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老师,公司名下汽车卖给股东要交哪些税
刘艳红老师
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提问时间:12/19 13:45
#建筑#
您好,增值税,附加税,印花税,企业所得税
阅读 797
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老师,收的合作意向金,达成后转履约保证金,然后抵款,凭证后面应该放什么附件?
文文老师
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提问时间:12/19 10:17
#建筑#
抵款时,可附销售发票
阅读 41
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请教下,老板小规模建筑公司公转私备注什么比较好?
家权老师
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提问时间:12/18 15:42
#建筑#
备注备用金就行了哈
阅读 39
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老师,我们为施工项目购买商业险,如何入账?
文文老师
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提问时间:12/18 11:51
#建筑#
你好,可计入工程施工或管理费用-保险费
阅读 6
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请问老师,2024年度1月份发放工资的时候,没有在2023年度的12月份计提,没有按权责发生制来,我把计提与发放做到1月份了,这种情税该如何来更正? 董孝彬老师来回复
董孝彬老师
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提问时间:12/18 10:17
#建筑#
朋友您好,感谢信任! 会计处理:在2024年1月补记2023年工资,计提分录借以前年度损益调整100000,贷应付职工薪酬100000;发放分录借应付职工薪酬100000,贷银行存款90000、应交税费10000;结转分录借利润分配—未分配利润100000,贷以前年度损益调整100000;如计提盈余公积10%,加做借盈余公积10000,贷利润分配—未分配利润10000。同时调整2024年期初留存收益及比较报表期初数,附注说明差错。 企业所得税:该工资在2024年1月发放,且在2023年度汇算清缴截止日2024年5月31日前发放,可直接在2023年度税前扣除,填A105050正常申报,不作纳税调增;仅逾期发放部分才需调增2023年所得额并在2024年发放时调减。 个税与社保公积金:个人所得税按2024年1月实际发放并入当月工资计税;社保公积金按当地政策执行,可能需补缴基数或金额,并与经办机构核对办理。 1. 分录:借:库存商品(少计的成本金额);贷:销售费用(少计的成本金额)。 2.分录如(少计成本100元):借:库存商品100;贷:销售费用100。 3. 进销存操作是用成本调整功能调整对应商品的单价金额,备注“补记品鉴酒厂家退回成本”,留存依据。
阅读 31
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2024年度个税申报金额是对的,就是帐做错了,计提工资和发放工资做到了同一个月份里,这块该如何调帐?
文文老师
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提问时间:12/18 10:11
#建筑#
是指做到同一个月,为错误 ?
阅读 20
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计提工资与发放工资做在了同一个月份里,这块该如何更正?
家权老师
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提问时间:12/18 10:05
#建筑#
那么拿1个月0申报,以后按发放的次月申报
阅读 24
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请问老师,2024年度1月份发放工资的时候,没有在2023年度的12月份计提,没有按权责发生制来,我把计提与发放做到1月份了,这种情税该如何来更正?
郭老师
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提问时间:12/18 10:02
#建筑#
还能反结账修改吗?能的话,你把借管理费用工资贷应付职工薪酬工资改成借利润分配,未分配利润贷应付职工薪酬工资汇算清缴纳税调减
阅读 32
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业务:以前年度在外市发生了建筑安装工程业务,并收到对方公司转入的工程款,当时只收款,未开发票。 账务处理:借银行存款17万元 贷:应收账款-某某公司17万元。 问题1、继续保持现状,有什么税务风险? 2、异地预交税款只预交增值税及附加税、企业所得税吗?没有超30万是不是就不用预交了? 3、如果要跨区施工报验,我按原来的合同填写可以相关信息,报验时间我按以前年度至2026年5月可以吗? 4、我在抖音上看说个人所得税也要同时在异地申报,当时发生业务时只在当地已经申报个税,这个有问题吗?
朴老师
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提问时间:12/18 09:59
#建筑#
税务风险:隐瞒收入,补缴增值税、企业所得税及滞纳金,面临 0.5-5 倍罚款;挂账应收账款易被稽查,无佐证资料可能认定虚假交易。 异地预缴:主要预缴增值税及附加、企业所得税;小规模纳税人季度销售额未超 30 万免预缴增值税,企业所得税仍需按 0.2% 预缴,不受 30 万限制。 跨区报验:可按原合同填信息,报验时间填以前年度至 2026 年 5 月需税务机关审批,超期要说明合理理由,否则不合规。 个税申报:已在项目地申报,合规无问题,无需重复申报。
阅读 11
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董孝彬老师在吗?希望能得到董老师 的回复 2024年度的残保金的金额与2024年度职工薪酬的金额不一至,相差1万多,这块有风险吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/17 21:48
#建筑#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 76
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请问老师 ,2024年度的工资发录不正确,需要改吗?这一改,这个数据不是到2025年度来了吗?这个有影响吗?
郭老师
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提问时间:12/17 21:34
#建筑#
你好,发放的不对,计提的正确吗? 具体的是哪里有问题?
阅读 55
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跨区域涉税事项报告表开除来后,是不是先要在电子税务局里做好异地报验后,这个外经证发给对方,对方才可以在网上预缴2%的增值税?
刘艳红老师
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提问时间:12/17 19:32
#建筑#
您好,纳税人首次在经营地办理涉税事宜时,需向经营地主管税务机关报验。大部分地区在电子税务局提交报告后,系统会自动向经营地税务机关发起报验登记。 成报验后,需在经营地预缴税款。具体操作包括办理预缴申报、填写增值税预缴表、缴纳税款
阅读 16
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老师,我们给班组、包工头或者其他开票方承担的开票税费可以税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:12/17 17:46
#建筑#
承担的开票税费,不可以税前扣除
阅读 15
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老师,我们是开发公司,明天公司让去考察总包方,说去看看对方的申报表,对方是建筑公司,看看是否公司正常缴纳税款或者看看申报情况,是否正常,我主要怎么看呢?
朴老师
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提问时间:12/17 17:09
#建筑#
查增值税、企业所得税、印花税近 3-6 期申报表,核对收入、税额、税率是否合理,有无长期零申报 / 异常留抵。 要缴税回单 / 完税证明,确认申报税额和实际缴纳金额一致。 核实纳税信用等级,查看有无税务处罚记录。
阅读 25
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老师,请问一下小规模要开个14万1%工程服务发票,项目地在其他地方没跨省需要预缴申报不?如果申报预缴税额是多少?
文文老师
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提问时间:12/17 16:56
#建筑#
你好,不需要预缴税款
阅读 20
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关于劳务公司的工人工资,交税部分,由劳务公司按照工资金额的0.3%代缴的情况吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/17 15:58
#建筑#
您好,劳务公司是按 工资申报的吗?
阅读 47
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老师,你好!有的应付账款科目有几块的金额,后面也不可能付了,怎么把科目冲平,还有买的材料,开的发票进来,没有对公付款都挂账上,显示欠别人货款几年了,怎么冲平,
家权老师
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提问时间:12/17 15:29
#建筑#
不需要支付的转入营业外收入
阅读 19
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咨询下 预付款免税发票 也要预缴税款
文文老师
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提问时间:12/17 15:17
#建筑#
预付款免税发票,不用预缴税
阅读 12
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老师您好,公司22年支付给个人的材料费,劳务费,好处费(服务费),没有发票,一直挂在预付账款里,年终了这个怎么调平账呢?
文文老师
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提问时间:12/17 14:57
#建筑#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 16
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你好 老师 ,我们25年有部分项目没有收入,但是产生的成本费用,有人工成本,和施工间接费用,这年底了到底要不要结账成本?
文文老师
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提问时间:12/17 14:57
#建筑#
没有确认收入,不要结账成本
阅读 19
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被**方开具简易征收发票出去,**方再开具简易征收发票成本进来,这个比例有规定吗?
文文老师
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提问时间:12/17 14:37
#建筑#
你好,这个比例没有规定
阅读 14
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老师,刚接触建筑工程,想问下什么样的企业,在账务处理中使用合同资产、合同负债、合同结算,合同、这些的科目。什么情况下,企业中预付、预收这些科目。这些科目好乱。
郭老师
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提问时间:12/17 11:51
#建筑#
你好,使用新企业会计准则的有这些合同资产合同负债合同结算 企业会计准则或者小企业会计准则,用预付预收
阅读 13
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建筑企业小规模,跨省预缴3个点,小规模正常缴纳享受政策交一个点,具体的分录怎么做?
家权老师
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提问时间:12/17 11:48
#建筑#
计提预交增值税的附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附 申报增值税及交附加 交税 借;应交税费-预交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附 贷:银行存款 本地申报时抵缴 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-预交增值税 抵减本地应交增值税 银行存款
阅读 16
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个人开修理修配劳务发票,1000元要交多少次税
小菲老师
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提问时间:12/17 11:36
#建筑#
同学,你好 增值税:1000元 ÷ (1 + 1%) × 1% ≈ 9.9元 个人所得税:由支付方代扣代缴,按劳务报酬所得计算:(1000 - 9.9 - 800)× 20% ≈ 38.02元
阅读 13
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你好,甲方单位i因我公司施工效果好,给予4000元奖励,让给对方开票。,。这个奖励按照哪种税率开发票呢?还是合并工程款中开发票呢?
家权老师
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提问时间:12/17 10:50
#建筑#
还是合并工程款中开发票
阅读 14
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有关于房产后期暂估成本跟实际成本之间处理的财税课程
小菲老师
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提问时间:12/17 10:19
#建筑#
同学,你好 财税课程,你需要联系在线客服,一对一为你匹配相关课程,答疑老师没有课程权限
阅读 11
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老师早上好,我买了金蝶花了2800,可以一次性计入管理费吗?还是需要按月摊销?
小菲老师
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提问时间:12/17 09:58
#建筑#
同学,你好 一次性计入费用可以的
阅读 20
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老师,我们是建筑劳务分包公司,对于我们再专业分包给班组或者包工头,他们再开具建筑劳务发票给我们结算,我们需要给他们个人买工伤险吗?
文文老师
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提问时间:12/17 09:28
#建筑#
你好,通常不需要的
阅读 12
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新开劳务公司目前就一个项目,技术管理人员的工资费用入到哪里合适
文文老师
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提问时间:12/17 09:18
#建筑#
技术管理人员的工资,可计入管理费用-工资
阅读 12
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项目分包给了一个人,个人又叫了10几个人一起完成项目(10几个人又各带了一个人辅助),这10几个人可以直接代开发票给总包吗,有没有什么条件限制
董孝彬老师
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提问时间:12/17 07:12
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 13
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