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老师,请教一件事:一个工程项目,A中标了,给B做,但是要求B提供60%的材料票和30%人工票过去的。但是B公司是建筑公司,只能开9个点分包票,开不了建筑劳务票怎么办?30%人工票可以开9个点的分包票过去吗
朴老师
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提问时间:11/13 15:39
#建筑#
可以,30% 人工部分可开 9 个点 “建筑服务 * 劳务费” 分包票,合规且匹配业务实质,B 公司无需单独开劳务票,留存人工成本凭证(考勤、工资流水等)即可。
阅读 13
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支付租赁费需要附租赁清单吗? 附租赁费需要附哪些资料?
刘艳红老师
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提问时间:11/13 13:49
#建筑#
您好,有清单更好,一般有发票就可以了
阅读 18
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你好老师,我们是母公司持有非全资子公司比例75%,子公司还有一个少数股东持股子公司25%,我们母公司实际没有给子工资转入实收资本,那我们该用什么方法去做合并报表呢?
朴老师
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提问时间:11/13 12:01
#建筑#
按购买法编制合并报表(核心是控制而非实缴资本),未实缴出资在合并时抵消母子公司相关往来,按 25% 比例确认少数股东权益和损益,同时在附注披露未实缴情况。
阅读 8
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老师你好,建筑行业买的材料直接去工地了会计分录怎么做
家权老师
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提问时间:11/13 11:35
#建筑#
那个计入工程施工-直接费用-材料费
阅读 7
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请问老板,我们出国做建筑 ,建筑材料由国内买过去,我们要产生哪些税费
朴老师
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提问时间:11/13 10:43
#建筑#
国内主要涉及采购环节增值税(可申请出口退税)、附加税费、印花税,企业所得税(境外利润需并入核算,可抵免境外已缴税款);少数材料可能涉及出口关税,境外需按当地税法缴进口关税、增值税等税费。
阅读 12
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老师,想咨询下,工人工资应该怎么发放(工资专用账户) 1、只发,我们自有的工人,以及申报个税 2、发放自有工人+分包的工人,但申报个税,只申报我们自己工人的个税 3、发放自有工人+分包的工人,全部申报个税
郭老师
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提问时间:11/13 10:08
#建筑#
分包的工人,你们和他签订的是建筑劳务合同吗?是的话,按照第二个。然后分包的这些个人给你们去税务局开发票。
阅读 48
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如果建筑施工分一二期,那是否做账也需要区分
文文老师
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提问时间:11/13 09:33
#建筑#
若能分清,最好进行区分
阅读 17
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产品有进项就能开销项吗?开销项发票内容不在经营范围内。
小菲老师
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提问时间:11/13 09:31
#建筑#
同学,你好 偶尔开一次不要紧,如果经常要开,建议增加经营范围
阅读 18
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小规模纳税人租用个人建筑设备再转租出去要开什么发票,税率是多少,还要叫哪些税
文文老师
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提问时间:11/13 09:07
#建筑#
你好,按经营租赁开具,1%
阅读 1464
收藏 6
老师,收到的发票单位 是批 也没有写明细 这种发票能收吗?
郭老师
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提问时间:11/13 08:32
#建筑#
你好,是商品吗?是的话建议退回重新开,这个需要开具体的明细。
阅读 12
收藏 0
老师,如果我收到发材料票3%,开出去的13%个,这个很亏吧
郭老师
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提问时间:11/13 08:18
#建筑#
不会的,因为你们销售出去都是买方承担税款 开出这个13%的税点让对方承担。
阅读 43
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我们是工程公司,有个项目砸死个人,这个人是我们供应商的人,我们项目买了安全责任险,这个赔偿可以先从我们公司打钱吗
董孝彬老师
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提问时间:11/12 20:31
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 11
收藏 0
老师,开的分公司,能搬地址吗?就是不注销,移到别的区去
小菲老师
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提问时间:11/12 20:26
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 11
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如果是私对私发放了工人工资,直接出成本,冲现金,不申报个税的话,会有什么税务风险吗?
小菲老师
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提问时间:11/12 20:10
#建筑#
同学,你好 有风险的
阅读 11
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个人代开,人力资源服务*劳务派遣服务,税务局已经收了1%个税,公司付这笔钱需要代扣代缴多少百分比的税率呢
朴老师
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提问时间:11/12 17:16
#建筑#
税务局已按 1% 核定征收个税,且发票备注栏未注明需代扣的话,公司无需再代扣代缴;若备注需代扣,按劳务报酬 20%-40% 预扣率补扣差额(实务中核定后通常无需补扣)。
阅读 14
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老师,农民工工资账户是分专用账户和保证金账户吗
文文老师
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提问时间:11/12 16:40
#建筑#
是的,农民工工资账户是分专用账户和保证金账户
阅读 23
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提问#老师,公司使用的小会计准则,处置已用过的生产设备铲车,已收到残值,怎么账务处理?
郭老师
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提问时间:11/12 16:25
#建筑#
借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产, 借银行存款 贷固定资产清理 应交税费,应交增值税, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支
阅读 15
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建筑企业取得3%的苗木专票可以按不含税额的9%抵扣吗?
家权老师
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提问时间:11/12 16:14
#建筑#
可以的,对方是小规模开的就可以
阅读 21
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公司分红给股东哪种情况不需要交个税
刘艳红老师
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提问时间:11/12 16:01
#建筑#
您好,不管怎么分,都要交个税,公司间的投资分红才不需要交
阅读 19
收藏 0
老师,施工企业,月末成本怎么结转呢,我这只用票做账,不清楚工地上的情况。成本数怎么确定呢?税务认可的结转是什么方法呢?
小菲老师
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提问时间:11/12 12:36
#建筑#
同学,你好 税务认可的结转是什么方法呢? 按照完工比例结转。 完工比例是项目经理提供的
阅读 26
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为什么不欠税专管员把额度锁了
刘艳红老师
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提问时间:11/12 12:19
#建筑#
您好,是不是有什么税务上面的问题,有可能系统监控到什么问题了
阅读 15
收藏 0
工资32000的话,个人所得税是扣多少?麻烦具体的公式写一下
刘艳红老师
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提问时间:11/12 12:16
#建筑#
您好,如果没有其他专项和社保就是32000-5000=27000.27000*0.03=810
阅读 15
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承兑贴现的利息,应该索要什么发票入账更合适
小菲老师
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提问时间:11/12 11:30
#建筑#
同学,你好 利息发票
阅读 14
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老师,一般工程合同,正常的人工和租赁占比是多少合适? 再问一个,如果是人材机一起的,一般占比多少是合适的?
朴老师
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提问时间:11/12 08:25
#建筑#
纯工程合同:人工 20%-30%、租赁 10%-20%;人材机一体化:人工 20%-30%、材料 50%-65%、机械 10%-20%。
阅读 24
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老师您好,我的货物进价是3万元,我能不能卖10万出去,有什么影响不
小锁老师
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提问时间:11/11 21:39
#建筑#
您好,这个是没关系的哈
阅读 23
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老师,你好!请教一下。我们和中铁局签了份项目合同,对方让我们开工程发票,但这笔钱对方不打给我们,他们直接发民工工资给工人了,对于我们开出去的工程发票,我让对方提供给我们同等额的材料发票先挂账了,那关于发放民工工资,我们该怎么做账呢,是让对方提供劳务发票吗
郭老师
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提问时间:11/11 15:23
#建筑#
你好,这个劳务是你们分包出去了吗? 是的话,劳务公司给你开发票,借应收账款 贷主营业务收入, 应交税费, 借工程施工分包款贷,应收账款
阅读 20
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老师,销售建筑材料和建筑施工,税负各是多少
家权老师
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提问时间:11/11 14:41
#建筑#
那个没有固定的税负的,据实申报就行。你按税负申报就是虚假申报了
阅读 29
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广告费计入哪个科目
刘艳红老师
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提问时间:11/11 11:04
#建筑#
您好,计入销售费用中就可以
阅读 37
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俺公司是建筑业一般纳税人,10月开出的发票都是9%的增值税,增值税申报主表第2栏次的"其中:应税货物销售额怎么填?一般项目"和第3栏次的"应税劳务销售额怎么填
郭老师
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提问时间:11/11 10:45
#建筑#
你好,开的建筑服务的发票只填写第一行就行,下面的两个明细不填写,如果有提示忽略。因为这个属于服务,它不属于货物,也不属于劳务。
阅读 22
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老师您好,请问公司工商注销和税务注销哪一个先完成?
家权老师
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提问时间:11/11 09:54
#建筑#
先完成税务清算的哈
阅读 16
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