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老师，公司名下汽车卖给股东要交哪些税
刘艳红老师 | 提问时间：12/19 13:45

#建筑#

您好，增值税，附加税，印花税，企业所得税

阅读 802

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老师，收的合作意向金，达成后转履约保证金，然后抵款，凭证后面应该放什么附件？
文文老师 | 提问时间：12/19 10:17

#建筑#

抵款时，可附销售发票

阅读 45

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会计的基础知识，财务
董孝彬老师 | 提问时间：12/18 17:55

#建筑#

您好，这个题很宽，有什么具体的指向么

阅读 4

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建筑行业，工地项目人员找私人购买的土夹石，去税局代开发票，请问这个发票应该怎么写才正确？
文文老师 | 提问时间：12/18 17:35

#建筑#

你好，开具货物类土夹石

阅读 6

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老师，我们采购的a公司材料，然后销售给了b公司，当收到a公司开的发票的时候，我这个成本应该入到哪里？
家权老师 | 提问时间：12/18 16:47

#建筑#

...

阅读 9

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老师好，我是小规模纳税人。买了财务软件收了普票，我记账的话需要单独记进项税吗？还是整个记到无形资产还是管理费用？
刘艳红老师 | 提问时间：12/18 16:19

#建筑#

您好，直接价税合计入管理费用就可以

阅读 12

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请教下，老板小规模建筑公司公转私备注什么比较好？
家权老师 | 提问时间：12/18 15:42

#建筑#

备注备用金就行了哈

阅读 43

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老师你好，请问给老板一年发10万，养老扣除18000元，需要缴纳个人所得税税款多少钱？
刘艳红老师 | 提问时间：12/18 15:28

#建筑#

您好，100000-60000-18000=22000*0.03=660，这个是要交的个税的

阅读 10

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老师，请问一下我们2022年开具建筑服务发票66万多给甲方，款也收到了，现在审计出来甲方款付多了15万多需要退回给他们，那2022年开的发票现在2025年了还能红冲重新开具吗？
家权老师 | 提问时间：12/18 15:06

#建筑#

那个可以红冲的哈，需要对方配合

阅读 17

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几万的算不算金额不大
文文老师 | 提问时间：12/18 14:57

#建筑#

你好，具体是几万的什么费用

阅读 11

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想请问下老师我们是建设工程公司，收到个人代开的机械租赁发票是现代服务大类，这样可以吗
文文老师 | 提问时间：12/18 14:55

#建筑#

若金额不大，可以的

阅读 5

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老师你好！房开欠我们工程款，法院判决后没有履行付款，我们也没有开具工程发票给甲方，现在执行到了房子，请问税务上公司要做收入申报增值税吗？
暖暖老师 | 提问时间：12/18 13:49

#建筑#

你好，他们做收入申报，我们冲减应收

阅读 27

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老师，我们为施工项目购买商业险，如何入账？
文文老师 | 提问时间：12/18 11:51

#建筑#

你好，可计入工程施工或管理费用-保险费

阅读 9

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请问老师，2024年度1月份发放工资的时候，没有在2023年度的12月份计提，没有按权责发生制来，我把计提与发放做到1月份了，这种情税该如何来更正？董孝彬老师来回复
董孝彬老师 | 提问时间：12/18 10:17

#建筑#

朋友您好，感谢信任！会计处理：在2024年1月补记2023年工资，计提分录借以前年度损益调整100000，贷应付职工薪酬100000；发放分录借应付职工薪酬100000，贷银行存款90000、应交税费10000；结转分录借利润分配—未分配利润100000，贷以前年度损益调整100000；如计提盈余公积10%，加做借盈余公积10000，贷利润分配—未分配利润10000。同时调整2024年期初留存收益及比较报表期初数，附注说明差错。企业所得税：该工资在2024年1月发放，且在2023年度汇算清缴截止日2024年5月31日前发放，可直接在2023年度税前扣除，填A105050正常申报，不作纳税调增；仅逾期发放部分才需调增2023年所得额并在2024年发放时调减。个税与社保公积金：个人所得税按2024年1月实际发放并入当月工资计税；社保公积金按当地政策执行，可能需补缴基数或金额，并与经办机构核对办理。 1. 分录：借：库存商品（少计的成本金额）；贷：销售费用（少计的成本金额）。 2.分录如（少计成本100元）：借：库存商品100；贷：销售费用100。 3. 进销存操作是用成本调整功能调整对应商品的单价金额，备注“补记品鉴酒厂家退回成本”，留存依据。

阅读 35

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2024年度个税申报金额是对的，就是帐做错了，计提工资和发放工资做到了同一个月份里，这块该如何调帐？
文文老师 | 提问时间：12/18 10:11

#建筑#

是指做到同一个月，为错误？

阅读 22

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计提工资与发放工资做在了同一个月份里，这块该如何更正？
家权老师 | 提问时间：12/18 10:05

#建筑#

那么拿1个月0申报，以后按发放的次月申报

阅读 27

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请问老师，2024年度1月份发放工资的时候，没有在2023年度的12月份计提，没有按权责发生制来，我把计提与发放做到1月份了，这种情税该如何来更正？
郭老师 | 提问时间：12/18 10:02

#建筑#

还能反结账修改吗？能的话，你把借管理费用工资贷应付职工薪酬工资改成借利润分配，未分配利润贷应付职工薪酬工资汇算清缴纳税调减

阅读 34

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业务：以前年度在外市发生了建筑安装工程业务，并收到对方公司转入的工程款，当时只收款，未开发票。账务处理：借银行存款17万元贷：应收账款-某某公司17万元。问题1、继续保持现状，有什么税务风险？ 2、异地预交税款只预交增值税及附加税、企业所得税吗？没有超30万是不是就不用预交了？ 3、如果要跨区施工报验，我按原来的合同填写可以相关信息，报验时间我按以前年度至2026年5月可以吗？ 4、我在抖音上看说个人所得税也要同时在异地申报，当时发生业务时只在当地已经申报个税，这个有问题吗？
朴老师 | 提问时间：12/18 09:59

#建筑#

税务风险：隐瞒收入，补缴增值税、企业所得税及滞纳金，面临 0.5-5 倍罚款；挂账应收账款易被稽查，无佐证资料可能认定虚假交易。异地预缴：主要预缴增值税及附加、企业所得税；小规模纳税人季度销售额未超 30 万免预缴增值税，企业所得税仍需按 0.2% 预缴，不受 30 万限制。跨区报验：可按原合同填信息，报验时间填以前年度至 2026 年 5 月需税务机关审批，超期要说明合理理由，否则不合规。个税申报：已在项目地申报，合规无问题，无需重复申报。

阅读 13

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董孝彬老师在吗？希望能得到董老师的回复 2024年度的残保金的金额与2024年度职工薪酬的金额不一至，相差1万多，这块有风险吗？
董孝彬老师 | 提问时间：12/17 21:48

#建筑#

朋友您好，感谢您的信任

阅读 78

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请问老师，2024年度的工资发录不正确，需要改吗？这一改，这个数据不是到2025年度来了吗？这个有影响吗？
郭老师 | 提问时间：12/17 21:34

#建筑#

你好，发放的不对，计提的正确吗？具体的是哪里有问题？

阅读 57

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跨区域涉税事项报告表开除来后，是不是先要在电子税务局里做好异地报验后，这个外经证发给对方，对方才可以在网上预缴2%的增值税？
刘艳红老师 | 提问时间：12/17 19:32

#建筑#

您好，纳税人首次在经营地办理涉税事宜时，需向经营地主管税务机关报验。大部分地区在电子税务局提交报告后，系统会自动向经营地税务机关发起报验登记。成报验后，需在经营地预缴税款。具体操作包括办理预缴申报、填写增值税预缴表、缴纳税款

阅读 18

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老师，我们给班组、包工头或者其他开票方承担的开票税费可以税前扣除吗？
文文老师 | 提问时间：12/17 17:46

#建筑#

承担的开票税费，不可以税前扣除

阅读 17

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老师，我们是开发公司，明天公司让去考察总包方，说去看看对方的申报表，对方是建筑公司，看看是否公司正常缴纳税款或者看看申报情况，是否正常，我主要怎么看呢？
朴老师 | 提问时间：12/17 17:09

#建筑#

查增值税、企业所得税、印花税近 3-6 期申报表，核对收入、税额、税率是否合理，有无长期零申报 / 异常留抵。要缴税回单 / 完税证明，确认申报税额和实际缴纳金额一致。核实纳税信用等级，查看有无税务处罚记录。

阅读 27

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老师，请问一下小规模要开个14万1%工程服务发票，项目地在其他地方没跨省需要预缴申报不？如果申报预缴税额是多少？
文文老师 | 提问时间：12/17 16:56

#建筑#

你好，不需要预缴税款

阅读 22

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关于劳务公司的工人工资，交税部分，由劳务公司按照工资金额的0.3%代缴的情况吗？
刘艳红老师 | 提问时间：12/17 15:58

#建筑#

您好，劳务公司是按工资申报的吗？

阅读 49

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老师，你好！有的应付账款科目有几块的金额，后面也不可能付了，怎么把科目冲平，还有买的材料，开的发票进来，没有对公付款都挂账上，显示欠别人货款几年了，怎么冲平，
家权老师 | 提问时间：12/17 15:29

#建筑#

不需要支付的转入营业外收入

阅读 21

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咨询下预付款免税发票也要预缴税款
文文老师 | 提问时间：12/17 15:17

#建筑#

预付款免税发票，不用预缴税

阅读 14

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老师您好，公司22年支付给个人的材料费，劳务费，好处费（服务费），没有发票，一直挂在预付账款里，年终了这个怎么调平账呢？
文文老师 | 提问时间：12/17 14:57

#建筑#

没有发票，可以正常做账，影响的是不能所得税税前扣除，汇算清缴时要调增

阅读 18

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你好老师，我们25年有部分项目没有收入，但是产生的成本费用，有人工成本，和施工间接费用，这年底了到底要不要结账成本？
文文老师 | 提问时间：12/17 14:57

#建筑#

没有确认收入，不要结账成本

阅读 21

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被**方开具简易征收发票出去，**方再开具简易征收发票成本进来，这个比例有规定吗？
文文老师 | 提问时间：12/17 14:37

#建筑#

你好，这个比例没有规定

阅读 16

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