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老师,跨年的报关单要退税,收汇情况表里的收汇信息,付汇人应该填哪个,有代付协议,银行单付汇人是A,报关单收货人是B
宋生老师
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提问时间:08/26 09:49
#税务#
这个在有代付协议,银行单付汇人是 A,报关单收货人是 B 的情况下,收汇情况表中的付汇人应填写A。
阅读 50
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这张表里有留抵,然后客户有 欠税款 67000 多,怎么留抵抵欠
家权老师
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提问时间:08/26 09:48
#税务#
所谓留抵欠税,是当月已经申报,没钱交,以后月份有进项了,可以使用以后的进项抵欠税
阅读 70
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老师你好,请问扣了一个月工资,账务出来就是少一个月工资,但是在个税系统里面那一个月的工资已经申报上了,比账务上少了一个月的,那我在汇算的时候是按哟账上实际发放的呢,还是按照个税系统里面申报的呢?
家权老师
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提问时间:08/26 09:48
#税务#
扣了一个月工资是他在上班,只是扣预支的工资没发还是怎么回事?
阅读 44
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老师如果要开电动车修理修配这种发票是一般纳税人正常修理修配的话是按6%开吗,项目名称是写现代服务维修费吗?
文文老师
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提问时间:08/26 09:40
#税务#
电动车修理修配,一般纳税人按13%
阅读 73
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小微广告企业,员工4人,但只有给法人交了社保,因企业经营困难,法人说无力承担,想停掉社保,企业仅仅给一个人缴纳了额社保,可以报停吗
宋生老师
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提问时间:08/26 09:40
#税务#
你好,除非是辞退了这些员工。不然是要买的。
阅读 47
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统计本月需要准备多少进项发票的时候,这个普票和已勾选的进项发票需要采进来么
家权老师
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提问时间:08/26 09:40
#税务#
都要采集的,有些普票也是可以抵扣的
阅读 33
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老师,请问这个怎么理解哈! 从按照简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。
家权老师
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提问时间:08/26 09:39
#税务#
那个是初级农产品才行,其它不行哈
阅读 65
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老师您好,想请教下老师,问题如下: A公司是一般纳税人生产企业,但其现已未投产,厂房、水电费的主体均是A公司,而B公司就是在其厂房内生产,每月发生的水电费全额转给A公司,想请问,1.B公司转款后,A公司是否可开具专用发票给B公司进行抵扣?2.如果不能开具,而该业务可能涉及长期性的,是否A公司要变更经营范围(营业执照未有该范围)后再行开具或补开前期未开的发票;3.如3.另之前已开具了专票,是否要调整?
朴老师
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提问时间:08/26 09:36
#税务#
可开专票:A 公司转售水电费是真实应税行为,虽未投产,仍可按售电 13%、售水 9% 开专票,B 公司能抵扣; 长期业务建议变更经营范围:偶尔转售可暂不开变,但长期需补增 “水电销售” 等范围,前期未开发票变更后可补开; 已开专票无需调整:只要业务真实,之前开的专票合规,不用调整
阅读 147
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想开一家托育机构,是开公司还是个体户好
文文老师
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提问时间:08/26 09:29
#税务#
开一家托育机构, 开公司
阅读 42
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电子烟出口退消费税,梦想成真3第274题,答案解析说到:退还前一环节对其已征消费税。但是前一环节的消费税是生产企业缴纳的哇,不是这个出口企业缴纳的,为什么出口时也可以扣除呢?
朴老师
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提问时间:08/26 09:23
#税务#
这是消费税出口退税规则,目的是让出口货物不含国内消费税以增强竞争力。生产企业在生产环节缴纳消费税,该税款包含在出口公司购进货物的价款里,出口退税退的是出口企业购进货物中包含的、生产企业已缴的消费税 ,所以题中按购进不含增值税价格 20 万元 ×36% 税率计算应退消费税 7.2 万元 ,即退的是采购时承担的上游已缴消费税,让出口货物以 “零消费税成本” 参与国际竞争。
阅读 240
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请问老师公司存款买了七天理财,取得的收益需要交增值税吗?理财这块收益什么情况下要交?
文文老师
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提问时间:08/26 09:21
#税务#
公司存款买了七天理财,取得的收益,不需要交增值税
阅读 80
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老师,我公司是一家小规模纳税人,以收租为主业,每个月收到的租金金额都不超十万,所以不需要缴纳增值税,请问一下这个优惠到的增值税要计入营业外收入吗
家权老师
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提问时间:08/26 09:21
#税务#
是的,这个优惠到的增值税要计入营业外收入的
阅读 37
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房地产开发公司需要缴纳哪些税,税率分别是多少
小菲老师
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提问时间:08/26 09:20
#税务#
同学,你好 增值税9%、城市维护建设税、教育费附加、土地增值税、房产税(持有期间从价1.2%)以及企业所得税(25%,小微5%)
阅读 61
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B公司委托A公司购买不良资产,约定所有收益及损失有B公司承担,假定不良资产完全损失后,损失是确认在A公司还是确认在B公司,A公司账面如何记账,B公司如何记账,税法如何认定,是认定A公司的损失还是B公司的损失。
宋生老师
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提问时间:08/26 09:13
#税务#
你好,这个资产法是开给哪个公司的呢。
阅读 29
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收到太平洋保险公司对玉米的赔偿款(河北省中央财政补贴性玉米种植完全成本保险),企业所得税如何处理
家权老师
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提问时间:08/26 09:05
#税务#
这个计入营业外收入正常申报所得税
阅读 219
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老师好,退税里面的附报资料条件报送是什么意思
小菲老师
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提问时间:08/26 09:00
#税务#
同学,你好 是什么退税?? 出口退税,还是增值税留抵退税?
阅读 45
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老师,社保补贴能否包含在社评最低工资里面?比如:当地最低工资1800元,基本工资1000元,社保补贴800元,这个达到最低工资的标准800元可以含在最低工资里面不?
宋生老师
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提问时间:08/26 08:55
#税务#
你好,不能。就是基本工资得要1800
阅读 74
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老师,6月份做了暂估成本发票,7月份收到了发票,还需要红冲在做一次分录吗
家权老师
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提问时间:08/26 08:55
#税务#
暂估入库规范操作 发票未到,已经收到货 借;库存商品 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 取得发票后冲对应进货数量暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/成本费用(暂估差额,无差额不管) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
阅读 73
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生活服务业增值税加计扣除10%政策文件,试用时间
家权老师
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提问时间:08/26 08:54
#税务#
那个是在疫情期间,2022年
阅读 49
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合伙公司投资有限公司,有限公司当年的利润没有给到合伙公司,那合伙公司是否需要申报投资公司的利润?
宋生老师
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提问时间:08/26 08:41
#税务#
你好,你这个占有多少比例的股份
阅读 29
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员工的个税是全额申报的,但只购买了一个人的社保,9月1号出了社保新规,后续还这样操作的话,会不会被预警?
家权老师
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提问时间:08/26 08:41
#税务#
跟以前是一样的社保规定,那个只是法院规定,如果被起诉就会输
阅读 46
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个体工商户做了工商登记后必须去税局做税务登记吗?我们商场有些个体户从来没有开过票的,现在让他们给我们开票,他们说开不了
家权老师
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提问时间:08/26 08:40
#税务#
是的,必须要做税务登记的,不能开票也可以领定额手撕发票的
阅读 52
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怎么查询公司是属于哪个税务局管辖?
家权老师
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提问时间:08/26 08:39
#税务#
看公司的营业执照上就是营业执照地址所在区县的税局
阅读 37
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支付给领导的借款利息。需要代扣代缴什么税金,税率是多少呢?
家权老师
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提问时间:08/26 08:37
#税务#
需要按股息红利利息所得交个税20%
阅读 20
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网络线缆整理可以开成信息技术服务费吗
家权老师
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提问时间:08/26 08:30
#税务#
可以那样开的,没问题的哈
阅读 43
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老师好,电子税务局全年的预缴税款证明怎么查询打印
家权老师
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提问时间:08/26 08:30
#税务#
我要办税-证明开具-开具税收完税证明
阅读 43
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老师,用个体工商户营业执照办的个人卡怎么取消,不和营业执照绑定
宋生老师
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提问时间:08/26 08:01
#税务#
你好,这个你是说电子税务局里面绑定的吗 你可以开一个对公账户。
阅读 47
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