关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
5月份异地预缴了增值税,发现缴错了,7月份申请了退税,8月份收到退税款,想问下在填增值税申报表时,已退回的税款怎么体现在申报表里呢?税额抵减申报表的数据怎么弄,一直挂着吗
宋生老师
|
提问时间:08/28 17:53
#建筑#
你好,交错了退回,后来不需要再交了是吗
阅读 75
收藏 0
老师,营业收入2000万元,税负1%,小微企业,减征后,按1%实缴企业所得税是多少啊
刘艳红老师
|
提问时间:08/27 13:19
#建筑#
您好,小微企业是按收入减去成本费用,按利润的5%来交的
阅读 1084
收藏 0
建筑园林行业有田租费一年几百万,这个能有什么方法开发票。
宋生老师
|
提问时间:08/26 16:08
#建筑#
你好,这个要让出租方去开,看是公司还是个人了。
阅读 8
收藏 0
收到同一家公司开来的发票:借:在建工程-A 100 在建工程-B 80 贷:预付账款-A 110 预付账款-B 70 ,为什么不是 借:在建工程-A 100 在建工程-B 80 贷:预付账款-A 100 预付账款-B 80?
宋生老师
|
提问时间:08/26 11:27
#建筑#
你好,这个要看具体的业务啊。就是说,你们实际支付给ab各自是付了多少钱。
阅读 177
收藏 0
老师,我们是工程施工一般纳税人,现在是接施工劳务,什么情况下,我们是可以开3%的发票呢?
文文老师
|
提问时间:08/26 11:13
#建筑#
甲供材或清包工业务时,可以
阅读 11
收藏 0
老师,施工项目出差的差旅费,还需要细分加油、餐饮、住宿等细项吗?
小菲老师
|
提问时间:08/26 11:10
#建筑#
同学,你好 不需要了
阅读 7
收藏 0
老师,房地产物业楼如果正常移交的话,成本分摊的时候物业楼的面积用单独分摊出来么?还是分摊的时候,成本除以可售面积,可售面积不包含物业楼的面积
钟存老师
|
提问时间:08/26 10:48
#建筑#
就是您说的后一种方式 分摊的时候,成本除以可售面积,可售面积不包含物业楼的面积
阅读 9
收藏 0
混凝土我们有进项,没有销项,这种我们是不是做账要做成收入啊
文文老师
|
提问时间:08/26 10:32
#建筑#
若有无票收入,按未开票收入处理
阅读 9
收藏 0
老师,请问签订的劳务分包合同需要申报印花税吗?
家权老师
|
提问时间:08/26 08:38
#建筑#
是建筑劳务就需要交印花税的
阅读 29
收藏 0
建筑行业营业执照注册资本2600万,报表实收资本200万,有什么影响呢?
文文老师
|
提问时间:08/25 17:15
#建筑#
建筑行业营业执照注册资本2600万,报表实收资本200万,只说明没有全部实缴
阅读 22
收藏 0
请问工程公司,下有300个农民工,长期干活没退休。用个体户个人所得税核定征收,怎么交税?分定期定额和核定应税所得率举例子,哪个合适一些?
宋生老师
|
提问时间:08/25 17:04
#建筑#
你好,这个很难说,因为核定到底核定多少比例,定期定额到底定多少钱。确认不了。 而且现在基本都是查账了,很难申请核定征收了。
阅读 31
收藏 0
我们支付项目上的工人的工资,是属于是工 资薪金,用途写的是人工费这个有没有什么关系?
文文老师
|
提问时间:08/25 17:01
#建筑#
支付项目上的工人的工资,是属于是工资薪金,用途写的是人工费,没有关系
阅读 42
收藏 0
老师租赁个人的住房,签订双方都免印花税
文文老师
|
提问时间:08/25 16:50
#建筑#
公司是不免印花税的,个人通常免
阅读 14
收藏 0
老师,劳务服务部(个体户)小规模纳税。目前是定额征收。请问可以开具1%的普票:(某某花园安置区项目挖机施工费)吗?
刘艳红老师
|
提问时间:08/25 16:33
#建筑#
您好,可以的,可以开的
阅读 78
收藏 0
你好 老师 文物勘探费 的大类属于什么?
刘艳红老师
|
提问时间:08/25 14:32
#建筑#
您好,这个是现代服务大类的
阅读 15
收藏 0
你好老师,请问一下,我公司为装饰设计工程服务有限公司,现在没有劳务资质,能开劳务发票吗?
文文老师
|
提问时间:08/25 14:16
#建筑#
现在没有劳务资质,能开劳务发票。
阅读 14
收藏 0
2025年度7月份资产负债表:期未余额减期初余额=579932.29 2025年度7月份利润表:本年累计利润总额:2280347.26 原则来说是资产负债表里的期未余额金额等于利润表里的利润总额,把以前年度损益金额加上去也不对呀,请问这里哪里的原因? 2025年度1-7月份以前年度损益调整金额:1006167.81 老师帮我看下存在的差异是什么原因?
朴老师
|
提问时间:08/25 11:54
#建筑#
资产负债表 “期末 - 期初余额”≠利润表 “利润总额”,两者无直接等式关系,正确勾稽是 “未分配利润期末 - 期初 = 净利润本年累计”; 以前年度损益调整只改 “未分配利润期初数”,不影响利润表利润总额,且资产负债表余额变动还可能含投融资(如借款、买资产)等非经营因素,所以差异正常。
阅读 38
收藏 0
建筑行业,总包购买农民工保函费,为什么保险公司出具的保单写的是我公司依法招用的农民工,我们作为总包,都把劳务分包给劳务分包公司了?请解释一下,这个是什么原因,要如何理解保险公司说的这句话?
朴老师
|
提问时间:08/25 11:38
#建筑#
关键是总包对农民工有法定兜底责任,和劳务分包不矛盾: 法规要求,即便总包分包劳务,若劳务公司欠薪、没保障农民工权益,总包仍要兜底(比如先垫付工资); 保险公司说的 “你公司招用的农民工”,不是指总包直接签合同的,而是 “为你公司项目干活、你公司需负责的农民工”(含劳务分包派来的),是按 “责任归属” 算,不是 “直接用工关系”; 保单这么写,是明确保障的是总包要担责的农民工,确保后续赔付不扯皮,符合保函帮总包规避风险的目的
阅读 20
收藏 0
通信这块资源录入费开票怎么开(项目名称选什么)
文文老师
|
提问时间:08/25 11:34
#建筑#
你好,可直接开现代服务*通讯服务
阅读 19
收藏 0
2025年度7月份资产负债表:期未余额减期初余额=579932.29 2025年度7月份利润表:本年累计利润总额:2280347.26 原则来说是资产负债表里的期未余额金额等于利润表里的利润总额,把以前年度损益金额加上去也不对呀,请问这里哪里的原因? 2025年度1-7月份以前年度损益调整金额:1006167.81
朴老师
|
提问时间:08/25 11:08
#建筑#
核心是 资产负债表未分配利润变动≠利润表利润总额,差异因这两点: 利润分配影响:若 1 - 7 月有分红、提公积,会减少未分配利润,利润表不体现。 以前年度损益调整:它改的是以前年度累计数,不进本年利润表,直接影响未分配利润期初 / 累计数。 查 1 - 7 月利润分配(分红、提公积等),再核对以前年度损益调整方向(调增 / 调减),就能找差异
阅读 65
收藏 0
老师问一下就是建筑行业购买的安全生产责任保险,以及当地质监站开具的鉴证咨询服务*检测费 这两笔业务需不需要缴纳印花税呢
文文老师
|
提问时间:08/25 10:56
#建筑#
安全生产责任保险,要缴纳印花税
阅读 30
收藏 0
劳务公司2024年暂估劳务成本 借:主营业务成本-暂估成本1200万元,贷:应付账款-张三1200万元。2025年5月31日前来普通发票200万元,工资支付600万元。请问老师2025年怎么做会计分录?
宋生老师
|
提问时间:08/25 09:57
#建筑#
你好,你借应付账款张三1200,贷以前年度损益调整1200万 然后借以前年度损益调整 200 ,贷应付账款200万,应付职工薪酬600万。 再进行支付,就可以了。
阅读 15
收藏 0
项目地预缴地曾值税:应交税费-预缴增值税,这个科目在月未与哪个科目结平?
宋生老师
|
提问时间:08/25 09:55
#建筑#
你好,这个是借应交税费,销项税额,贷应交税费-未交增值税,预交增值税,
阅读 31
收藏 0
那如果b项目简易征收,但是劳务没有外包,自己公司做,那相应的工资和费用能够扣除吗
小菲老师
|
提问时间:08/25 09:01
#建筑#
同学,你好 能扣除的
阅读 13
收藏 0
建筑业实际工作中是不是很少用合同履约成本和合同负债这些科目,一般他们用什么科目呢
宋生老师
|
提问时间:08/25 08:48
#建筑#
你好,一般都是直接用工程施工-合同成本 工程施工-合同结算。 甚至有些,直接入主营业务收入和主营业务成本
阅读 14
收藏 0
老师 外地施工外管证怎么办理
董孝彬老师
|
提问时间:08/24 17:00
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
收藏 0
老师好,我是装饰公司的会计,想请教一下异地预缴的个人所得税会计分录怎么做(公司担个税)
刘艳红老师
|
提问时间:08/24 16:07
#建筑#
借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 32
收藏 0
老师好,有一个路桥项目,甲方是交通局,归财政拨款,我们是**方同时也是劳务分包公司,7月份甲方拨付预付款14万元其中含劳务费30万元,被**方给甲方开了140万元普通发票,9个点的税率,周四甲方又给了45万元劳务费,被**方给甲方开了9个点的建筑服务‘工程款的普通发票,老师被**方可不可以给甲方开3个点的普票
董孝彬老师
|
提问时间:08/24 12:07
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
收藏 0
建筑劳务公司可以包工包料吗?
董孝彬老师
|
提问时间:08/24 09:40
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
收藏 0
一般纳税人A(名下无机械),与甲方签订带人租赁、甲供柴油的租赁合同。 A给甲方开建筑服务*机械租赁9%专票,然后A向其他BCD等租工程机械,由于BCD 都是个人基本拿不到发票,这样A的成本发票就很少,向甲方开具销项发票数额比较大会不会涉嫌虚开,有真实业务
冉老师
|
提问时间:08/23 19:23
#建筑#
你好,同学,不会涉及虚开的,留好资料以防被查,比如发票,销售合同,资金流水等
阅读 36
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料