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一年的招待费要做多少合适？如果来务招待费做多了有没有影响？
晓儿老师 | 提问时间：05/10 16:41

#建筑#

招待费没有具体的标准，只是如果做多了，超额的部分不能税前扣除。

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建筑业，收入与成本如何匹配才没有风险？
郭老师 | 提问时间：05/10 15:22

#建筑#

可以计算毛利润一般在30%-20%的

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2024年度的不含税收入：49038811.32（元） 2024年度的成本：44216437.04（元）这块收入与成本如何测试才算是相匹配？
小菲老师 | 提问时间：05/10 14:37

#建筑#

...

阅读 39

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找郭老师回答我是施工方建筑与与甲方签订合同是2000万，预算成本是1600万，本次开票500万，工程产值一到600万，我只要按照甲方要求开票500万。按照500要确认对应的成本，你看现实是否可以
朴老师 | 提问时间：05/10 12:34

#建筑#

现实中仅按开票 500 万确认对应成本不合理。会计上，应按履约进度确认收入和成本，按 500 万确认会导致收入成本不配比；税务上，增值税和企业所得税按此确认也不符合规定，有税务风险。建议按实际履约进度处理，并与甲方协调。

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找郭老师回答问答其他老师不要接！！！
郭老师 | 提问时间：05/10 12:21

#建筑#

在的具体的什么问题的

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个税系统里，年申报工资：320元，这个数是填在A100400表里的工资薪金里吗？
刘艳红老师 | 提问时间：05/10 12:04

#建筑#

您好，你这个是汇算清缴的表，是吧

阅读 22

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现在注册一个二级资质的建筑工程公司含土建和水利工程的注册资金和开票有啥要求
郭老师 | 提问时间：05/10 11:20

#建筑#

企业净资产：企业净资产需达到4000万元以上1。技术负责人：技术负责人需具有8年以上从事工程施工技术管理工作经历，且具有结构专业高级职称或建筑工程专业一级注册建造师执业资格。此外，技术负责人还需主持完成过本类别资质二级以上标准要求的工程业绩不少于2项人员配备：注册建造师：建筑工程、机电工程专业注册建造师合计不少于5人，其中建筑工程专业注册建造师不少于4人中级职称人员：建筑工程相关专业中级以上职称人员不少于6人，且结构、给排水、电气等专业齐全技术工人：中级工以上技术工人不少于30人工程业绩：企业需近5年承担过下列4类中的2类工程的施工总承包或主体工程承包，并且工程质量合格：地上12层以上的民用建筑工程1项或地上8-11层的民用建筑工程2项高度50米以上的构筑物工程1项或高度35-50米(不含)的构筑物工程2项建筑面积6万平方米以上的建筑工程1项或建筑面积5万平方米以上的建筑工程2项钢筋混凝土结构单跨21米以上(或钢结构单跨24米以上)的建筑工程1项或钢筋混凝土结构单跨18-21米(不含)(或钢结构单跨21-24米(不含))的建筑工程2项

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找郭老师回答问题但是完工的进度的收入如果比我开票的金额大了但是甲方只需要我开票的金额，比如按照完工进度我要来开500万，但是对方只给300万，我开的也是300万发票
庄永发老师 | 提问时间：05/10 10:26

#建筑#

同学，你好。麻烦把问题详细说一下

阅读 13

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老师，我是建筑业乙方施工方，现在对甲方开票500万，月末我收入成本的分录怎么写
郭老师 | 提问时间：05/10 08:04

#建筑#

完工进度也是500 借应收账款贷主营业务收入应交税费借工程施工贷原材料，应付帐款，应付职工薪酬灯借主营业务成本贷工程施工

阅读 29

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老师，我是一般纳税人，建筑行业施工方，现在给甲方开票500万，我怎么✍分录，成本收入各是多少。与甲方得合同是2000万，预算成本1750万
董孝彬老师 | 提问时间：05/10 08:02

#建筑#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 8

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找宋生老师老师我是建筑施工方现在开票给甲方1400万，都是一般纳税人，与甲方的总合同是8000万，预算成本7000万，工程还在建设中，怎么写分录，收入和成本都是多少
董孝彬老师 | 提问时间：05/10 07:59

#建筑#

您好，宋老师周末不在线，我来回复下好不好，开票分录价税分离：借：应收账款 5000000 贷：工程结算 4587156 应交税费 - 应交增值税销项税额 412844 收入成本分录假设完工25% ： 1 收入：借：合同资产 5000000 贷：主营业务收入 4587156 应交税费 - 待转销项税额 412844 2 成本：借：主营业务成本 4375000 贷：工程施工 - 合同成本 4375000 收入 = 合同总收入 * 完工进度 2000万*25% = 500万，不含税458.72。成本 = 预计总成本 * 完工进度 1750万*25% = 437.5。增值税：按开票金额单独计算 500万/1.09*9% 。

阅读 7

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我们在个税系统里申报的工资包括,管理人员的工资,甲方代发农民工的工资,那么在汇算清缴时,A104000的表里的劳务费这块应该如何填写?
庄永发老师 | 提问时间：05/09 22:04

#建筑#

你好。这种情况需要确定代发的农民工是否跟公司建立了劳动关系。按照是否建立劳动关系进行填报。情况一：农民工工资属于工资薪金（建立劳动关系）即使由甲方代发，仍属于职工薪酬，填入A104000表第1行“职工薪酬”栏。无需在“劳务费”栏重复填报。情况二：农民工工资属于劳务报酬（未建立劳动关系）填入A104000表第25行“劳务费”栏，金额为实际支付的劳务费总额（含甲方代付部分）。需确保已取得合规发票（如劳务费增值税普通发票），否则需纳税调增。

阅读 41

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老师简易计税是每月都要报税吗多久报税
董孝彬老师 | 提问时间：05/09 21:57

#建筑#

您好，一般是季度申报的，比如小规模，但是一般纳税人选择简易计税部分一般纳税人在特定情形下选择简易计税方法，若税务机关核定其按月纳税，则需每月进行申报，通常在次月 15 日内申报上月税款，我们电子税务局里看，【我要查询】-【一户式查询】-【一户式查询】-【纳税人信息】-【税费种认定信息】，这里有是月还是季申报

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老师，，我是施工方建筑业的账，现在甲方根据产值叫我开票300万，我票开好后钱怎么给我了，工程还在进行中，我需要把这个300确认收入吗
小锁老师 | 提问时间：05/09 21:45

#建筑#

您好，是需要把这个300确认收入的，要

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老师我是总包施工方合同价100万，分包有70万，我异地预交所得税是按照100万交，还是30万缴纳
刘艳红老师 | 提问时间：05/09 21:43

#建筑#

您好，是按30W,总承包方应按分包后的余额计算并缴纳所得税。

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老师好，如何做好项目会计？要特别注意哪些呢？
董孝彬老师 | 提问时间：05/09 20:17

#建筑#

您好，掌握项目目标、进度、预算等关键信息。制定适用的财务管理制度，规范核算、报销、审批流程。按准则及时准确处理收入、成本等经济业务。编制预算并实时监控，及时纠偏。合理安排资金计划，严控审批，保障流动性与安全性。定期输出财务及专项报表，为决策提供数据支撑。与内外部各方保持良好沟通，提供财务支持。 2.特别注意这些，定期对比预算与实际执行情况，及时调整策略。确保资金使用安全合规，防止挪用违规。做好税务筹划，依法申报纳税，规避风险。登记盘点项目资产，做好处置与移交。及时结算、清理债务，整理归档财务资料。

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每个月房租是1700，租了5个月，广东省的商品房，这个需要承担什么税费呢？大概要缴多少税？
郭老师 | 提问时间：05/09 19:54

#建筑#

普通发票，增值税附加税不交印花税1700×5×千分之一减半个税1700×5×20% × 80%，房产税1700×5×6%

阅读 34

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老师，如果我5月已报税，发现抵的进项有问题，让对方冲红重开，对我这月报的税没影响吗？会不会后面让我补缴税款？
家权老师 | 提问时间：05/09 17:59

#建筑#

不影响4月报税，5月做进项转出就行

阅读 25

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老师我需要建筑业施工方的会计分录越详细越好我刚刚接了这个账
宋生老师 | 提问时间：05/09 16:36

#建筑#

你好，你可以搜一下，工程会计全套做账流程

阅读 28

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老师，我们是建筑公司，我们是分包，总包也是国内企业，但项目所在地在境外，我们分包用开外径证吗
文文老师 | 提问时间：05/09 15:41

#建筑#

你好，项目是在国外吗

阅读 24

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老师，这个第二个问题是看出来的吗，麻烦给讲一下
朴老师 | 提问时间：05/09 15:31

#建筑#

这个看的不是很清楚，字太小了

阅读 754

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老师好我是2023年1月在其他地方上班,,在此之前2020年12底是在房开公司上班，（备注：我发现公司有些资料不规范，并多次和老板沟通要他找些专业的人来规范化，可老板并不太重视，要我和其他人来我不答应，在公司只是做简单的，保管票据）公司一直有会计和出纳我曾和老板沟通将我保管的票据交给她们可公司的人都不接总推三阻四找理由导致保管的票据搁置，而我是2022年12底离开公司。在2023年1月至4月底老板总让我断断续续来公司。2023年1月至4月底到公司接手的人也不肯接手票据，导致2024月5月底重新有人接手。公司拖欠我的工资也没支付。我今年也是陆陆续续过来要工资。
朴老师 | 提问时间：05/09 14:36

#建筑#

工资：先与老板沟通要薪并留记录；不行就向劳动监察部门投诉，带好身份证、合同、工作及欠薪证明；还可申请劳动仲裁，备齐申请书和证据，不服结果可起诉。票据：留好交接沟通记录，规避后续风险。

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销货方开具的发票，对方已认证抵扣，红字信息表由“购买方开”最后，红字发票是由销货方来开，是这样的吗？
刘艳红老师 | 提问时间：05/09 14:09

#建筑#

您好，是的，是的，就是这样的

阅读 25

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你好，对方是被**方，公司是**方，对方收到了一笔银行承兑汇票的工程款，然后对方把所有银承转给我们公司，我们公司再转了90万现金给对方，因为对方需要把前面我们老板个人的垫资款，退还给我们老板个人，还需要扣除对方给我们出的证书费，这笔账怎么记呢？之前收到工程款是没有记账的。
郭老师 | 提问时间：05/09 14:00

#建筑#

你们给被**公司开发票吗？假设不开发票的情况下，借应收票据，贷其他应付款，被**企业借其他应付款，被**企业贷库存现金最好是走一个代收代付的说明。

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建筑行业，一般纳税人，签订劳务分包资质现在可以做简易征收备案，按照3%开发票吗
宋生老师 | 提问时间：05/09 13:30

#建筑#

你好，可以的，操作没问题。

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老师你好，麻烦你帮我做一份钢结构的成本表格
宋生老师 | 提问时间：05/09 11:41

#建筑#

序号成本项目单位数量单价总价备注 1 钢材成本吨包括主材和辅材 2 加工制作成本元/吨包括切割、焊接等 3 运输费用元/公里从工厂到施工现场 4 安装费用元/吨包括人工和设备租赁 5 防腐处理费用元/平方米包括油漆、涂层等 6 焊接材料费用元/吨包括焊条、焊丝等 7 螺栓、螺母等紧固件费用元/套 8 检测费用元/次包括无损检测等

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低于300万是小微，那么小微的临界值是多少呢？应纳税所得额要做到多少才没有风险呢？
文文老师 | 提问时间：05/09 11:26

#建筑#

从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

阅读 38

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你好老师，合同双方已经签了，但对方可能丢了，找不到合同了，现在要求重新签定，但之前合同对方找不到，这个风险怎么规避？
家权老师 | 提问时间：05/09 11:21

#建筑#

合同丢失是对方自己的事。要签你们提供原来的合同版本签

阅读 22

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老师装修的材料费是不是做到长期待摊费用
文文老师 | 提问时间：05/09 11:03

#建筑#

装修的材料费是做到长期待摊费用

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老师，我们公司劳务专业分包，增值税异地预缴时缴纳1%的税金吗？
刘艳红老师 | 提问时间：05/09 10:56

#建筑#

您好，是一般人还是小规模？

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