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装修项目中,收到租赁挖机发票,泥工班组、木工班组等人工费发票,摘要:确认装饰服务成本 借:主营业务成本-装饰服务成本 贷:应付账款 直接这样做分录可以吗老师
小菲老师
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提问时间:05/02 11:13
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 754
收藏 3
老师,我第四季度企业所得税申报表上利润总额错误,是不是得更正2024年企业所得税申报表和财务报表啊
文文老师
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提问时间:04/30 17:15
#建筑#
是的,更正2024年企业所得税申报表和财务报表
阅读 326
收藏 1
工商年报里的实缴出资额是从营业开始的累计数还是仅2024年一个会计年度的?
文文老师
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提问时间:04/30 16:34
#建筑#
工商年报里的实缴出资额是从营业开始的累计数
阅读 5
收藏 0
甲方业主向银行融资了150万 实际到账是145万 银行贴息5万 分录怎么写
文文老师
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提问时间:04/30 16:24
#建筑#
借:银行存款 借:财务费用 贷:短期借款
阅读 6
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老师我们是建筑一般纳税人现在甲方让我们来3%的发票我们可以开吗,没有 劳务资质
文文老师
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提问时间:04/30 14:10
#建筑#
业务属于甲供、清包工或老项目,可以开3%
阅读 7
收藏 0
机械租赁结算清单有模板吗?
宋生老师
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提问时间:04/30 11:12
#建筑#
你好,搜了下,学堂暂时没有这个 你可以自己做个表。序号,机械名称,租赁时间,不含税单价,不含税总价,税额。含税总价
阅读 16
收藏 0
老师好!企业所得税税负是根据什么算岀来的? 是应纳税所得额还是应纳所得税额/收入,谢谢老师指导!
文文老师
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提问时间:04/30 10:52
#建筑#
你好,是应纳所得税额/收入
阅读 7
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小规模装修公司收到工程劳务费发票可以不通过工程施工科目过渡,直接做分录 借:主营业务成本 贷:应付账款吗
宋生老师
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提问时间:04/30 10:24
#建筑#
你好,操作可以的了。
阅读 290
收藏 1
咨询一下,建筑施工企业预收款开具不征税发票有没有什么政策文件?
文文老师
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提问时间:04/30 10:02
#建筑#
你好,《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号):规定使用“未发生销售行为的不征税项目”编码,发票税率栏应填写“不征税”,不得开具增值税专用发票。 为建筑施工企业收到预收款时开具不征税发票提供了明确依据。
阅读 8
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甲方(劳务分包方 ,注册地址上海市) 乙方(工程承包方,注册地址江西) 丙方(清包工施工单位,注册地址江西) 施工地址:上海市 乙方已经做了外出涉税事项报告并预缴税款 老师,请问一下丙方需要做外出涉税报验登记吗?
暖暖老师
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提问时间:04/30 09:45
#建筑#
你好,建筑劳务是需要的
阅读 12
收藏 0
老师你好24年开具的专用发票现在可以冲红重新开具吗?
家权老师
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提问时间:04/30 09:00
#建筑#
可以正常红冲的,没问题的
阅读 7
收藏 0
老师,您好!我想问下运维项目技术服务我开给甲方6个点税率,我实际发生的运维劳务1个点或3个点专票可以抵扣不吗
家权老师
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提问时间:04/30 08:56
#建筑#
你取得的进项就可以抵扣
阅读 6
收藏 0
老师建筑企业,凡事从外边请的工人都是属于劳务分包费吗
董孝彬老师
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提问时间:04/30 06:35
#建筑#
您好,要分情况的,属于劳务分包费是将劳务作业发包给有资质的劳务分包单位,由其组织工人施工,支付给该单位的费用。 不属于劳务分包费是通过劳务派遣机构雇佣,支付给机构的服务费;直接临时雇佣零散工人,按日或工作量支付的报酬;专业承包单位自带劳务人员施工,支付的包含专业工程价款和劳务费用的款项 。
阅读 6
收藏 0
老师好,我是建筑内账,我想问下一笔账款,如何做会计分录,李这个卡500转入甲公司,甲公司代支付给供应商乙,怎么做会计分录呢? 我做的是第一步:借:其他应收—甲公司 贷:银行存款—李(这可不可以做成库存现金呢) 第二步:借:应付账款—乙 贷:银行存款—甲公司 这样是否正确?
董孝彬老师
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提问时间:04/29 22:39
#建筑#
您好,分录不太对, 借:其他应收款 — 甲公司 500 贷:银行存款 — 李的银行卡账户 500 甲公司代支付给供应商乙时,需要有相关的代付协议等证明文件。 借:应付账款 — 乙公司 500 贷:其他应收款 — 甲公司 500 这里不是现金,还是用银行存款好
阅读 33
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你好老师,我公司是乌鲁木齐的劳务公司,项目所在地也在乌鲁木齐,开劳务费发票给云南一个建筑公司,这个不用办外经证预缴税款吧!
高辉老师
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提问时间:04/29 21:30
#建筑#
你好,开人力资源服务的劳务费,劳务派遣的是不用外经证的
阅读 25
收藏 0
老师,这个异地项目,外管证啥的能给讲讲吗,啥流程
董孝彬老师
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提问时间:04/29 20:19
#建筑#
您好,1. 开工前电子税务局办理,材料有合同、项目地址、工期、金额,效期是合同工期+延长(一般≤180天) 2. 开工后报验,在项目地电子税务局或大厅办理,预缴税款增值税(2%-3%)、企业所得税(0.2%)、附加税 3. 完工后15天内,电子税务局申请核销,完税证明、结算资料
阅读 22
收藏 0
老师,请问一下比如社保一月1200,公司全部承担,发到手4000元,申报个税那工资薪金收入一栏填多少?
文文老师
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提问时间:04/29 17:57
#建筑#
申报个税那工资薪金收入一栏填 4000+个人社保部分金额
阅读 18
收藏 0
工地上的挖掘机加油费记到哪个科目?
家权老师
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提问时间:04/29 17:55
#建筑#
那个计入工程施工-直接费用-机械使用费
阅读 15
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跨年的2023年的普票现在还能入帐吗?
文文老师
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提问时间:04/29 17:19
#建筑#
跨年的2023年的普票现在还能入帐。
阅读 28
收藏 0
我公司主营建筑业**,我内帐应该怎么登记才能体现出来**业务的收支呢?
宋生老师
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提问时间:04/29 16:29
#建筑#
你好,你单独做主营业务收入-**项目-XX项目
阅读 16
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货款已支付,但发票一直收不回来,这笔往来该如何平帐?
刘艳红老师
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提问时间:04/29 16:21
#建筑#
借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 27
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你好,我们之前是让被**方开了9个点的专票,现在我们要把9个点的专票改成9个点的普票,那个税金和管理费的话还是一样交吗?
文文老师
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提问时间:04/29 14:59
#建筑#
是,税金和管理费的话还是一样交
阅读 18
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申报应纳税所得额是什么意思?
文文老师
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提问时间:04/29 14:43
#建筑#
是企业所得税中 应纳税所得额吗?
阅读 32
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聚氨酯硬质泡沫预制保温管 开票属于什么
宋生老师
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提问时间:04/29 11:18
#建筑#
聚氨酯硬质泡沫预制保温管的开票编码通常为3917330000
阅读 20
收藏 0
跨区域经营街道乡镇相同,但开票时发票上的建筑服务发生地与跨区域经营地址不一样有影响吗
文文老师
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提问时间:04/29 10:34
#建筑#
街道乡镇相同,不属于跨区域
阅读 1458
收藏 6
老师你好,我们给一般纳税人建筑公司开具发票,保险费可以开具专票吗?一般纳税人建筑公司给我们报销费用。
文文老师
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提问时间:04/29 10:30
#建筑#
保险费可以开具专票。
阅读 14
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建筑施工企业数电票发票提额几百万一般需要提供哪些资料?麻烦有经验的老师详细列举一下,谢谢
宋生老师
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提问时间:04/29 08:50
#建筑#
你好,你这个要提了这么多的话,一般都是要合同。银行账单。还有的会让你提供对应的采购合同。
阅读 12
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老师好!我想咨询一下建筑行业项目己完工,对方没审计能确认收入吗?如果不开票确认了收入怎么做分录?请老师详细讲一下并做一下分录,财务报表中怎么填写?谢谢!
宋生老师
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提问时间:04/29 07:59
#建筑#
你好,你如果不开发票,可以直接借应收账款,贷主营业务收入,应交税费=应交增值税-销项 将收入填入利润表,应收账款和应交税费填入资产负债表
阅读 15
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老师你好,单位需要做合并报表处理,安装合并软件是需要合并一级科目还是二级科目呢?
高辉老师
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提问时间:04/28 21:07
#建筑#
你好,可以合并一级的,或者合并二级的,需要根据自己公司选择 多数公司是合并一级科目,为了出具报表,可以满足需求的
阅读 25
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老师,如果罚项目班组人员班,扣应付账款,分录如何做?
小敏敏老师
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提问时间:04/28 20:04
#建筑#
你好,可以冲减成本费用或是计入营业外收入。 借:应付账款 贷:营业外收入/管理费用等
阅读 19
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