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老师,公司为小规模,与B签了份合同技术服务合同50万,2024.7.1-2027.6.30,分两期收款,2024年8月收款30万,并开了30万普票(1%),那2024年申报季报时,增值税按多少申报?
宋生老师
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提问时间:06/16 15:43
#税务#
你好,这个3年30万,平均到每季度就是2.5万
阅读 27
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老师好,注销时账上有14320.23元,未分配利润也是14320.32元,分给股东怎么做账
家权老师
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提问时间:06/16 15:41
#税务#
借:利润分配-未分配利润 贷:银行存款 应交税费-个税
阅读 7
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老师,装修发票需要备注地点名称吗
家权老师
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提问时间:06/16 15:41
#税务#
是的,装修发票需要备注地点名称
阅读 3
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例如鱼池养鱼后销售,是否自产自销?一般情况下,鱼池都是外购鱼苗养殖。总局公告2011年48号第七条,所得税和增值税逻辑一致?
宋生老师
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提问时间:06/16 15:39
#税务#
你好是的这个属于自产自销
阅读 212
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老师你好,我们是房开公司,销售方房子过程中有赠送给客户的优惠送家电、抽奖礼品也是有家电之类 物品,但是这些都没有在合同中体现,我们账务怎么处理,是下面处理方式吗? 购进家电时:借:库存商品 增值税进项税额 贷:银行存款 赠送时:借:销售费用 贷:库存商品 增值税销项税额
郭老师
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提问时间:06/16 15:38
#税务#
对的是的,是这么做的。
阅读 63
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问一下,现在小规模纳税人的税率减按1%开,假如客户要求开3%的,开了是不是没得影响呢?
文文老师
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提问时间:06/16 15:36
#税务#
是的,开了基本无影响,但最好按政策要求按1%
阅读 14
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现在就是有一个问题都是A公司是帮B公司做业务 ,然后A公司开了这个450131.7的发票,收到394158.65的发票 销项398346.63 税额51785.07 价税合计450131.7 进项348812.98 税额45345.67 价税合计394158.65 请问 A公司转多少钱给B公司 税钱都是算B公司的 A公司属于代缴。
郭老师
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提问时间:06/16 15:35
#税务#
你好诶,公司是一般纳税人是吗? 增值税5178 5.07-4534 5.67 附加税5178 5.07减4534 5.67)× 12%小型微利企业可以减半 印花税假设都需要缴纳的情况下,39834 6.63+34881 2.98×10,000分之三,小型微利企业减半 企业所得税39834 6.63-34881 2.9 8-附加税印花税)*5%,这个是小型微利企业的
阅读 7
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伙食费是做在职工福利里面吗
文文老师
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提问时间:06/16 15:35
#税务#
是,伙食费是做在职工福利里面
阅读 6
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老师 我们公司注册资本300万 A股东占比90% B股东占比10% 老板想把B股东撤掉 要怎么处理呢
家权老师
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提问时间:06/16 15:34
#税务#
修改公司章程,做股权转让变更登记,
阅读 69
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我们是做展会的,开具的发票是*会展服务*会展服务,我们会议会请专家讲课,走的灵活用工平台,我们开票可以开什么呢,会展服务*会议展览服务费,现代服务*会议服务费可以吗
宋生老师
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提问时间:06/16 15:33
#税务#
你好,可以的。操作没问题了。
阅读 6
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老师,股权转让的印花税是万分之五减半收是吗
文文老师
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提问时间:06/16 15:31
#税务#
若符合小微,股权转让的印花税是万分之五减半收
阅读 6
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请问有个同事离职了,他的报销之前一直全部记到甲的应付账款上,然后公司打钱到甲的账户,甲在转给他。现在他离职了,不在公司,剩余的报销款,能直接打款给他吗?还是得通过公司转给甲,甲在转给他
宋生老师
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提问时间:06/16 15:26
#税务#
你好,建议还是按之前的方式。
阅读 4
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裁决文书为什么不可以作为所得税税前扣除凭证?
家权老师
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提问时间:06/16 15:26
#税务#
他是单选题,选最优的。
阅读 5
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老师工会经费和水利建设专项收入应税项怎么填
刘艳红老师
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提问时间:06/16 15:21
#税务#
您好,工会经费按工资来填,水利专项是按不含税收入来填的
阅读 7
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老师,酒店签订的住宿协议需要缴纳印花税吗
家权老师
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提问时间:06/16 15:18
#税务#
那个不需要交印花税的
阅读 7
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老师。现在甲方有要求,开票要项目总额1584万元(含税)50%的专票,50%的普通发票,这样出来的话是不是可以用一个小规模去分包,我想问你一下,一般纳税人跟小规模是同一个法人,可以同时做这个项目吗? 现在总合同1584万元,50%专票,50%普票,现在就算走一家小规模公司我也开不完50%的普票,只能开480万的普通发票,在没有进项发票或者成本,小规模也要交480万✖3%的税,那剩下的的普票我要用一般纳税人开吗
岁月静好老师
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提问时间:06/16 15:16
#税务#
您好,针对同一个项目同一个合同,没办法开一半普票,一半专票,把合同分开答可以。两个公司是同一个法人只要是符合独立性原则,是允许的。
阅读 29
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甲、乙为夫妻,甲每月工资为9000元,乙每月工资为4000元,两人的工资、薪金为唯一收入且工资收入均已扣除专项扣除。此外,甲、乙在婚后首次购买住宅一套且享受首套房贷款利息,贷款期限为20年。 请根据以上材料回答问题: (1)请列举上文所提到的专项扣除包括的内容; (2)请提出方案并进行选择。(仅以一个月预扣预缴为例进行分析)
朴老师
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提问时间:06/16 15:15
#税务#
(1)专项扣除内容 专项扣除是个人缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、住房公积金(三险一金 )。 (2)方案选择 政策:首套房贷利息夫妻可选一方扣 1000 元 / 月,或各扣 500 元 / 月 。 计算(月预缴): 甲收入 9000 元、乙 4000 元,减除费用 5000 元 / 月 。 方案 1(甲全扣 1000 元 ):甲应纳税所得额 = 9000 - 5000 - 1000=3000 元,预缴个税 = 3000×3%=90 元;乙无需缴税。合计 90 元 。 方案 2(乙全扣 / 各扣 ):个税更高(乙全扣合计 120 元;各扣合计 105 元 )
阅读 72
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老师,这个标黄的部分是填的什么科目相加的金额呢,然后这个月变更减资,时间填啥时候呢
朴老师
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提问时间:06/16 15:14
#税务#
一、标黄债务金额 填资产负债表中 “负债总计” 金额,即流动负债(短期借款、应付账款等 )与非流动负债(长期借款等 )的合计,以减资时资产负债表及财产清单数据为准 。 二、变更减资时间 填 减资决议相关关键日期,如资产负债表及财产清单编制完成日、通知 / 公告债权人的日期,需与减资流程(决议、公示 )时间匹配 。
阅读 8
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自己能查给别人代开多少发票吗
刘艳红老师
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提问时间:06/16 15:12
#税务#
您好,这个没有限额,直接开就可以了
阅读 5
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老师好,我公司是一家养殖企业,外购肉牛养殖4个月以上需要出售,能否是自产自销
文文老师
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提问时间:06/16 15:08
#税务#
外购肉牛养殖4个月以上需要出售, 是自产自销
阅读 212
收藏 1
7200房租得交税多少?办清税证明
文文老师
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提问时间:06/16 15:07
#税务#
你好,是出租住房吗
阅读 9
收藏 0
老师,一般纳税人开的经营租赁*机械设备租赁是13个点的税率吧。那种带机手的租赁是9个点吗?项目名称写什么?
文文老师
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提问时间:06/16 15:06
#税务#
经营租赁*机械设备租赁是13个点的税率 带司机的,按建筑服务开具
阅读 6
收藏 0
鞋厂没有进项票,如何税务筹划
宋生老师
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提问时间:06/16 15:04
#税务#
你好,说实话,没有发票,就很难筹划。 除非你做成个体户,去申请核定征收或者定期定额。
阅读 15
收藏 0
老师,公司为小规模与A签了一份技术服务合同45万,2022.7.1-2025.6.30,支付方式为:1.合同签订支付20万,;2.服务期结束考核合格后30天内付款。第一期款20万于2022年8月开票(1%普票)并收到了款,2022年7-12月收入计了45/36=1.25*6=7.5万 ;2023年1-12月收入计了余下的12.5万(23年汇算清缴已申报,收入按12.5万申报的,亏损9.8万)
郭老师
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提问时间:06/16 14:59
#税务#
你好,你每个月提供的技术服务都是一样的金额吗?
阅读 39
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在哪里查得到我司有哪些员工没有做个税汇算清缴?
刘艳红老师
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提问时间:06/16 14:59
#税务#
您好,你们都是员工自已做的吧
阅读 5
收藏 0
公司向无关人员转账报销,应该怎么做合理?
家权老师
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提问时间:06/16 14:56
#税务#
关键是为啥要给报销呢?
阅读 15
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老师,农产品收购,农户在税务局代开的发票,在电子税务局里代开农产品发票录入信息里,这几个金额输多少,农产品部分票面金额是85747-7717.23吗?农产品部分票面税额是7717.23还是0?
家权老师
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提问时间:06/16 14:54
#税务#
农产品部分票面金额是85747-7717.23,农产品部分票面税额是7717.23
阅读 11
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你好老师,资产表,未分配利润是360005元,税前利润和税后利润怎么算
宋生老师
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提问时间:06/16 14:52
#税务#
你好,你说的税前税后,具体是什么税
阅读 8
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报个税时有个员工的个税报少了1万多,这个月不能改了,是吗
文文老师
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提问时间:06/16 14:51
#税务#
这个月仍然可以修改的
阅读 28
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临时停车的停车费发票当月没开,次月开可以吗?
文文老师
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提问时间:06/16 14:49
#税务#
可以的,次月开可以
阅读 7
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