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老师,我第四季度企业所得税申报表上利润总额错误,是不是得更正2024年企业所得税申报表和财务报表啊
文文老师
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提问时间:04/30 17:15
#建筑#
是的,更正2024年企业所得税申报表和财务报表
阅读 307
收藏 1
小规模装修公司收到工程劳务费发票可以不通过工程施工科目过渡,直接做分录 借:主营业务成本 贷:应付账款吗
宋生老师
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提问时间:04/30 10:24
#建筑#
你好,操作可以的了。
阅读 272
收藏 1
老师好,我是建筑内账,我想问下一笔账款,如何做会计分录,李这个卡500转入甲公司,甲公司代支付给供应商乙,怎么做会计分录呢? 我做的是第一步:借:其他应收—甲公司 贷:银行存款—李(这可不可以做成库存现金呢) 第二步:借:应付账款—乙 贷:银行存款—甲公司 这样是否正确?
董孝彬老师
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提问时间:04/29 22:39
#建筑#
您好,分录不太对, 借:其他应收款 — 甲公司 500 贷:银行存款 — 李的银行卡账户 500 甲公司代支付给供应商乙时,需要有相关的代付协议等证明文件。 借:应付账款 — 乙公司 500 贷:其他应收款 — 甲公司 500 这里不是现金,还是用银行存款好
阅读 24
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你好老师,我公司是乌鲁木齐的劳务公司,项目所在地也在乌鲁木齐,开劳务费发票给云南一个建筑公司,这个不用办外经证预缴税款吧!
高辉老师
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提问时间:04/29 21:30
#建筑#
你好,开人力资源服务的劳务费,劳务派遣的是不用外经证的
阅读 16
收藏 0
老师,这个异地项目,外管证啥的能给讲讲吗,啥流程
董孝彬老师
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提问时间:04/29 20:19
#建筑#
您好,1. 开工前电子税务局办理,材料有合同、项目地址、工期、金额,效期是合同工期+延长(一般≤180天) 2. 开工后报验,在项目地电子税务局或大厅办理,预缴税款增值税(2%-3%)、企业所得税(0.2%)、附加税 3. 完工后15天内,电子税务局申请核销,完税证明、结算资料
阅读 14
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老师,请问一下比如社保一月1200,公司全部承担,发到手4000元,申报个税那工资薪金收入一栏填多少?
文文老师
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提问时间:04/29 17:57
#建筑#
申报个税那工资薪金收入一栏填 4000+个人社保部分金额
阅读 10
收藏 0
工地上的挖掘机加油费记到哪个科目?
家权老师
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提问时间:04/29 17:55
#建筑#
那个计入工程施工-直接费用-机械使用费
阅读 7
收藏 0
跨年的2023年的普票现在还能入帐吗?
文文老师
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提问时间:04/29 17:19
#建筑#
跨年的2023年的普票现在还能入帐。
阅读 20
收藏 0
我公司主营建筑业**,我内帐应该怎么登记才能体现出来**业务的收支呢?
宋生老师
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提问时间:04/29 16:29
#建筑#
你好,你单独做主营业务收入-**项目-XX项目
阅读 8
收藏 0
货款已支付,但发票一直收不回来,这笔往来该如何平帐?
刘艳红老师
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提问时间:04/29 16:21
#建筑#
借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 19
收藏 0
你好,我们之前是让被**方开了9个点的专票,现在我们要把9个点的专票改成9个点的普票,那个税金和管理费的话还是一样交吗?
文文老师
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提问时间:04/29 14:59
#建筑#
是,税金和管理费的话还是一样交
阅读 12
收藏 0
申报应纳税所得额是什么意思?
文文老师
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提问时间:04/29 14:43
#建筑#
是企业所得税中 应纳税所得额吗?
阅读 26
收藏 0
聚氨酯硬质泡沫预制保温管 开票属于什么
宋生老师
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提问时间:04/29 11:18
#建筑#
聚氨酯硬质泡沫预制保温管的开票编码通常为3917330000
阅读 14
收藏 0
跨区域经营街道乡镇相同,但开票时发票上的建筑服务发生地与跨区域经营地址不一样有影响吗
文文老师
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提问时间:04/29 10:34
#建筑#
街道乡镇相同,不属于跨区域
阅读 1443
收藏 6
老师你好,我们给一般纳税人建筑公司开具发票,保险费可以开具专票吗?一般纳税人建筑公司给我们报销费用。
文文老师
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提问时间:04/29 10:30
#建筑#
保险费可以开具专票。
阅读 8
收藏 0
建筑施工企业数电票发票提额几百万一般需要提供哪些资料?麻烦有经验的老师详细列举一下,谢谢
宋生老师
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提问时间:04/29 08:50
#建筑#
你好,你这个要提了这么多的话,一般都是要合同。银行账单。还有的会让你提供对应的采购合同。
阅读 6
收藏 0
老师好!我想咨询一下建筑行业项目己完工,对方没审计能确认收入吗?如果不开票确认了收入怎么做分录?请老师详细讲一下并做一下分录,财务报表中怎么填写?谢谢!
宋生老师
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提问时间:04/29 07:59
#建筑#
你好,你如果不开发票,可以直接借应收账款,贷主营业务收入,应交税费=应交增值税-销项 将收入填入利润表,应收账款和应交税费填入资产负债表
阅读 9
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老师你好,单位需要做合并报表处理,安装合并软件是需要合并一级科目还是二级科目呢?
高辉老师
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提问时间:04/28 21:07
#建筑#
你好,可以合并一级的,或者合并二级的,需要根据自己公司选择 多数公司是合并一级科目,为了出具报表,可以满足需求的
阅读 19
收藏 0
老师,如果罚项目班组人员班,扣应付账款,分录如何做?
小敏敏老师
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提问时间:04/28 20:04
#建筑#
你好,可以冲减成本费用或是计入营业外收入。 借:应付账款 贷:营业外收入/管理费用等
阅读 13
收藏 0
老师,请问跨季度普票红冲重新开怎么做账务处理
家权老师
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提问时间:04/28 17:06
#建筑#
就这样子做,不影响交税 借:主营业务收入 贷:主营业务收入
阅读 21
收藏 0
收到项目上的个人去税务代开的发票,后来才发现备注栏的项目名称错了,这个要怎么解决
宋生老师
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提问时间:04/28 16:51
#建筑#
你好,这个可以去税务局作废,然后重开。
阅读 14
收藏 0
老师 我去年有一笔账做错了,我现在做汇算的时候发现的要怎么调,去年的一笔租赁费我给做成借:其他业务收入 贷:银行存款,现在要怎么调整
家权老师
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提问时间:04/28 16:25
#建筑#
直接修改上年的利润表,然后做汇算就行,弄个报表附注,说明调整的科目
阅读 11
收藏 0
建筑公司承接河道治理可以享受简易征收吗?内容只有除草打农药清理清理水葫芦
家权老师
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提问时间:04/28 15:49
#建筑#
那个可以简易征收的哈
阅读 24
收藏 0
老师您好,一个小规模纳税人公司一年企业所得税汇算清缴,可以用多少金额收款收据来抵扣利润呢?
刘艳红老师
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提问时间:04/28 15:21
#建筑#
您好,没太明白,这个要有实际的发票才可以
阅读 14
收藏 0
老师,你好,我公司前两年有部分支出一直没有票(做的预付),今年确定拿不回发票,可以2024年年底直接转到营业外支出,然后汇算的时候做调增吗?可以是这样会导致未分配利润过高呢?请问应该怎样合理的调整这块无票支出?
家权老师
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提问时间:04/28 15:08
#建筑#
当时正常根据实际业务做成本费用,汇算的时候纳税调增就行
阅读 14
收藏 0
老师,去年项目甲方罚款2000,直接从工程款扣除,这2000应计入什么科目?营业外支出?能否所得税前扣除?
文文老师
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提问时间:04/28 14:27
#建筑#
营业外支出,通常能税前扣除
阅读 10
收藏 0
老师我们是装修公司,我们之前进的浴室柜样品坏了,不能用了,该怎么做账。
暖暖老师
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提问时间:04/28 13:13
#建筑#
你好你们购进时如何做的会计分录?
阅读 17
收藏 0
老师,有个员工,跟公司签了4个月劳动合同,后面签的劳务合同。现在对方要告企业没交社保,公司跟他签了个协议,一次性补偿他一笔钱,小10万,以后合同终止。这个钱属于一次性补偿金计算申报个税吗,账上怎么处理
郭老师
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提问时间:04/28 12:47
#建筑#
你好,这里面包含着工资吧,能翻出来补偿社保多少工资?是多少?辞退补偿是多少吗?
阅读 34
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老师请问损益类科目做到贷方有什么影响呢?以报表为准还是科目余额表为准呢?
宋生老师
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提问时间:04/28 11:55
#建筑#
你好这个没关系的,以报表为准。
阅读 20
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老师这样的合同性质!开票开啥
郭老师
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提问时间:04/28 11:42
#建筑#
你好,绿化工程吗?如果是的话,建筑服务绿化工程。
阅读 18
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