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每月的工程成本怎么结转?是按当月发生的发票去结转归集成本?还是按工程完工进度结转归集成本?
郭老师
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提问时间:12/05 16:34
#建筑#
你好,你的收入是根据什么来的?一般是按照完工进度,收入根据完工进度,那你的成本也是根据完工进度
阅读 18
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老师,买东西买了505,用别的发票510去报销,这种多出几张钱做账有啥讲究吗?还是没关系?直接按505做账?
家权老师
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提问时间:12/05 15:47
#建筑#
那么还是按510报销,多报销的钱退回公司
阅读 17
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你好,老师,如果项目施工的时候出现人员伤亡,甲方直接将款转给人员家属。。现在诉讼到我公司,我公司将款打给法院。。那这笔赔偿款能记账施工成本吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/05 13:58
#建筑#
您好,若事故是由于贵公司施工管理责任(如安全措施不到位、操作违规等)导致的人员伤亡,该赔偿属于与企业日常经营活动无直接关系的损失,应计入“营业外支出”科目。例如,因未设置安全防护导致工人受伤,赔偿款需通过“营业外支出——施工事故赔偿”核算,而非施工成本
阅读 9
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老师,如果其他应收款是个人,是法人代表,年底这个钱没有收回来会有什么风险?
小菲老师
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提问时间:12/05 13:24
#建筑#
同学,你好 会认为是分红的
阅读 13
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公司租个人房子,金额2万多,个人在税务局代开了发票,但我们钱打给了他爸爸,咋办
家权老师
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提问时间:12/05 11:48
#建筑#
那么叫他写个委托付款书,付款给他老爸
阅读 11
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老师,我是建筑公司,一般纳税人,上个月都是开3%的劳务出去,那别的进项票可以抵扣销项税吗?
家权老师
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提问时间:12/05 11:12
#建筑#
那么对应项目的进项不能抵扣
阅读 8
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农民工2024年9月19日入职,离职日期2025年5月30日,后来做工资表时,写的入职日期是2024年9月19日,入职日期我应该写哪个日期?
家权老师
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提问时间:12/05 10:50
#建筑#
离职日期就是025年5月30日,入职日期2024年9月19日
阅读 33
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老师建筑企业印花税税率是多少?
朴老师
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提问时间:12/05 09:58
#建筑#
同学你好 这个是万分之三
阅读 7
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老师,私营独资企业不是不交企业所得税吗?为什么纳税人信息里面有企业所得税,按次,那是每个月交吗?
家权老师
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提问时间:12/05 09:56
#建筑#
应该是弄错了,不交那个
阅读 8
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桃子老师 ,有个棘手的问题请教您。昨天开会,我们总经理说现在建筑企业不好接活了,我们一直是作为被**方经营的,说有个项目就是因为我们财务收取的税费高,不占优势,没中标。说其他的大的建筑公司增值税是提供多少进项就反多少税,大部分是销项=进项,这样增值税就能不收了,但是我收3%。所得税别的企业只收0.5%-1%,而我收2%,这样就比别的公司多少4个多点,问我在没有税务风险的情况下能不能少收,企业先生存重要,老师,我改怎么办呢
朴老师
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提问时间:12/05 09:09
#建筑#
意思是增值税就是不交了?让**方给你们全提供专票吗
阅读 13
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我们是建筑公司,符合小型微利企业,营业利润800多万,股东又不分红,这个怎么处理?
朴老师
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提问时间:12/05 07:46
#建筑#
应纳税所得额超出三百万也不能享受小微所得税优惠了,和分红不分红没关系
阅读 17
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我们是建筑公司,注册资本4100万,实缴后,公司资产超过5千万了,不能享受小微企业了,这个注册资本可以不交吗?
朴老师
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提问时间:12/05 07:42
#建筑#
注册资本不能不交(认缴制有法定实缴义务,2027 年 6 月 30 日前需按规定缴足); 想规避小微企业资产超标,可走合法减资程序(股东会决议→编报表清单→通知 / 公告债权人→工商变更)
阅读 13
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如公司是搞安装建筑工程的。师傅出去维修或安装,没有对应的项目。那他的工资应该怎么归类?
郭老师
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提问时间:12/05 07:18
#建筑#
你好,这个没有对应的收入吗?如果是的话管理费用
阅读 9
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异地施工预缴2%增值税及附加税,企业所得税后期是否可以抵扣,建筑施工9%可以全额抵扣吗,还是说预缴的2%不能抵扣
刘艳红老师
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提问时间:12/04 15:46
#建筑#
您好,异地施工预缴2%增值税%可以在本地全额抵扣的
阅读 21
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我公司买了一套矿粉磨机生产线开票大类应该怎么选?销项税能不能按一般计税抵扣?
家权老师
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提问时间:12/04 14:54
#建筑#
你购入时发票上开的啥?照样开就行
阅读 32
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老师,我们23年收到一张发票,今天税局通知我对方公司成为非正常户了,让我转出这张发票的税款,这个发票合计是6万,税率是13%,我公司是一般纳税人,所得税税率是25%,我该补多少税呢?麻烦您帮我写详细一点
郭老师
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提问时间:12/04 13:27
#建筑#
增值税60,000÷1.13×13% 附加税60,000÷1.13×13% × 12% 企业所得税60,000÷1.13-附加税)× 25%
阅读 17
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您好老师!请教一下,22-24年税务稽查我公司说有500多万的材料成本不合要求,要我公司更改当年度的申报表,我也更改了报表,补缴了企业所得税,我想问调减的这一份部材料成本,成了我公司的利润,实际账务是亏的,我需要调整我的账务与调整后的利润保持一致?
郭老师
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提问时间:12/04 11:40
#建筑#
你好,如果是普通发票,那你做了成本费用的帐上不用处理之前的,你要财务报表也不用修改,只需要纳税调增
阅读 17
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请问下, 我们有个建设项目, 桩基班组给我们开的劳务票, 但是我们还要从农民工工资专户支付工资, 这样的话个税怎么处理
家权老师
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提问时间:12/04 11:32
#建筑#
借:工程施工 贷:银行存款
阅读 22
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老师,报表的报送我上网查怎么填,怎么都是教的季报,为什么我这个系统上是写着月报
朴老师
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提问时间:12/04 11:22
#建筑#
这是因为企业的财务报表报送频率是由税务机关核定的,不同企业可能不同:有的企业核定为季报(多数中小企业),有的核定为月报(比如规模较大、财务核算较规范的企业)。 你系统显示 “月报”,说明你公司被核定的是月度报送,需每月按要求申报财务报表。
阅读 19
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总分公司建筑业一般纳税人,总公司作为被**方,总公司开发票给业主,**方开发票给给分公司,分公司再开发票给总公司?同是针对总包跟业主的这项业务,分公司的开票行为算不如算虚开?增值税会不会是重复缴了?这个三方循环的方式是不是会导致**方缴纳印花税0.0003×3=0.0009
朴老师
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提问时间:12/04 10:53
#建筑#
分公司无真实业务却开票给总公司,属虚开; 三方循环开票会导致增值税重复计税(虽有进项抵扣,但流程违规且可能增加实际税负); 印花税不按 3 倍缴(仅对真实合同计税,虚假合同计税属违规); 合规方式:总公司与业主签总包合同,**方 / 分公司按真实施工层级签分包合同,逐级开具建筑服务发票(9%),进项税逐级抵扣。
阅读 22
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老师,我刚接手一家公司,看到有24年的进项未抵扣,这种一直不抵扣有风险吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/04 10:43
#建筑#
您好,没事,现在这个没有时间限制
阅读 14
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总分公司建筑业一般纳税人,总公司是被**方。总公司给业主开发票,**方给分公司开成本发票,想问一下这个合同的印花税**方倒底该缴0.0006还是0.0009?被**方要我缴0.0009的印花税合理吗?
郭老师
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提问时间:12/04 10:12
#建筑#
印花税建筑的还有材料的都是万分之三 他这个万分之六和万分之九怎么算出来的?
阅读 17
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由于现在税局要求个税申报系统上的申报人员必须购买社保,但是作为建筑公司有很多农民工不愿意购买社保的情况,现A建筑公司找到了有资质的劳务公司开具劳务费发票给A建筑公司,劳务公司并委托A建筑公司代发劳务工资请问这样子的操作可以吗?这样的税收筹划是不是失败的?
家权老师
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提问时间:12/04 10:03
#建筑#
那么只有找劳务派遣公司雇人了,现在的民工不要了
阅读 41
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总分公司倒底是根据什么来确认是总公司的收入还是分公司的收入?
家权老师
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提问时间:12/04 09:59
#建筑#
按各自的独立的销售做各自的收入,不要混合开票做收入
阅读 17
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老师,建筑企业两种情况下是不是合理不需要缴纳职工社保。情况一:签订的是非全日制用工劳动合同;情况二:雇佣的民工自己买了新农合,或者企业替这部分人承担了新农合的费用。
朴老师
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提问时间:12/04 09:31
#建筑#
两种情况都不能让建筑企业合理免除社保缴纳义务。情况一需为员工缴工伤保险;情况二新农合不能替代职工社保,企业仍需依法缴纳职工社保 。
阅读 16
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老师,这个财务软件是老版本的T3财务普通版,这个进去一个公司,出报表的时候会串到另外一家公司的报表,想问问老师这个该怎么操作才能对应正确的公司报表出来
朴老师
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提问时间:12/04 09:29
#建筑#
一个帐套里做了两家的账?
阅读 19
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老师您好,公司员工借的采购备用金,后来报销时原来财务没有给他冲减,现在其他应收款-个人,一直挂着备用金,年底了这个账怎么冲合适呢?谢谢老师!
家权老师
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提问时间:12/04 08:57
#建筑#
备用金不需要归还的,那个是用于生产经营,可以循环使用
阅读 28
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总分公司,总公司把自己签的合同给了分公司做,但客户付款时又付给了总总公司,这合理吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/03 23:21
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
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总公司和分公司会做合并报表吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/03 23:12
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
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总分公司,都是一般纳税,如果总分公司相互有真实的业务往来,总公司和分公司相互开发票算不算虚开发票?
小锁老师
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提问时间:12/03 22:54
#建筑#
您好,如果业务往真的,不算虚开
阅读 34
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