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不是不动产维修 就是例如加油站便利店 更换灯具 更换广告牌 地坪维护 这样我们提供材料 也提供了服务 甲方说我们应该提供修理修配 13%的发票 我问着税局的说开具 建筑服务*修缮服务 的发票就行 上传了公司营业执照经营范围 谢谢老师!
钟存老师
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提问时间:07/31 10:55
#建筑#
不动产上不可移动部分的修复,都按照建筑服务开具发票
阅读 265
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请问老师 我公司属于建筑安装公司 承接了甲方的零星检维修合同 零星维修活动例如:给卫生间换门或者换灯具 我方提供材料也提供服务 此项任务开具发票 是选择建筑服务*工程服务 还是修缮服务 修缮服务是否需要增加营业执照范围。 谢谢老师!
郭老师
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提问时间:07/31 09:36
#建筑#
你好,你是不动产维修吗?你这些都属于动产。房子有没有维修?
阅读 297
收藏 1
老师您好,我们是一家建筑公司,老板用自己亲戚做法人新成立了一家个体工商户,也要我管这个个体工商户,现在核定征收是每个月按收入45万纳税,每个月要我开15万的专票(当然是用个体户老板名义开但是是由我操作的)。我提醒老板不能虚开,老板娘说不是虚开,是他家亲戚确实有在工地做事,但是从账上不能提现和证明不是虚开。因为这个个体工商户每次的有收入后就转回该法人的私人账户,没有成本费用相关的列支。我不知道怎么却说老板不要这样下去了,风险很大。
董孝彬老师
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提问时间:07/29 18:18
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 3
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一般情况下,材料检测费用是由建设单位付费,还是由施工单位付费?
文文老师
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提问时间:07/29 16:47
#建筑#
发票开给哪家公司,就由哪家公司支付
阅读 422
收藏 0
总包借了一笔款给我们公司,后面这笔款还款到总包另外指定了一下帐户上,不是借款公司,这笔税务处理怎么处理,是否合规。
文文老师
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提问时间:07/29 16:41
#建筑#
按还款处理即可的
阅读 1
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老师,暂估成本分录怎么做
刘艳红老师
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提问时间:07/29 16:04
#建筑#
借;主营业务成本 贷:应付账款-暂估
阅读 18
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你好想请问一下建筑的做账分录
小菲老师
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提问时间:07/29 15:58
#建筑#
同学,你好 建筑会计账务处理流程: 收入核算 1.收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应交税费---应缴增值税(销项税额) 2.工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3.结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 本年利润(可借可贷) 成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工---合同成本 应交税费---应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工---人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工---机械使用费 应交税费---应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工---其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工---合同毛利(倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时 借:工程结算(按账面累计余额) 贷:工程施工
阅读 18
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应聘电力建设有限公司财务需要注意些什么?
小菲老师
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提问时间:07/29 13:02
#建筑#
同学,你好 你是应聘什么岗位?
阅读 3
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老师你好!总分公司资质是共享的吗?税务要合并清算的吗?
文文老师
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提问时间:07/29 11:10
#建筑#
总分公司资质,不是共享的
阅读 5
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你好,矿山用地下自卸车,折旧年限及残值率怎么确定?有没有政策依据?
文文老师
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提问时间:07/29 10:28
#建筑#
可按工具,器具类,按五年,残值率5%
阅读 68
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请问对方开票是。 金属制品*维修服务费的普票可以吗,说是维修服务有金属的,
文文老师
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提问时间:07/29 09:23
#建筑#
你好,大小类不匹配。可直接开劳务*维修服务
阅读 32
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董孝斌老师,您那天给我分析,说**项目个人所得税常用核定征收,算法是开票金额除以 1.09(换算成不含增值税收入)再乘以核定征收率,咱说的 0.6% 就是当地核定的比例,这符合规定,各地这类征收率多在 0.4% 到 1.5% 之间。 这个是有相关税务文件的吗?
朴老师
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提问时间:07/28 17:31
#建筑#
**项目个人所得税核定征收有相关税务文件依据。主要依据如下: 《建筑安装业个人所得税征收管理暂行办法》:根据该办法第六条规定,对于未设立会计账簿,或者不能准确、完整地进行会计核算的从事建筑安装业的单位和个人,主管税务机关可根据其工程规模、工程承包合同价款和工程完工进度等情况,核定其应纳税所得额或应纳税额,据以征税。 各地税务局公告:各地税务局也根据当地实际情况发布了相关公告规定个人所得税核定征收率。例如,国家税务总局莆田市税务局公告2018年第2号规定,施工企业承揽本市工程项目,符合未设置账簿等情形的,工程作业所在地税务机关按项目经营收入的0.6%核定征收企事业单位承包承租经营所得个人所得税。国家税务总局梅州市税务局公告2015年第1号规定,对个人**建筑安装单位承接工程取得的收入,可按工程总额0.4%带征工程承包人和其他从业人员应纳的个人所得税。国家税务总局邵阳市税务局公告2020年第11号规定,建筑安装业的个人所得税核定征收率为1.0%。
阅读 30
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机械租赁发票,机械和油费的占比分别是但是呢
宋生老师
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提问时间:07/28 17:24
#建筑#
你好,你说的油费是什么事情产生的。设备使用的吗,具体是什么设备
阅读 17
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如果是贸易公司,经营范围可以增加:建筑工程机械与设备租赁这个吗?
文文老师
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提问时间:07/28 17:10
#建筑#
经营范围可以增加:建筑工程机械与设备租赁
阅读 13
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企业所得税总公司与分公司合并了,现在已办理了解绑了,第二步,分公司再如何操作?
文文老师
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提问时间:07/28 16:37
#建筑#
分公司独立申报企业所得税即可
阅读 27
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找宋老师,有工程上的账务问题请教?
朴老师
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提问时间:07/28 15:48
#建筑#
同学你好 是什么问题呢
阅读 32
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老师,我想咨询一下,我们是承包食堂的,现在这边合同到期了,我当时买厨房灶具的时候进去了150万,但是都没有在公司名下,现在处理这些资产,学校要打给我60万,跟学校签订合同的时候又是用公司名义去签订的,如果这笔60万打公账上,那我账上要怎么处理
朴老师
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提问时间:07/28 10:22
#建筑#
补记资产入账(需提供灶具购置发票、付款凭证等,证明资产实际为公司经营所用): 借:固定资产 150 万 贷:其他应付款 —— 老板(或相关付款方) 150 万 (注:若购置时已由公司付款但未入账,贷方则为 “银行存款” 等对应科目) 补提累计折旧(按实际使用年限和折旧政策,计算截至处置时应计提的折旧): 假设使用 3 年,残值率 5%,年折旧额 = 150 万 ×(1-5%)÷3≈47.5 万,累计折旧 = 47.5 万 ×3=142.5 万 借:管理费用 / 主营业务成本(根据食堂经营性质) 142.5 万 贷:累计折旧 142.5 万 处理 60 万处置款的入账 资产处置时,按固定资产清理流程核算: 转入清理: 借:固定资产清理 7.5 万(150 万 - 142.5 万) 累计折旧 142.5 万 贷:固定资产 150 万 收到处置款 60 万: 借:银行存款 60 万 贷:固定资产清理 60 万 结转处置损益(盈利): 借:固定资产清理 52.5 万(60 万 - 7.5 万) 贷:资产处置损益 52.5 万
阅读 10
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建筑行业,公司如果为一般纳税人或者小规模纳税,异地施工时,在项目所在地预缴税款时,增值税税率是多少?发票假如都是开的专票3%劳务费!
家权老师
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提问时间:07/28 10:18
#建筑#
预交增值税是按1%预交的,不管开的是什么税率的
阅读 16
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机械租赁费发票上必须得写工程名称和工程地点吗?
小菲老师
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提问时间:07/28 09:22
#建筑#
同学,你好 不是。只有建筑服务,才需要
阅读 9
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老师,我们不是给施工项目销售材料吗?开的发票是要备注项目地址和项目名称的,那我们购进的材料,销售方开给我们需要备注地址和名称吗?
家权老师
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提问时间:07/28 09:20
#建筑#
销售材料不需备注那些,开的是建筑服务的税目才需要那样开
阅读 10
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老师,我们公司做水利工程600万,分包劳务200万,出去,我们去一般纳税人,总听说扣除分包款,这个到底怎么计算?
小锁老师
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提问时间:07/27 21:53
#建筑#
您好,是计算分包后的税款还是什么啊
阅读 18
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你好,我想问下(公户转法人20000元备注往来款,半年后拿回一张客户的个人票商品10000元,另一个客户商品8000元发票怎样做账。
刘艳红老师
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提问时间:07/27 17:53
#建筑#
您好,收到的是个人抬头的发票吗?
阅读 27
收藏 0
老师,暂估的成本是要12月31号之前取得,还是次年汇算清缴5月份之前取得就行?
刘艳红老师
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提问时间:07/27 15:36
#建筑#
您好, 是汇算清缴5月份之前取得就行
阅读 37
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每天直播课表在哪里找呢
刘艳红老师
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提问时间:07/26 21:56
#建筑#
您好,这个要问下客服,是他们负责这块
阅读 22
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同一市不同县建筑劳务要预缴税款吗
董孝彬老师
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提问时间:07/26 20:34
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
收藏 0
老师,建筑业的一般纳税人,预交税款的时候,城建税是减半征收的。教育费附加和地方教育附加:月不超过10万是减免的。这个月不超过10万是指施工地的开票金额不超过10万,还是得看公司的总开票金额呢
家权老师
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提问时间:07/26 17:22
#建筑#
预交是看项目地发票开的金额,不是看公司开的总额
阅读 28
收藏 0
老师 麻烦您 我是建安公司 公司开票收入多 成本烧 收入中有总包代发的农民工工资 麻烦问一下 增值税怎样申报 上税少一点 还有 总包代发工资 我们报个税吗 谢谢老师
董孝彬老师
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提问时间:07/26 11:34
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 32
收藏 0
我们是建安企业,有一个**项目,被**方要求这个项目的增值税税负率不低于2%,这个是什么意思?
刘艳红老师
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提问时间:07/26 09:49
#建筑#
您好,就是要按这个2%来交增值税的意思
阅读 35
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老师,会计科目如果有好几级的那种,设置规则是怎样的?特别是建筑业项目很多,不知道怎么设置,比如A项目发生的管理费用办公费 工资 社保 宿色用品等 这些直接间接费用,二级三级四级五级这个顺序是怎么规定的?
小林老师
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提问时间:07/26 09:35
#建筑#
你好,在软件科目设置操作,规定是企业内部制定
阅读 57
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境外施工项目,业主以人民币结算。若员工在境外项目借备用金人民币3万元,然后个人兑换当地外币后购买日常办公等用品。那么员工报销时需要按什么汇率将外币发票等原始凭证的金额折算为人民币?需要考虑汇兑损益吗?
郭老师
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提问时间:07/25 17:43
#建筑#
你好 按照当天消费的汇率 对的需要考虑
阅读 819
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