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预计9月向甲方开了9%的专票,8月收到了3%劳务分包开具的专票,分包可在9月全部扣除吗,8月未开票。该怎么做账呢。
郭老师
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提问时间:09/03 18:34
#建筑#
你好,你这个是预缴税款是吗?是的话可以扣除分包。借工程施工 应交税费,应交增值税,进项 贷,银行存款
阅读 1346
收藏 6
公司清水装修(水电、墙体、地面、隔断等),包工包料,发票项目开的工程服务可以吗?
家权老师
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提问时间:09/03 17:27
#建筑#
那个是开建筑服务*装修服务费
阅读 69
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白条业务费可以做营业外支出-其他吗
家权老师
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提问时间:09/02 10:22
#建筑#
那个根据业务性质做科目账,汇算时纳税调增
阅读 71
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老师,我们个税申报时,不是施工项目上会有民工工资或者临时人员工资,有时一次性发放累计工资后,我给他们申报个税后,某1-2个月,他们又没有工资,但我申报个税时,系统提示我那些人员没有填报,这种怎么操作?(我是导入上月有工资发放的人员,没有的是不申报的),但我总不能单个月去把那些人作为非正常人员把?
宋生老师
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提问时间:09/01 17:49
#建筑#
你好,你可以0申报了这些人. 不过正规做法,确实是改成非正常
阅读 9
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建筑劳务公司没有进项票,劳务费应记录什么科目
文文老师
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提问时间:09/01 16:45
#建筑#
你好,是支付劳务费吗
阅读 6
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老师您好,公司是一般纳税人,给工地上租赁机械(带人工)我现在开发票,应该怎么正确开具,不采购任何材料的情况下,是否可以简易计税开3%税率的机械租赁,还是必须开9%的机械租赁发票,跨区是否需要进行预缴税,开具发票,我应该留存那些资料审核业务的真实性?
家权老师
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提问时间:09/01 15:53
#建筑#
你是清包工程可以开3%简易计税
阅读 22
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老师,建筑公司,有一个项目完工了,说是要交环保税,您知道交环保税的流程吗,我没接触过这个税种
宋生老师
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提问时间:09/01 14:50
#建筑#
你好,这个去税务局核定税种,然后采集数据,申报 但是这个需要有专业设备测量污染物及浓度。
阅读 12
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你好,老师,我公司是建筑公司,甲方让我公司帮他支付浙江项目的一笔工程款,后期甲方在黄山项目把我公司代付的这笔钱算进结算。现在是代付的这笔钱对方给开票了,服务发生地写的浙江,但浙江项目早完工,后期不会开票了,那我是把这张票直接计入浙江成本,还是让他把服务发生地改成黄山
家权老师
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提问时间:09/01 14:16
#建筑#
那个还是浙江项目的成本哈
阅读 9
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老师好,公司是小规模,没有成本发票,只有销项发票,这样的话,只做收入不做成本可以吗
宋生老师
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提问时间:09/01 11:44
#建筑#
你好,可以是可以,只是交税比较多。
阅读 10
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老师,施工工程车辆加汽油,柴油,施工相关人员开车加油,能开具专票吗?
文文老师
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提问时间:09/01 10:34
#建筑#
你好,能,能开具专票
阅读 5
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老师,编制资产负债表需要重分类吗
文文老师
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提问时间:09/01 10:24
#建筑#
编制资产负债表,通常需要重分类
阅读 17
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老师,我们是二级劳务清包工分包单位,我们聘请的民工和管理人员,他们的一些差旅支出和代垫费用,是可以直接走公司报销,转账到个人的是吧?
家权老师
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提问时间:09/01 09:38
#建筑#
是的,那个是可以报销的
阅读 3
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老师好,我们公司和工人签订劳务合同,需要有劳务资质才可以吗
小菲老师
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提问时间:09/01 08:59
#建筑#
同学,你好 不是的,没有这个要求
阅读 15
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请问公司是造玻璃的属于什么行业?做内账还有些坏账的话该学那个内容
刘艳红老师
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提问时间:08/31 12:07
#建筑#
您好,这个学习制造业就可以,你只要看制造业,你说的这些都有的
阅读 22
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老师,预交税款的完税证明,税额是对的,但是备注下面对应的外经证编号不对,像这种情况的话,需要咋操作一下呢
董孝彬老师
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提问时间:08/31 11:46
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 32
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报表上的未分配利润数据是怎么得来的呢
董孝彬老师
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提问时间:08/31 11:09
#建筑#
您好, 最初是利润表的净利润,以后年的期末是:.负债表的 期末未分配利润 =期初未分配利润 +利润表的本年累计净利润,有分配利润:期末未分配利润 = 期初未分配利润 + 本期净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利
阅读 21
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老师,建筑业施工企业的一般纳税人,会有简易缴纳增值税,会预缴增值税,附加税,企业所得税,会有一般计税方法的正常交税。您可以帮我写一下计提,缴纳时的会计分录吗
小林老师
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提问时间:08/30 17:55
#建筑#
你好,计提。借应收账款。贷主营业务收入,应交税费应交增值税 缴纳 借未交增值税,贷银行存款
阅读 23
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老师,一家工程施工建筑企业,一般纳税人,小企业会计准则。我不太会工程施工涉及的分录,以及预缴税金这些。您那边有之前整理好的分录吗
董孝彬老师
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提问时间:08/30 17:32
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 27
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老师,比如企业在县城注册,但是他去另一个县城提供建筑服务,但是同属于一个市,需要开外经证,预缴税款吗
邹老师
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提问时间:08/30 15:40
#建筑#
你好,同一个市 范围内,是不需要 办理外经证和预交税款的
阅读 37
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老师,我新入职了一家工程施工企业,主营修路这些,一般纳税人,小企业会计准则。我不太会工程施工涉及的分录,以及预缴税金这些。您那边有之前整理好的分录吗,方便发我一下吗,发到我邮箱也可以
朴老师
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提问时间:08/30 11:13
#建筑#
有的,我整理了模板,直接查询处理在这里提交给你吧
阅读 46
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老师,老板给自己的孩子贷款买了一台车,但是车本上写的是孩子的名字,贷款每个月是老板在还,现在老板要把这个车租给公司用,用公司的钱还贷款可以么,该怎么写分录呢
家权老师
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提问时间:08/30 11:06
#建筑#
不可以帮还贷款的,按月支付租金就行
阅读 30
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一般纳税人,机械租赁发票税率按多少开?是营业执照经营范围有机械租赁就可以开机械租赁发票吗
刘艳红老师
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提问时间:08/30 10:45
#建筑#
您好,这个是按13%来开发票的,有这个经营范围就可以
阅读 26
收藏 0
你好老师,8月份的成本票未入账,可以把进项税金抵扣在8月份吗
家权老师
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提问时间:08/30 10:43
#建筑#
取得发票就得做账哈,不管是否认证
阅读 24
收藏 0
老师,建筑业开票时,是不可以选择9%,3%,2种呢
家权老师
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提问时间:08/30 10:41
#建筑#
是的,可以选这2个的哈,3%是简易计税
阅读 25
收藏 0
老师你好,请问劳务公司能开一个点的专票吗?
家权老师
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提问时间:08/30 08:54
#建筑#
你是小规模就可以,一般纳税人起码是3%的哈
阅读 23
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装修公司的临时工人工资如何发放?不交社保能按工资申报个税吗?还是说让工人去税务开劳务发票,按劳务报酬扣个税?
郭老师
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提问时间:08/29 18:46
#建筑#
你好,建筑公司一般是农民工专户支付, 到了退休年龄嘛,如果没有到退休年龄的话,这个申报工资有风险,有补交社保的风险。 最好是对方给你们开发票,发票有备注支付,企业代扣代缴的,你们给他申报劳务报酬。
阅读 41
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您好老师,请问一下,建筑行业企业所得税是5%,然后减半征收吗。
郭老师
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提问时间:08/29 18:43
#建筑#
小型微利企业所得税税率就是5%早就没有减半的政策了
阅读 28
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比如我们是乙方,销售服务商务签了合同回来,合同价100万,分批结算的,然后达到结算条件,商务去请款20万,要会计开20万发票,然后也开票了,但是甲方最后只给了10万,那应收账款是20-10呢还是100-10
宋生老师
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提问时间:08/29 16:06
#建筑#
你如果要按规范的做法是100-10 但是实操中很多按20-10
阅读 39
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你好,老师,建筑工地上买的发电机,打夯机是计入固定资产还是工程施工间接费用
文文老师
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提问时间:08/29 15:12
#建筑#
工程施工间接费用
阅读 41
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和朋友出去吃饭,他花的钱,可以开我公司的发票吗?
文文老师
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提问时间:08/29 15:07
#建筑#
可以开我公司的发票
阅读 31
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