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5月份异地预缴了增值税,发现缴错了,7月份申请了退税,8月份收到退税款,想问下在填增值税申报表时,已退回的税款怎么体现在申报表里呢?税额抵减申报表的数据怎么弄,一直挂着吗
宋生老师
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提问时间:08/28 17:53
#建筑#
你好,交错了退回,后来不需要再交了是吗
阅读 82
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老师,营业收入2000万元,税负1%,小微企业,减征后,按1%实缴企业所得税是多少啊
刘艳红老师
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提问时间:08/27 13:19
#建筑#
您好,小微企业是按收入减去成本费用,按利润的5%来交的
阅读 1090
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老师,我刚接触这个工程会计,连工程行业一些核心会计都不熟,也不懂设置这些科目。以及科目使用情况,请问我可以先学习学堂里哪些基础课程呢?
刘艳红老师
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提问时间:08/27 11:46
#建筑#
您好,直接学习工程这块的,然后工作中慢慢学下就差不多了
阅读 4
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你好老师,我想问下建筑行业总公司收取我们分公司的管理费,走公户还是个户,如果我们交了这个管理费,他们需要给我们开发票吗
宋生老师
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提问时间:08/27 11:19
#建筑#
你好,你们是**在人家那里吗
阅读 15
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老师,你好,同一个跨区域项目水电安装分包工程在高新区报验,水电安装分包工程又把劳务分包出去了,请问老师劳务不在高新还报验而在其他区报验可以吗?
小菲老师
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提问时间:08/27 11:04
#建筑#
同学,你好 不可以,你实际发生是在高新区
阅读 4
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老师,我们是劳务分包方,清包工,刚才听工地管理人员说,一般项目用柴油,占到整个项目20%是合理的对嘛?这属于机械费用里面的是吗?然后他还是说机械和用油量是基本1:1的比例对吗?
宋生老师
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提问时间:08/27 11:04
#建筑#
你好,这个要看是什么样的工程了。 砸墙,跟清淤工程,他们的油料用量比例差异很大。
阅读 7
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专门借款2022年不是已经用完了吗,为什么2023年计算借款费用资本化利息还要算专门借款的呢
小菲老师
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提问时间:08/27 09:55
#建筑#
同学,你好 有具体的题目吗
阅读 1
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现在建筑业实际税负是多少
文文老师
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提问时间:08/27 09:55
#建筑#
现在建筑业实际税负4%左右
阅读 2
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工程施工 : 相当于“生产成本”科目,用于归集项目发生的所有成本。 工程施工—合同成本: 核算项目直接耗用的人工、材料、机械等费用。 工程施工—间接费用: 核算项目管理人员工资、办公费、劳保用品等不能直接归属的间接成本。 工程施工—合同毛利: 核算当期确认的毛利(或毛亏)。 工程结算: 核算与业主(建设单位)办理结算的累计金额。 主营业务收入: 核算当期确认的合同收入。 主营业务成本: 核算当期确认的合同成本。 应收账款: 核算与业主结算后应收未收的款项。 预收账款/ 合同负债 : 核算收到业主的预付款或进度款,但尚未履行履约义务的金额。
朴老师
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提问时间:08/27 09:51
#建筑#
科目关联:工程施工与工程结算余额差,在资产负债表 “存货” 或 “预收款项” 列示; 准则变化:新收入准则下,逐步被 “合同履约成本”“合同结算” 替代,逻辑相通; 核心分录:成本归集(工程施工 - 合同成本)、业主结算(工程结算)、收入成本确认(主收 / 主成 + 合同毛利 )
阅读 12
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老师你好,建筑公司给工人支付个人赔偿金,不需要申报个税吗?比如这个人24年一直在公司上班,25年发生意外,骨折了,现在给他支付3万元赔偿金,我们公司不用缴纳啥税款吧!
小菲老师
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提问时间:08/27 09:49
#建筑#
同学,你好 不用缴纳税款的,不用缴纳个税的
阅读 6
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老师,建筑业发包方,承包方,建设方,施工方是什么意思
宋生老师
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提问时间:08/27 09:29
#建筑#
你好,比如你要建一栋写字楼,让A帮你建 那么你是发包方,建设方,A是承包方,施工方
阅读 3
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你好老师,建筑公司有异地项目的,一般纳税人当月或者小规模当季度无异地开票的情况,异地不用申报预缴增值税所得税吗?只有开票产生税款才需做预缴申报吗?
小菲老师
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提问时间:08/27 09:27
#建筑#
同学,你好 不是,办理外经证,就要预缴增值税了
阅读 10
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请问一下按照结算价 去年开业主的发票多开了,选择需要红冲,怎么选择理由呢
小菲老师
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提问时间:08/27 09:23
#建筑#
同学,你好 部分开具红字,选择销售折让
阅读 3
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建筑园林行业有田租费一年几百万,这个能有什么方法开发票。
宋生老师
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提问时间:08/26 16:08
#建筑#
你好,这个要让出租方去开,看是公司还是个人了。
阅读 10
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收到同一家公司开来的发票:借:在建工程-A 100 在建工程-B 80 贷:预付账款-A 110 预付账款-B 70 ,为什么不是 借:在建工程-A 100 在建工程-B 80 贷:预付账款-A 100 预付账款-B 80?
宋生老师
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提问时间:08/26 11:27
#建筑#
你好,这个要看具体的业务啊。就是说,你们实际支付给ab各自是付了多少钱。
阅读 180
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老师,我们是工程施工一般纳税人,现在是接施工劳务,什么情况下,我们是可以开3%的发票呢?
文文老师
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提问时间:08/26 11:13
#建筑#
甲供材或清包工业务时,可以
阅读 14
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老师,施工项目出差的差旅费,还需要细分加油、餐饮、住宿等细项吗?
小菲老师
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提问时间:08/26 11:10
#建筑#
同学,你好 不需要了
阅读 9
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老师,房地产物业楼如果正常移交的话,成本分摊的时候物业楼的面积用单独分摊出来么?还是分摊的时候,成本除以可售面积,可售面积不包含物业楼的面积
钟存老师
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提问时间:08/26 10:48
#建筑#
就是您说的后一种方式 分摊的时候,成本除以可售面积,可售面积不包含物业楼的面积
阅读 12
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混凝土我们有进项,没有销项,这种我们是不是做账要做成收入啊
文文老师
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提问时间:08/26 10:32
#建筑#
若有无票收入,按未开票收入处理
阅读 12
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老师,请问签订的劳务分包合同需要申报印花税吗?
家权老师
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提问时间:08/26 08:38
#建筑#
是建筑劳务就需要交印花税的
阅读 32
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建筑行业营业执照注册资本2600万,报表实收资本200万,有什么影响呢?
文文老师
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提问时间:08/25 17:15
#建筑#
建筑行业营业执照注册资本2600万,报表实收资本200万,只说明没有全部实缴
阅读 24
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请问工程公司,下有300个农民工,长期干活没退休。用个体户个人所得税核定征收,怎么交税?分定期定额和核定应税所得率举例子,哪个合适一些?
宋生老师
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提问时间:08/25 17:04
#建筑#
你好,这个很难说,因为核定到底核定多少比例,定期定额到底定多少钱。确认不了。 而且现在基本都是查账了,很难申请核定征收了。
阅读 33
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我们支付项目上的工人的工资,是属于是工 资薪金,用途写的是人工费这个有没有什么关系?
文文老师
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提问时间:08/25 17:01
#建筑#
支付项目上的工人的工资,是属于是工资薪金,用途写的是人工费,没有关系
阅读 44
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老师租赁个人的住房,签订双方都免印花税
文文老师
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提问时间:08/25 16:50
#建筑#
公司是不免印花税的,个人通常免
阅读 16
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老师,劳务服务部(个体户)小规模纳税。目前是定额征收。请问可以开具1%的普票:(某某花园安置区项目挖机施工费)吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/25 16:33
#建筑#
您好,可以的,可以开的
阅读 80
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你好 老师 文物勘探费 的大类属于什么?
刘艳红老师
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提问时间:08/25 14:32
#建筑#
您好,这个是现代服务大类的
阅读 17
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你好老师,请问一下,我公司为装饰设计工程服务有限公司,现在没有劳务资质,能开劳务发票吗?
文文老师
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提问时间:08/25 14:16
#建筑#
现在没有劳务资质,能开劳务发票。
阅读 16
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2025年度7月份资产负债表:期未余额减期初余额=579932.29 2025年度7月份利润表:本年累计利润总额:2280347.26 原则来说是资产负债表里的期未余额金额等于利润表里的利润总额,把以前年度损益金额加上去也不对呀,请问这里哪里的原因? 2025年度1-7月份以前年度损益调整金额:1006167.81 老师帮我看下存在的差异是什么原因?
朴老师
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提问时间:08/25 11:54
#建筑#
资产负债表 “期末 - 期初余额”≠利润表 “利润总额”,两者无直接等式关系,正确勾稽是 “未分配利润期末 - 期初 = 净利润本年累计”; 以前年度损益调整只改 “未分配利润期初数”,不影响利润表利润总额,且资产负债表余额变动还可能含投融资(如借款、买资产)等非经营因素,所以差异正常。
阅读 41
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建筑行业,总包购买农民工保函费,为什么保险公司出具的保单写的是我公司依法招用的农民工,我们作为总包,都把劳务分包给劳务分包公司了?请解释一下,这个是什么原因,要如何理解保险公司说的这句话?
朴老师
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提问时间:08/25 11:38
#建筑#
关键是总包对农民工有法定兜底责任,和劳务分包不矛盾: 法规要求,即便总包分包劳务,若劳务公司欠薪、没保障农民工权益,总包仍要兜底(比如先垫付工资); 保险公司说的 “你公司招用的农民工”,不是指总包直接签合同的,而是 “为你公司项目干活、你公司需负责的农民工”(含劳务分包派来的),是按 “责任归属” 算,不是 “直接用工关系”; 保单这么写,是明确保障的是总包要担责的农民工,确保后续赔付不扯皮,符合保函帮总包规避风险的目的
阅读 22
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通信这块资源录入费开票怎么开(项目名称选什么)
文文老师
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提问时间:08/25 11:34
#建筑#
你好,可直接开现代服务*通讯服务
阅读 21
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