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老师,公司名下汽车卖给股东要交哪些税
刘艳红老师
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提问时间:12/19 13:45
#建筑#
您好,增值税,附加税,印花税,企业所得税
阅读 811
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2024年度的原分录: 借:合同履约成本-材料 贷“银行存款 现在跨年了如调整分录?借方分录写错了
刘艳红老师
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提问时间:12/19 11:46
#建筑#
① 冲销原错误分录: 借:合同履约成本-材料 [红字] 贷:银行存款 [红字] ② 按正确科目重新记录: 借:原材料 / 库存商品 . [蓝字] 贷:银行存款 [蓝字]
阅读 29
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建筑行业边坡应分摊费用,是计入管理费用的其他费用吗?
文文老师
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提问时间:12/19 11:14
#建筑#
计入管理费用的其他费用,可以的
阅读 4
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老师您好,施工行业,项目部装修费5000以内计入什么科目呢?
文文老师
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提问时间:12/19 11:11
#建筑#
你好,可计入工程施工科目
阅读 10
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我们是建筑公司,如果要分析一个公司的钱主要是用到哪去了,哪个项目赚钱不赚钱?公司管理成本是否过高,公司的业务量能否覆盖这些管理成本,需要用那些数据来分析?”
暖暖老师
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提问时间:12/19 10:47
#建筑#
你好,收入成本费用看是否赚钱,钱用到哪里看现金和银行存款日记账
阅读 6
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老师早上好,伙食费是不是记到管理费?记账的日期是按实际付款的日期做账是吗
文文老师
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提问时间:12/19 10:37
#建筑#
伙食费 是记到管理费用-福利费 可按实际付款日,也可按月末最后一天
阅读 7
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老师,收的合作意向金,达成后转履约保证金,然后抵款,凭证后面应该放什么附件?
文文老师
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提问时间:12/19 10:17
#建筑#
抵款时,可附销售发票
阅读 53
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老年好! 公司管理用车计提折旧用平均年限法计提假设30万,5年一年提6万,这一部分是不含税金额计提吗?一年6万分月提还是一次性提? 是专票具体分录能详细说一下吗?谢谢老师!
家权老师
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提问时间:12/19 10:09
#建筑#
那个是按不含税计提,分月计提
阅读 8
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个人代开机械作业费发票税率是多少
家权老师
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提问时间:12/19 10:03
#建筑#
个人代开机械作业费发票税率是1%
阅读 10
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老师,工程收税管费,对方是直接从工程款中扣掉这部分费用的,剩余资金再付过来,那这种情况下税管费需要开票吗
家权老师
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提问时间:12/19 09:28
#建筑#
开票是是工程结算单开票的,
阅读 6
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老师,我们是建筑行业的,然后就是有一个情况,有一个项目原本跟业主签合同的那家建筑公司,因为账户都被银行冻结了,项目的尾款想转到另外一家建筑公司,业主方也是愿意签三方那个委托协议的,这个我们要怎么做比较好一点呢?
家权老师
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提问时间:12/19 09:13
#建筑#
没事的,收到款就行了哈
阅读 11
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2024年度的分录做错了,2025年度要调帐,税前工资:1万元,个税:30元,(这个个税是公司承担) 税后工资:1万元。 请问老师 ,这个如何写分录?找董孝彬老师来解答。
董孝彬老师
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提问时间:12/18 21:40
#建筑#
朋友您好,感谢信任。2025年调账时,先补记2024年公司承担的个税成本及对应负债,分录为:借以前年度损益调整30,贷应交税费—应交个人所得税30。此分录反映2024年漏记的成本与应缴个税。 再结转以前年度损益调整,分录为:借利润分配—未分配利润30,贷以前年度损益调整30,完成账务闭环。2024年企业所得税汇算清缴时需纳税调增30元,因公司承担的个税不得税前扣除。
阅读 69
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2024年度的分录做错了,在2025年度如何做调整的分录? 税前工资:1万元 ,个税:30元,(这个个税是公司承担) 税后实发工资:1万元。 请问老师 ,这个如何写分录?
刘艳红老师
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提问时间:12/18 21:36
#建筑#
您好,你前面是怎么做的了?
阅读 35
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税前工资:1万元 个税:30元,(这个个税是公司承担) 税前工资:1万元。 请问老师 ,这个如何写分录?
刘艳红老师
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提问时间:12/18 21:29
#建筑#
借:管理费用10000 贷:应付职工10000 借:应付职工10000 贷:银行存款10000 借:营业外支出30 贷银行存款30
阅读 38
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为什么老说建筑劳务公司用劳务派遣有风险?
董孝彬老师
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提问时间:12/18 21:08
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 12
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会计的基础知识,财务
董孝彬老师
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提问时间:12/18 17:55
#建筑#
您好,这个题很宽,有什么具体的指向么
阅读 11
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建筑行业,工地项目人员找私人购买的土夹石,去税局代开发票,请问这个发票应该怎么写才正确?
文文老师
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提问时间:12/18 17:35
#建筑#
你好,开具货物类 土夹石
阅读 13
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老师,我们采购的a公司材料,然后销售给了b公司,当收到a公司开的发票的时候,我这个成本应该入到哪里?
家权老师
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提问时间:12/18 16:47
#建筑#
...
阅读 16
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老师好,我是小规模纳税人。买了财务软件收了普票,我记账的话需要单独记进项税吗?还是整个记到无形资产还是管理费用?
刘艳红老师
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提问时间:12/18 16:19
#建筑#
您好,直接价税合计入管理费用就可以
阅读 19
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请教下,老板小规模建筑公司公转私备注什么比较好?
家权老师
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提问时间:12/18 15:42
#建筑#
备注备用金就行了哈
阅读 51
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老师你好,请问给老板一年发10万,养老扣除18000元,需要缴纳个人所得税税款多少钱?
刘艳红老师
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提问时间:12/18 15:28
#建筑#
您好,100000-60000-18000=22000*0.03=660,这个是要交的个税的
阅读 17
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老师,请问一下我们2022年开具建筑服务发票66万多给甲方,款也收到了,现在审计出来甲方款付多了15万多需要退回给他们,那2022年开的发票现在2025年了还能红冲重新开具吗?
家权老师
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提问时间:12/18 15:06
#建筑#
那个可以红冲的哈,需要对方配合
阅读 24
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几万的算不算金额不大
文文老师
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提问时间:12/18 14:57
#建筑#
你好,具体是几万的什么费用
阅读 18
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想请问下老师我们是建设工程公司,收到个人代开的机械租赁发票是现代服务大类,这样可以吗
文文老师
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提问时间:12/18 14:55
#建筑#
若金额不大,可以的
阅读 12
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老师你好!房开欠我们工程款,法院判决后没有履行付款,我们也没有开具工程发票给甲方,现在执行到了房子,请问税务上公司要做收入申报增值税吗?
暖暖老师
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提问时间:12/18 13:49
#建筑#
你好,他们做收入申报,我们冲减应收
阅读 31
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老师,我们为施工项目购买商业险,如何入账?
文文老师
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提问时间:12/18 11:51
#建筑#
你好,可计入工程施工或管理费用-保险费
阅读 13
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请问老师,2024年度1月份发放工资的时候,没有在2023年度的12月份计提,没有按权责发生制来,我把计提与发放做到1月份了,这种情税该如何来更正? 董孝彬老师来回复
董孝彬老师
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提问时间:12/18 10:17
#建筑#
朋友您好,感谢信任! 会计处理:在2024年1月补记2023年工资,计提分录借以前年度损益调整100000,贷应付职工薪酬100000;发放分录借应付职工薪酬100000,贷银行存款90000、应交税费10000;结转分录借利润分配—未分配利润100000,贷以前年度损益调整100000;如计提盈余公积10%,加做借盈余公积10000,贷利润分配—未分配利润10000。同时调整2024年期初留存收益及比较报表期初数,附注说明差错。 企业所得税:该工资在2024年1月发放,且在2023年度汇算清缴截止日2024年5月31日前发放,可直接在2023年度税前扣除,填A105050正常申报,不作纳税调增;仅逾期发放部分才需调增2023年所得额并在2024年发放时调减。 个税与社保公积金:个人所得税按2024年1月实际发放并入当月工资计税;社保公积金按当地政策执行,可能需补缴基数或金额,并与经办机构核对办理。 1. 分录:借:库存商品(少计的成本金额);贷:销售费用(少计的成本金额)。 2.分录如(少计成本100元):借:库存商品100;贷:销售费用100。 3. 进销存操作是用成本调整功能调整对应商品的单价金额,备注“补记品鉴酒厂家退回成本”,留存依据。
阅读 39
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2024年度个税申报金额是对的,就是帐做错了,计提工资和发放工资做到了同一个月份里,这块该如何调帐?
文文老师
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提问时间:12/18 10:11
#建筑#
是指做到同一个月,为错误 ?
阅读 26
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计提工资与发放工资做在了同一个月份里,这块该如何更正?
家权老师
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提问时间:12/18 10:05
#建筑#
那么拿1个月0申报,以后按发放的次月申报
阅读 33
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请问老师,2024年度1月份发放工资的时候,没有在2023年度的12月份计提,没有按权责发生制来,我把计提与发放做到1月份了,这种情税该如何来更正?
郭老师
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提问时间:12/18 10:02
#建筑#
还能反结账修改吗?能的话,你把借管理费用工资贷应付职工薪酬工资改成借利润分配,未分配利润贷应付职工薪酬工资汇算清缴纳税调减
阅读 39
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