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建筑公司将临时工外包,供应商开具现代服务业6%税率-咨询服务费的发票,是否有涉税风险。
文文老师
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提问时间:08/06 14:53
#建筑#
这是不合适 ,应开建筑服务
阅读 1468
收藏 6
我公司是一般纳税人,建筑行业,于24年8月收到一份材料普票,24年11月入账。厂家在25年7月把这份普票红冲,原样金额又重新开了一份专票,我们在昨天才知道这个事。现在我该怎样做账?那份已经入账的普票用不用再补企业所得税?
家权老师
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提问时间:08/06 10:46
#建筑#
不需要补所得税的,不抵扣就行,直接附在上年的凭证后边
阅读 363
收藏 1
老师,异地工程项目最终实际结算开票金额大于跨区域涉税事项报告上的合同金额,这种情况下可以直接在跨区域涉税事项报告上修改合同金额吗?还是需要重新开具跨区域涉税事项报告呢?
郭老师
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提问时间:08/06 09:59
#建筑#
修改不了 差额不大的 直接按照开票的交税就行
阅读 34
收藏 0
老师,请问一下,我公司几年前接的工程,工程做完后,对方公司把工程款也打到我公司了,但是因为少付了几十万,我公司就一起没有给对方开票,现在对方公司都已经倒闭了,因为没有开票,我公司不一直挂应收款贷方余额,挂账都有5年了也没有处理,请问一下这种怎么处理合适?
朴老师
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提问时间:08/04 17:23
#建筑#
补确认收入:工程完工即需确认,做分录: 借:应收账款(少付的几十万 + 原贷方余额) 贷:主营业务收入(不含税) 应交税费 - 应交增值税(销项税额)(若需缴税) 核销坏账:因对方倒闭,余款做坏账: 准则:计提→借信用减值损失,贷坏账准备;核销→借坏账准备,贷应收账款 小准则:直接借营业外支出,贷应收账款 税务:增值税补报 “未开票收入”,所得税前扣除坏账需留存资料(合同、破产证明等)
阅读 6
收藏 0
小名用其他公司—A公司(不是小名公司)中标10万的合同(包工包料)小名从A公司购买4万元的变压器,其余小名负责这个项目,A公司只中标和收款,私下还是要退给小名,请问小名税款怎么算
宋生老师
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提问时间:08/04 16:35
#建筑#
你好,这个没有固定的算法。因为每个企业都不同 。比如他找A公司买材料,需要8个点,B公司买材料需要9个点。这没办法统一的。
阅读 3
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老师,我们水利水电工程公司,工程服务9%,劳务简易计税3%,另外还有一块是砂石料销售13%。算增值税税负率的时候,是不含税收入包括以上3项吗?还是砂石料不能算进去的?
家权老师
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提问时间:08/04 15:48
#建筑#
算税负所有销售都要算的除了免税业务外
阅读 17
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老师 专管员让我们补企业所得税 直接做纳税调增 我天哪一栏呢 硬调增的那种 为了交企业所得税
小菲老师
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提问时间:08/04 14:48
#建筑#
同学,你好 所得税清算A105000,第30栏里面调
阅读 13
收藏 0
老师销售费用财务费用占比异常是啥意思,正常值多少呀
朴老师
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提问时间:08/04 12:59
#建筑#
“销售费用、财务费用占比异常”,指这两项费用占营业总收入等指标的比例,和企业自身历史数据、行业常规水平比,出现明显不合理波动(过高 / 过低、突变) 。 正常值无统一标准,因行业、企业规模、发展阶段差异极大(比如快消行业销售费用占比高,科技企业财务费用占比低 ),需结合企业自身历史数据、同行业对标判断。
阅读 15
收藏 0
老师,建筑业扣税扣管是按含税的扣还是不含税的扣
宋生老师
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提问时间:08/04 11:22
#建筑#
你好,你是说与分包结算?
阅读 4
收藏 0
老师我们连续亏损三年,税务局让写自查报告,税务局说按这个要求写自查报告,,第一项存货占和收入占比我该怎么写
郭老师
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提问时间:08/04 10:55
#建筑#
分别三年的 24年 24年年末存货金额 ÷ 24年营业收入 × 100% 23年 23年年末存货金额 ÷ 23年营业收入 × 100% 22年 22年年末存货金额 ÷ 22年营业收入 × 100%
阅读 16
收藏 0
你好,老师,外地项目,用到机械车辆,开加油票抵税,,如果税务局查到,需要提供自由车辆或租赁机械车辆,信息吗?
文文老师
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提问时间:08/04 10:49
#建筑#
通常不用,再最好保留这些信息
阅读 7
收藏 0
老师建筑装饰装修工程中有很多的小工,并且单位以往的付款都没有固定的时间,都是项目经理直接给老板说要付款就直接付款了,这家企业就直接做个付款单以工资的形式支付了,正常申报个税,大部分人都是干一两天就不干了,直接结清款项,实际工人劳务又不给开票,这种情况有 没有好点的处理方式
郭老师
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提问时间:08/04 10:30
#建筑#
支付的数在500以内吗?500以内的话,可以做劳务报酬申报个税,但是不需要开发票。
阅读 9
收藏 0
老师,老板劳务分包了出去,劳务公司价格谈的比较低,如果需要开发票的话,增值税附加及所得税的税款都由老板来承担,老板觉得与其说让别人交还不如交自己公司,所以劳务这部分直接不要票,汇算清缴的时候全部纳税调增自己公司交税,这个风险吗
朴老师
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提问时间:08/04 10:00
#建筑#
有风险,主要包括: 税务负担加重:无法抵扣进项税,且调增后多缴企业所得税。 稽查风险:无票支出易引发税务关注,可能被怀疑业务真实性或账外经营。 证据不足风险:缺乏发票难以证明业务合规,纠纷或稽查时举证困难。 后续补救难:超过 5 年无法补开发票,损失永久无法扣除。
阅读 8
收藏 0
老师,建筑项目异地交个税,项目还没结完款,但是工程已经完结,个税也都报完了,个税系统接下来需要按之前一样申报吗?员工减少按什么理由减少?里面有单位固定的员工,不在异地申报个税了,需要返回本地申报。这种情况异地个税系统是变成非正常,离职吗?
家权老师
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提问时间:08/04 09:25
#建筑#
是的,异地个税系统是变成非正常,离职
阅读 495
收藏 2
老师,我想问下我们公司和个人租车,但是个人还在还车贷期间,合同约定了他的贷款可以拿到公司报销,我该怎么做账呢
宋生老师
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提问时间:08/04 09:08
#建筑#
你好,这个不行。你约定了也没用。因为发票不是开给公司。贷款合同也不是公司的。
阅读 10
收藏 0
你好,如果分包是个人或小规模纳税人,是要代扣增值税和个税吗?这个具体流程或账务处理是怎样的?谢谢
小菲老师
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提问时间:08/04 08:55
#建筑#
同学,你好 分包是个人,对方开具劳务费发票的话,企业要代扣代缴个税的,增值税是他自己缴纳
阅读 8
收藏 0
老师装修装饰公司小规模预计年收入2500万,其中家居家具1000万,能拿到材料和运费专票,安装费拿不到,家装主材收入600万,拿一小点专票,轻工辅料收入900万拿不到专票,。现在面临合规,怎么重构业务合理避税,怎样升一般纳税人
郭老师
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提问时间:08/04 07:37
#建筑#
全部包工包料的 是的 销售额连续累计500万就得转一般纳税人,那你看一下,转一般纳税人你得开9%的发票,因为你取得的是13%的,看一下你的税负是多少。
阅读 11
收藏 0
老师,公司为员工承担的工资薪金个人所得税计入什么科目?分录怎么写?
小菲老师
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提问时间:08/03 14:53
#建筑#
同学你好 借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 30
收藏 0
请问老师,电子增值税专用发票必须填写购买方的银行账号地址这些吗,不填写这些是不是对方拿到票不能勾选抵扣?
董孝彬老师
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提问时间:08/03 12:20
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
收藏 0
建筑工程公司在浙江,然后现在在福建承包了一个几年的工程,可以不在福建当地设立一个分公司,但工人社保这块可以保在福建甲方公司然后每个月工程款里他们把社保总金额扣除后结算么?因为没有设立公司所以社保自己参保不了,还是这些来福建干活的工人只能参保回浙江总公司?那参保浙江总公司的话出了工伤事故是要去浙江的社保局处理吧?
董孝彬老师
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提问时间:08/03 10:40
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 17
收藏 0
老师你好,法院要求的债务结清证明怎么写,有格式吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/03 10:24
#建筑#
**债务结清证明** 致[XX法院]: 兹有债务人[债务人名称](身份证号/统一社会信用代码:XXX),与我方[债权人名称]于[XXXX年XX月XX日]签订《[合同名称]》(编号:XXX),约定债务金额为人民币XX元。 现经核实,截至[XXXX年XX月XX日],该笔债务已通过[银行转账/现金支付等方式]全额清偿(详见附件:XX银行流水单/收据)。至此,双方债权债务关系已完全终止,不存在任何未结款项及纠纷。 特此证明。 债权人(盖章):___________ 法定代表人/授权代理人签字:_____ 联系电话:____________________ 日期:______年______月______日
阅读 13
收藏 0
老师你好,公司欠供应商款,供货商起诉到法院,目前货款已全部付清,请问法院若要撤销齐查查上的这个经济案件信息,需要原告、公司提供什么资料?
刘艳红老师
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提问时间:08/03 09:56
#建筑#
您好,直接上诉撤销就可以
阅读 16
收藏 0
建筑行业账务处理,会用哪些分录,详细一些
董孝彬老师
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提问时间:08/03 07:43
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 14
收藏 0
一般纳税人上个月已经预缴税款,上个月本地的增值税申报已经抵了一部分,但是这个月报增值税的时候分次预缴是负数是什么原因,企业是建筑劳务企业
朴老师
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提问时间:08/03 01:11
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 512
收藏 2
建筑业减资的利与弊?
小林老师
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提问时间:08/02 21:57
#建筑#
...
阅读 47
收藏 0
老师好,求一份暂估机械费、材料费成本的表格,是什么样式的呢
小菲老师
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提问时间:08/02 16:46
#建筑#
同学,你好 就是根据相关合同,暂估成本费用明细。 比如机械费,12月,金额:50000 材料费,12月,金额:40000
阅读 35
收藏 0
老师收到进项票还没做帐,票又红冲了,相当于没开,用做帐务处理吗
家权老师
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提问时间:08/02 16:12
#建筑#
那个不需要做账的哈
阅读 27
收藏 0
跨省作业,之前都预缴了,这两次没有预缴,怎么办?
文文老师
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提问时间:08/02 09:21
#建筑#
可咨询下异地税局,能否补申报或下次合并申报预缴
阅读 20
收藏 0
我们是建筑公司分包方,甲方总包想补钱给我们, 是甲方想补款给我们,不通过工程计较量走,就想代替我公司给员工发工资的形式补贴 那我们应该跟甲方签什么合同,可以用他帮我们公司付员工工资,把补贴的款项合计化
朴老师
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提问时间:08/01 21:57
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 34
收藏 0
活动板房租赁,开票是开几个点?
宋生老师
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提问时间:08/01 17:32
#建筑#
你好,这个属于动产租赁,是13%的了。
阅读 27
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