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交1万的保证金,因罚款扣400,只退回9600怎么做账务处理?
家权老师
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提问时间:10/30 17:21
#建筑#
那么罚款计入营业外支出
阅读 11
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老师,请问一般纳税人跨区域申报预缴税款,10月10号开的票,税款什么缴?
文文老师
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提问时间:10/30 15:51
#建筑#
你好,通常缴纳增值税,城建税等附加
阅读 14
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科目余额表的资产科目和报表的期末余额不一样,应该怎么调整
小菲老师
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提问时间:10/30 15:03
#建筑#
同学,你好 你知道差异的原因吗??
阅读 21
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老师黄沙机制砂是什么大类
文文老师
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提问时间:10/30 14:47
#建筑#
你好,是出售砂 还是机器,还是提供加工服务 ?
阅读 36
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老师,我们是建筑公司,去年农业种植水稻的业务也开发票开到建筑公司了,都是建筑公司付款的,我都挂在成本科目工程施工里了,因为没有农业的经营范围,没结转成本,今年成立农业公司了,我怎么才能把建筑公司发生的业务转到农业公司呢?也不能总挂在建筑公司啊?
朴老师
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提问时间:10/30 14:36
#建筑#
1. 先通过“红字冲销”更正建筑公司账务:冲销原挂在“工程施工”的农业支出,分录为“借:工程施工(红字),贷:银行存款(红字)”; 2. 再按“建筑公司代农业公司垫付费用”处理:建筑公司记“借:其他应收款-农业公司,贷:银行存款”,农业公司记“借:生产成本(农业种植),贷:其他应付款-建筑公司”; 3. 最后通过资金往来结清:农业公司支付款项给建筑公司,双方冲平往来科目。
阅读 36
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老师你好,我们是建筑企业,给钢结构公司打款的时候有的走的农民工户,有的直接付给对方公户,现在对方需要开发票,走公户的开工程款,走农民工户的给我们开什么合适,开工程服务还是劳务服务
朴老师
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提问时间:10/30 11:29
#建筑#
走农民工户的款项,若属钢结构工程劳务分包,开 “建筑服务 — 工程劳务”;若仅单纯劳务工资,开 “劳务服务”。实务中建议统一开 “建筑服务 — 工程服务”,确保业务与发票匹配
阅读 16
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现在有总包二资质,是不是也可以专业分包,收9%的发票了?
文文老师
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提问时间:10/30 11:11
#建筑#
是,可以专业分包,收9%的发票
阅读 12
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一般纳税人,开的简易发票如何做帐 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-简易计税 请问是这样写分录吗?
文文老师
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提问时间:10/30 11:02
#建筑#
是 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-简易计税
阅读 23
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老师,跟个人租赁拖拉机带司机,是可以去税务带来*建筑服务*工程服务的发票的是吗?
小菲老师
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提问时间:10/30 10:31
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 9
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2024年度的高铁票还能入帐吗?
小菲老师
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提问时间:10/30 10:05
#建筑#
同学,你好 不建议,时间太久了
阅读 18
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冲帐需不需要有支付凭证?
文文老师
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提问时间:10/30 09:52
#建筑#
冲帐 不需要有支付凭证
阅读 23
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老师,公司是一般纳税人,在小企业会计准则下,尾款5000以内收不回来,需要直接核销掉,是计入管理费用——坏账损失,还是计入营业外支出?
家权老师
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提问时间:10/30 09:05
#建筑#
那个是计入营业外支出-坏账损失
阅读 21
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老师,开出去的专票,银行账号,地址没填可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:10/29 20:23
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 20
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老师你好,企业收到个人代开的出租不动产专用发票,企业可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:10/29 16:05
#建筑#
是公司经营用房可以抵扣
阅读 23
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老师,建筑企业,有时会涉及分包这种,相关的分录可以给我发一下吗
郭老师
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提问时间:10/29 15:36
#建筑#
借工程施工分包款,贷银行存款或者是应付账款, 根据完工进度借,应收账款或者银行存款,贷,主营业务收入、应交税费, 借主营业务成本,贷,工程施工。
阅读 20
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老师,如果提前开票,所得税纳税义务没有发生。 是做 借:应收账款 贷:合同负债 应交税费-应交增值税(销项) 还是做: 借:应收账款 贷:应交税费-应交增值税(销项) 还是做:
家权老师
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提问时间:10/29 15:36
#建筑#
借:应收账款 贷:预收账款-待确认收入 应交税费-应交增值税(销项)
阅读 22
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老师好,我们需要开票给社会团体,他们没有税号,那我们如何填写他们的开票信息呢
家权老师
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提问时间:10/29 15:08
#建筑#
直接开名称就行了哈
阅读 14
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员工报销办公费做到管理费用,后面办公费用有钱多余退回,应该怎么做分录
小菲老师
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提问时间:10/29 13:39
#建筑#
同学,你好 红冲这个费用分录
阅读 15
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种子公司代繁种子发生的运输费计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:10/29 11:10
#建筑#
那个计入销售费用
阅读 18
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老师,请问下公司成立还没一年,还没实缴,其中一个股东过世了,这种情况这么办?
文文老师
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提问时间:10/29 09:25
#建筑#
你好,需要做股权转让
阅读 23
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老师,一般在做贷款时,资产负债表与利润表之间的勾稽比例是多少?有一个流程吗?
朴老师
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提问时间:10/29 08:24
#建筑#
贷款审核中,资产负债表与利润表没有固定勾稽比例,核心是看 “期末未分配利润 = 期初未分配利润 + 本期净利润 - 本期利润分配” 是否成立。 流程分三步:1. 确认报表期间、关键科目完整;2. 验证未分配利润变动逻辑;3. 交叉核对收入成本与应收 / 存货等科目的匹配性。
阅读 17
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采购一般多少钱开始询价
暖暖老师
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提问时间:10/29 05:59
#建筑#
你好一般是人家报价的80%开始,然后逐渐加价
阅读 24
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个体户一年内开了40万专票,要交多少税费?
朴老师
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提问时间:10/28 19:48
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 34
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老师好!2019年签订合同,甲方己预付款4900万,合同金额1450万(合同金额小于实际预收账款)至今欠甲方发票2700万,现在发票额度没有了。如果申请额度合同日期如实填写有风险吗?合同金额1425万实际预收账款4900万,款项全部在2024年前都己收到,单位资金紧张,现在准备先开300万发票,申请原因怎么写?
郭老师
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提问时间:10/28 15:11
#建筑#
你好,你业务发生的时间是哪一年?如果是今年之前的话会有风险,因为你的纳税义务晚了。但是不能肯定一定会有风险,因为之前你可以做无票收入 企业有促销政策 销售额近期提高 发票不够用
阅读 31
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老师好!2019年签订合同,甲方己预付款4900万,至今欠甲方发票2700万,现在发票额度没有了。如果申请额度合同日期如实填写有风险吗?款项全部在2024年前都己收到,单位资金紧张,现在准备先开300万发票,申请原因怎么写?
朴老师
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提问时间:10/28 14:58
#建筑#
如实填 2019 年合同日期无风险,符合业务真实性原则。申请 300 万发票额度,原因可写 “2019 年与 XX 公司签合同,2024 年前已收预付款 4900 万,尚欠 2700 万发票未开,现发票额度不足,申请 300 万额度先开部分欠票,逐步清理历史未开票事项”。
阅读 20
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老师,如果我想导出开进来的发票,冲红跟负数不要显怎么选,只选正常的票?
家权老师
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提问时间:10/28 14:35
#建筑#
是的,只选正常的发票就行
阅读 24
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老师好!2019年签订合同,甲方己预付款4900万,至今欠甲方发票2700万,现在发票额度没有了。如果申请额度合同日期如实填写有风险吗?申请原因写什么?款项全部在2024年前都己收到
李霞老师
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提问时间:10/28 14:26
#建筑#
您好同学, 一般情况下,如实填写合同日期没有风险 税务机关强调业务的真实性,如实填写合同日期能够证明业务发生的时间和背景,与实际交易情况相符。在税务审核中,真实的合同日期是证明业务合法性和发票开具合理性的重要依据。 申请发票额度的原因 业务实际履行情况说明:“我司于2019年与甲方签订合同,甲方已支付预付款4900万,截至目前尚有2700万发票未开具。由于前期业务集中开展,发票额度使用较快,导致当前发票额度不足。款项已于2024年前全部收到,现根据合同履行进度和甲方要求,需申请增加发票额度以完成剩余发票的开具。”
阅读 27
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就是供应商应开票给分公司,但开给总公司了,能开给分公司?
文文老师
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提问时间:10/28 11:49
#建筑#
可以的,能开给分公司
阅读 38
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老师,总公司能给分公司开票吗?
刘艳红老师
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提问时间:10/28 11:47
#建筑#
您好,如果是实际业务是可以,
阅读 20
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老师好!2019年签订合同,甲方己预付款4900万,至今欠甲方发票2700万,现在发票额度没有了。如果申请额度合同日期如实填写有风险吗?
家权老师
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提问时间:10/28 11:41
#建筑#
根据合同据实申请就行
阅读 29
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