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老师我们是建筑行业，预收账款有500万不用开发票，老板又不想确认收入，怎么办？
郭老师 | 提问时间：12/19 20:33

#建筑#

开始施工了吗？没有施工的话先不确认收入，先不用交增值税。

阅读 34

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老师您好，我们公司付了款，对方公司注销了，票没开，这个怎么平账合适呢？
家权老师 | 提问时间：12/19 16:46

#建筑#

公司已经确定无法取得发票了，可以凭借以下资料进行税前扣除： (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。前三条必备

阅读 29

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代订机票计入哪个科目？
家权老师 | 提问时间：12/19 16:19

#建筑#

计入管理费用-差旅费

阅读 20

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发票金额开折扣数量要不要开折扣
家权老师 | 提问时间：12/19 15:30

#建筑#

要写上折扣的数量的

阅读 11

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担保手续费计入哪个科目？
刘艳红老师 | 提问时间：12/19 15:11

#建筑#

您好，这个计入财务费中

阅读 20

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项目中既有劳务分包，也有专业分包，分别用什么明细科目
小菲老师 | 提问时间：12/19 14:50

#建筑#

同学，你好可以用辅助科目来区分

阅读 22

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老师好，我们是乙方，本项目上收到老板投资款是300万，收到甲方工程款400万，项目上人、材、机、管成本是500万，请问项目亏损多少万？计算时需要考虑老板的投资款？
暖暖老师 | 提问时间：12/19 14:39

#建筑#

你好，不算投资款，投资款是现金流这个项目收入-成本-费用

阅读 10

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老师请问建筑服务发票上的项目名称按照平时施工的叫法填写的，和没有按照合同上的项目名称写，这个发票能收吗
家权老师 | 提问时间：12/19 14:38

#建筑#

必须要备注项目名称和地址，没有就不行

阅读 10

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把应付帐款写也了合同履约成本这个科目，跨年了，如何更正 1、原分录：借：合同履约成本-材料费（这里应该写“应付帐款”）贷：银行存款 2、跨年了如何更正？找董孝彬老师来回复。
朴老师 | 提问时间：12/19 14:06

#建筑#

分两种情况：情况 1：合同履约成本已结转损益更正科目：借：应付账款 —XX 供应商贷：以前年度损益调整 — 主营业务成本调整所得税（若需）：借：以前年度损益调整 — 所得税费用贷：应交税费 — 应交企业所得税结转损益：借：以前年度损益调整贷：利润分配 — 未分配利润情况 2：合同履约成本未结转借：应付账款 —XX 供应商贷：合同履约成本 — 材料费

阅读 23

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老师，请问在建工程工人用餐所购买的食材怎么做账
小菲老师 | 提问时间：12/19 13:56

#建筑#

同学，你好在建工程-福利费

阅读 30

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2024年有笔分录写错了原分录：借：合同履约成本-材料费贷：银行存款跨年了，如何调？
小菲老师 | 提问时间：12/19 13:53

#建筑#

...

阅读 33

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老师，公司名下汽车卖给股东要交哪些税
刘艳红老师 | 提问时间：12/19 13:45

#建筑#

您好，增值税，附加税，印花税，企业所得税

阅读 818

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2024年度的原分录: 借：合同履约成本-材料贷“银行存款现在跨年了如调整分录？借方分录写错了
刘艳红老师 | 提问时间：12/19 11:46

#建筑#

① 冲销原错误分录：借：合同履约成本-材料 [红字] 贷：银行存款 [红字] ② 按正确科目重新记录：借：原材料 / 库存商品 . [蓝字] 贷：银行存款 [蓝字]

阅读 34

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建筑行业边坡应分摊费用，是计入管理费用的其他费用吗？
文文老师 | 提问时间：12/19 11:14

#建筑#

计入管理费用的其他费用，可以的

阅读 8

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老师您好，施工行业，项目部装修费5000以内计入什么科目呢？
文文老师 | 提问时间：12/19 11:11

#建筑#

你好，可计入工程施工科目

阅读 14

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我们是建筑公司，如果要分析一个公司的钱主要是用到哪去了，哪个项目赚钱不赚钱？公司管理成本是否过高，公司的业务量能否覆盖这些管理成本，需要用那些数据来分析？”
暖暖老师 | 提问时间：12/19 10:47

#建筑#

你好，收入成本费用看是否赚钱，钱用到哪里看现金和银行存款日记账

阅读 11

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老师早上好，伙食费是不是记到管理费？记账的日期是按实际付款的日期做账是吗
文文老师 | 提问时间：12/19 10:37

#建筑#

伙食费是记到管理费用-福利费可按实际付款日，也可按月末最后一天

阅读 11

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老师，收的合作意向金，达成后转履约保证金，然后抵款，凭证后面应该放什么附件？
文文老师 | 提问时间：12/19 10:17

#建筑#

抵款时，可附销售发票

阅读 57

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老年好！公司管理用车计提折旧用平均年限法计提假设30万，5年一年提6万，这一部分是不含税金额计提吗？一年6万分月提还是一次性提？是专票具体分录能详细说一下吗？谢谢老师！
家权老师 | 提问时间：12/19 10:09

#建筑#

那个是按不含税计提，分月计提

阅读 12

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个人代开机械作业费发票税率是多少
家权老师 | 提问时间：12/19 10:03

#建筑#

个人代开机械作业费发票税率是1%

阅读 13

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老师，工程收税管费，对方是直接从工程款中扣掉这部分费用的，剩余资金再付过来，那这种情况下税管费需要开票吗
家权老师 | 提问时间：12/19 09:28

#建筑#

开票是是工程结算单开票的，

阅读 9

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老师，我们是建筑行业的，然后就是有一个情况，有一个项目原本跟业主签合同的那家建筑公司，因为账户都被银行冻结了，项目的尾款想转到另外一家建筑公司，业主方也是愿意签三方那个委托协议的，这个我们要怎么做比较好一点呢？
家权老师 | 提问时间：12/19 09:13

#建筑#

没事的，收到款就行了哈

阅读 14

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2024年度的分录做错了，2025年度要调帐，税前工资：1万元，个税：30元，（这个个税是公司承担）税后工资：1万元。请问老师，这个如何写分录？找董孝彬老师来解答。
董孝彬老师 | 提问时间：12/18 21:40

#建筑#

朋友您好，感谢信任。2025年调账时，先补记2024年公司承担的个税成本及对应负债，分录为：借以前年度损益调整30，贷应交税费—应交个人所得税30。此分录反映2024年漏记的成本与应缴个税。再结转以前年度损益调整，分录为：借利润分配—未分配利润30，贷以前年度损益调整30，完成账务闭环。2024年企业所得税汇算清缴时需纳税调增30元，因公司承担的个税不得税前扣除。

阅读 76

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2024年度的分录做错了，在2025年度如何做调整的分录？税前工资：1万元，个税：30元，（这个个税是公司承担）税后实发工资：1万元。请问老师，这个如何写分录？
刘艳红老师 | 提问时间：12/18 21:36

#建筑#

您好，你前面是怎么做的了？

阅读 38

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税前工资：1万元个税：30元，（这个个税是公司承担）税前工资：1万元。请问老师，这个如何写分录？
刘艳红老师 | 提问时间：12/18 21:29

#建筑#

借：管理费用10000 贷：应付职工10000 借：应付职工10000 贷：银行存款10000 借：营业外支出30 贷银行存款30

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为什么老说建筑劳务公司用劳务派遣有风险？
董孝彬老师 | 提问时间：12/18 21:08

#建筑#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 16

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会计的基础知识，财务
董孝彬老师 | 提问时间：12/18 17:55

#建筑#

您好，这个题很宽，有什么具体的指向么

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建筑行业，工地项目人员找私人购买的土夹石，去税局代开发票，请问这个发票应该怎么写才正确？
文文老师 | 提问时间：12/18 17:35

#建筑#

你好，开具货物类土夹石

阅读 16

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老师，我们采购的a公司材料，然后销售给了b公司，当收到a公司开的发票的时候，我这个成本应该入到哪里？
家权老师 | 提问时间：12/18 16:47

#建筑#

...

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老师好，我是小规模纳税人。买了财务软件收了普票，我记账的话需要单独记进项税吗？还是整个记到无形资产还是管理费用？
刘艳红老师 | 提问时间：12/18 16:19

#建筑#

您好，直接价税合计入管理费用就可以

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