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异地施工预缴2%增值税及附加税,企业所得税后期是否可以抵扣,建筑施工9%可以全额抵扣吗,还是说预缴的2%不能抵扣
刘艳红老师
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提问时间:12/04 15:46
#建筑#
您好,异地施工预缴2%增值税%可以在本地全额抵扣的
阅读 14
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我公司买了一套矿粉磨机生产线开票大类应该怎么选?销项税能不能按一般计税抵扣?
家权老师
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提问时间:12/04 14:54
#建筑#
你购入时发票上开的啥?照样开就行
阅读 24
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老师,我们23年收到一张发票,今天税局通知我对方公司成为非正常户了,让我转出这张发票的税款,这个发票合计是6万,税率是13%,我公司是一般纳税人,所得税税率是25%,我该补多少税呢?麻烦您帮我写详细一点
郭老师
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提问时间:12/04 13:27
#建筑#
增值税60,000÷1.13×13% 附加税60,000÷1.13×13% × 12% 企业所得税60,000÷1.13-附加税)× 25%
阅读 11
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您好老师!请教一下,22-24年税务稽查我公司说有500多万的材料成本不合要求,要我公司更改当年度的申报表,我也更改了报表,补缴了企业所得税,我想问调减的这一份部材料成本,成了我公司的利润,实际账务是亏的,我需要调整我的账务与调整后的利润保持一致?
郭老师
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提问时间:12/04 11:40
#建筑#
你好,如果是普通发票,那你做了成本费用的帐上不用处理之前的,你要财务报表也不用修改,只需要纳税调增
阅读 12
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请问下, 我们有个建设项目, 桩基班组给我们开的劳务票, 但是我们还要从农民工工资专户支付工资, 这样的话个税怎么处理
家权老师
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提问时间:12/04 11:32
#建筑#
借:工程施工 贷:银行存款
阅读 16
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老师,报表的报送我上网查怎么填,怎么都是教的季报,为什么我这个系统上是写着月报
朴老师
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提问时间:12/04 11:22
#建筑#
这是因为企业的财务报表报送频率是由税务机关核定的,不同企业可能不同:有的企业核定为季报(多数中小企业),有的核定为月报(比如规模较大、财务核算较规范的企业)。 你系统显示 “月报”,说明你公司被核定的是月度报送,需每月按要求申报财务报表。
阅读 13
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总分公司建筑业一般纳税人,总公司作为被**方,总公司开发票给业主,**方开发票给给分公司,分公司再开发票给总公司?同是针对总包跟业主的这项业务,分公司的开票行为算不如算虚开?增值税会不会是重复缴了?这个三方循环的方式是不是会导致**方缴纳印花税0.0003×3=0.0009
朴老师
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提问时间:12/04 10:53
#建筑#
分公司无真实业务却开票给总公司,属虚开; 三方循环开票会导致增值税重复计税(虽有进项抵扣,但流程违规且可能增加实际税负); 印花税不按 3 倍缴(仅对真实合同计税,虚假合同计税属违规); 合规方式:总公司与业主签总包合同,**方 / 分公司按真实施工层级签分包合同,逐级开具建筑服务发票(9%),进项税逐级抵扣。
阅读 16
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老师,我刚接手一家公司,看到有24年的进项未抵扣,这种一直不抵扣有风险吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/04 10:43
#建筑#
您好,没事,现在这个没有时间限制
阅读 8
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总分公司建筑业一般纳税人,总公司是被**方。总公司给业主开发票,**方给分公司开成本发票,想问一下这个合同的印花税**方倒底该缴0.0006还是0.0009?被**方要我缴0.0009的印花税合理吗?
郭老师
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提问时间:12/04 10:12
#建筑#
印花税建筑的还有材料的都是万分之三 他这个万分之六和万分之九怎么算出来的?
阅读 11
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由于现在税局要求个税申报系统上的申报人员必须购买社保,但是作为建筑公司有很多农民工不愿意购买社保的情况,现A建筑公司找到了有资质的劳务公司开具劳务费发票给A建筑公司,劳务公司并委托A建筑公司代发劳务工资请问这样子的操作可以吗?这样的税收筹划是不是失败的?
家权老师
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提问时间:12/04 10:03
#建筑#
那么只有找劳务派遣公司雇人了,现在的民工不要了
阅读 35
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总分公司倒底是根据什么来确认是总公司的收入还是分公司的收入?
家权老师
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提问时间:12/04 09:59
#建筑#
按各自的独立的销售做各自的收入,不要混合开票做收入
阅读 11
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老师,建筑企业两种情况下是不是合理不需要缴纳职工社保。情况一:签订的是非全日制用工劳动合同;情况二:雇佣的民工自己买了新农合,或者企业替这部分人承担了新农合的费用。
朴老师
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提问时间:12/04 09:31
#建筑#
两种情况都不能让建筑企业合理免除社保缴纳义务。情况一需为员工缴工伤保险;情况二新农合不能替代职工社保,企业仍需依法缴纳职工社保 。
阅读 10
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老师,这个财务软件是老版本的T3财务普通版,这个进去一个公司,出报表的时候会串到另外一家公司的报表,想问问老师这个该怎么操作才能对应正确的公司报表出来
朴老师
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提问时间:12/04 09:29
#建筑#
一个帐套里做了两家的账?
阅读 13
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老师您好,公司员工借的采购备用金,后来报销时原来财务没有给他冲减,现在其他应收款-个人,一直挂着备用金,年底了这个账怎么冲合适呢?谢谢老师!
家权老师
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提问时间:12/04 08:57
#建筑#
备用金不需要归还的,那个是用于生产经营,可以循环使用
阅读 22
收藏 0
总分公司,总公司把自己签的合同给了分公司做,但客户付款时又付给了总总公司,这合理吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/03 23:21
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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总公司和分公司会做合并报表吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/03 23:12
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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总分公司,都是一般纳税,如果总分公司相互有真实的业务往来,总公司和分公司相互开发票算不算虚开发票?
小锁老师
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提问时间:12/03 22:54
#建筑#
您好,如果业务往真的,不算虚开
阅读 29
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总分公司的这种情况,总公司和分公司的增值税都是缴在机构所在地对吗?只有所得税,税法才要求要汇在总公司缴?
小锁老师
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提问时间:12/03 22:46
#建筑#
您好,是增值税分别缴纳, 但是所得税汇总
阅读 23
收藏 0
建筑业,**单位是一般纳税人,被**单位是集团公司,集团公司下面有分公司,集团公司把业务给了分公司做,**单位来成本发票给分公司,这中间我不知道分公司开不开发票给总公司,但拨款的发票是集团公司开给业主的,这个正常吗?这个增值税和所得税该怎么缴?
小锁老师
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提问时间:12/03 22:31
#建筑#
您好,这个的话,开给业主,这个是可以的,按照这个**取得对应的收入来预交
阅读 28
收藏 0
建筑业,一般纳税,集团公司下面有分公司,集团公司是一般纳税人,分公司可以是小规模或者是一般纳税人?分公司和集团公司能否单独核算自己的增值税和所得税
小锁老师
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提问时间:12/03 22:15
#建筑#
您好,分公司可以小规模,单独申报增值税,所得不行
阅读 18
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建筑行业一般纳税人异地施工,总包在预缴2%的增值税的时候,是不是以开发票金额减掉分包的含税价后的余额价税分离后的不含税价乘以2%,我不确定减分包是分包的发票金额对吗?
小锁老师
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提问时间:12/03 21:59
#建筑#
是的,这个是按照2%的没错
阅读 19
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建筑业一般纳税人做为**方,被**单位是一家集团公司,集团公司把这个业务给分公司做了,**单位给分公司开成本发票。这情况分公司会给集团公司开发票,集团公司又开发票给业主拨工程款?这个程序正常吗?不是说分公司的增值税在当地缴,所得税会汇总在集团公司缴
董孝彬老师
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提问时间:12/03 21:55
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 18
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请问往来会计要对合同很熟悉吗?实务中看合同需要关注哪些内容?
刘艳红老师
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提问时间:12/03 21:00
#建筑#
您好,小公司一般是会计审合同,要看金额,赔偿款,违约金
阅读 18
收藏 0
老师,工地上购买搬运车入哪个科目呢
刘艳红老师
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提问时间:12/03 20:46
#建筑#
您好,计入工程施工-间接费
阅读 14
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销项发票开100万出去,成本发票要开多少回?
家权老师
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提问时间:12/03 17:39
#建筑#
关键是你需要交多少增值税?
阅读 37
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开票100万,成本开150万可以吗?
文文老师
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提问时间:12/03 17:30
#建筑#
成本高于收入,不合适的
阅读 44
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员工离职,在医保网上的选项,在职人员解除/终止劳动合同 这个员工可以拿到失业金吗?
家权老师
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提问时间:12/03 17:03
#建筑#
还有啥选项呢?不能是员工辞职就行
阅读 41
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电子税务局里建安企业分包差额征收现在需要在哪里登记
文文老师
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提问时间:12/03 16:53
#建筑#
你好,需要税局进行备案
阅读 15
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老师,我们是建筑分包公司。项目地预缴,附加税也计入到税金及附加上,对吧。 但是我报表的小税种,跟增值税报表里面的对不上,没有关系吧。
文文老师
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提问时间:12/03 16:38
#建筑#
是的,附加税也计入到税金及附加 跟增值税报表里面的对不上,没有关系
阅读 30
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简易计税项目供应商开1个点的发票可以吗
刘艳红老师
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提问时间:12/03 16:36
#建筑#
您好,对方是小规模人吧?
阅读 18
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