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买卖合同需要双方交印花税,其他应税凭证不需要双方交印花税,对吧?!
朴老师
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提问时间:11/22 12:17
#建筑#
需双方(或多方)缴纳的应税凭证:除买卖合同外,加工承揽、建设工程承包、借款、技术合同等多数应税合同,以及产权转移书据,只要由两方或多方共同书立,各方都需按对应税率缴纳印花税。比如企业间的专利转让书据(属产权转移书据),转让方和受让方均要缴税。 仅单方缴纳的特殊应税凭证:一是证券交易对应的应税凭证,仅对出让方征收印花税,受让方无需缴纳;二是营业账簿、权利许可证照这类应税凭证,纳税人为书立账簿的单位 / 个人、领取证照的领受人,不存在双方缴税的情况。
阅读 1560
收藏 7
购买了一笔材料款,然后分两笔款转账的而且还不是一个账户,怎么做账?
朴老师
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提问时间:11/21 22:59
#建筑#
都是你们公司名字的账户吗
阅读 17
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建筑业是否可以采用劳务派遣的模式
郭老师
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提问时间:11/21 22:30
#建筑#
建筑工人的不可以 需要建筑劳务
阅读 11
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你好,我司是建筑劳务公司,一般纳税人,我们签一份包工包料的办公室装修合同。我们可以开3%税率发票吗?开发票开票名称是什么? (这个装修我们给了个人承包去做)
家权老师
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提问时间:11/21 17:58
#建筑#
包工包料的不能开简易计税的
阅读 18
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老师,我有个问题想咨询一下,我有一家做生姜生意的客户,他们家以前开了9个点的专票出去,现在他们要享受免税,然后以前的发票需要做调整,税务局让我们11月把所有的销售发票全部红冲了再开具正数发票,然后抵扣掉的农产品收购发票也要做转出,增值税申报表是返回去1月开始做转出,开始更正了,但是企业所得税申报表跟财务报表是没有更正的,1到9月的凭证已经装订了移交给了客户,客户让我调账调到10月然后同步更正1到9月的财务报表跟企业所得税申报表,这样可以操作吗?我个人觉得,发票是在11月红冲重开的,那我调账也只能调在11月,然后把4季度的增值税申报表跟企业所得税申报表,财务报表填对就可以了不是吗?能在10月做调整吗
朴老师
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提问时间:11/21 14:16
#建筑#
不能调在 10 月,需在 11 月(红冲重开实际发生月)调账;1-9 月财务报表及企业所得税申报表需同步更正,不能仅改 4 季度报表,需与增值税更正数据匹配,确保税账、报表一致。
阅读 20
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老师,承接包工的光伏安装,对方要求有发票。我要办理什么营业范围的公司。开票项目名称怎么选
朴老师
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提问时间:11/21 14:08
#建筑#
公司选光伏设备安装、光伏系统施工等相关经营范围就行;开票项目直接开 “建筑服务 - 安装服务”,备注好项目地点和名称即可。
阅读 12
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建筑工地还没开始办工,我需要购买哪些会计办干用品
刘艳红老师
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提问时间:11/21 13:56
#建筑#
您好,可以买报销费用单,记账本,A4纸等,先买一些,后面有需要再买
阅读 9
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老师,樟子松板材是属于建材吗
小菲老师
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提问时间:11/21 13:44
#建筑#
同学,你好 是属于的
阅读 10
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工程备案填错了信息怎么办,比如工程合同项目负责人是A,备案时填成了B,怎么处理
小菲老师
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提问时间:11/21 13:39
#建筑#
同学,你好 这个不要紧的
阅读 16
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建筑公司承包铁局的项目并签订合同结算开票,对方让公司通过中航信用金融平台融资到账的款项,回单备注是对公贷款,请问这个融资款记入短期借款?还是其他应付款?
郭老师
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提问时间:11/21 13:31
#建筑#
你好,这是对方融资是吗?是的话你做其他应付款。
阅读 23
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你好老师!请问一下,我公司存在大量的账期超过5年的应收及应付账款,这些款收不回来,也付不出去,这个需要处理吗?
家权老师
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提问时间:11/21 11:11
#建筑#
不管他,是以前的遗留问题
阅读 12
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自己租别人的设备,自己再给甲方开租赁费发票,就是我是承包商但是自己租别人的设备,发票应该走哪个分类编码合适?税率是应该6还是9?麻烦老师讲一下
暖暖老师
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提问时间:11/21 10:59
#建筑#
你好,你们是小规模还是一般纳税人?
阅读 14
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公司建筑施工,施工地上需要用到车,有时候租用员工的车拖东西,每个月发工资时候多付几百块钱车子租赁费用,这个车发生的高速通行费和油费可以做账嘛
暖暖老师
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提问时间:11/21 10:57
#建筑#
你好,需要有租赁费发票次啊可以扣除通行费和加邮费的这个
阅读 18
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老师,异地项目的外经证注销了,项目上还需要申报个税吗
朴老师
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提问时间:11/20 21:45
#建筑#
常规不需要;注销后仍有工资发放或需补税的,按要求补充申报。
阅读 1841
收藏 8
请问做水利工程行业的税率是多少
文文老师
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提问时间:11/20 17:22
#建筑#
水利工程行业的税率9%
阅读 15
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执行小企业会计准则的建筑企业购进的建材,做账凭证后面需要附出入库单吗?固定资产折旧附明细吗?摊销房租怎么附?麻烦老师详解讲解一下
刘艳红老师
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提问时间:11/20 15:33
#建筑#
您好,如果公司有就附上,没有附发票就可以,固定资产折旧和摊销房租直接做分录就可以
阅读 29
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老师,请教一件事,这个报价要求,是要上传报价单和资质证书吗?,需要上传法人身份证,报价单需要盖法人章吗?
小菲老师
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提问时间:11/20 13:34
#建筑#
同学,你好 报价单一般是盖公章
阅读 17
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老师,收到招标方发来一份投标文件,然后有个链接,是直接打开链接,按要求填写就可以了吗?需要点回复,再打开链接填写吗?
小菲老师
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提问时间:11/20 12:51
#建筑#
同学,你好 有截图吗?
阅读 27
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老师,工地上工人, 情况1:他给我们开拖拉机运输石头、淤泥; 情况2:他把拖拉机租给我们并开拖拉机, 这两种都可以个人代开开 ”建筑服务“工程服务吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/20 11:34
#建筑#
您好,意思是这个是租车带人的,是吧
阅读 20
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老板,邮箱里收到一份招标文件,有个报价链接,我现在报价确定了,是点开链接输入信息后点击提交吗
文文老师
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提问时间:11/20 11:13
#建筑#
是,是点开链接输入信息后点击提交
阅读 35
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老师 有生猪采购合同吗分享一下
文文老师
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提问时间:11/20 10:07
#建筑#
《生猪采购合同》 甲方(采购方):______________ 乙方(供应方):______________ 甲、乙双方经友好协商,就生猪采购事宜达成如下协议: 一、产品信息 乙方向甲方提供活体生猪,品种为[具体品种],数量为[X]头,每头重量约为[X]公斤。 二、质量标准 生猪应健康无病,符合国家相关畜牧标准。 三、价格及付款方式 单价为[X]元/公斤,总价为[X]元。甲方在签订合同后支付定金[X]元,余款在交货验收合格后一次性付清。 四、交货时间及地点 乙方于[具体日期]将生猪交付至[交货地点]。 五、违约责任 若一方违约,应承担相应的违约责任,赔偿对方损失。 六、争议解决 如有争议,双方应友好协商解决;协商不成,可向有管辖权的人民法院提起诉讼。 本合同一式两份,甲乙双方各执一份,自双方签字盖章之日起生效。
阅读 25
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老师分包抵减那个税金差额怎么做会计分录?
小菲老师
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提问时间:11/20 09:44
#建筑#
同学,你好 你说的是差额征税吗?? 你税金直接做差额的金额
阅读 21
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老师你好,跨区域涉税事项报告,合同是2025年1月至3月,现在11月份开票,现在开跨区域涉税事项报告那个合同有效期应该是填什么时候???那个个税是核定什么时候?
朴老师
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提问时间:11/20 09:20
#建筑#
合同有效期填 2025 年 1 月 - 3 月,需同步申请延期覆盖 11 月开票时间;个税核定按经营主体类型定,企业按工资发放节点申报,个体工商户等从报验登记当月开始核定。
阅读 19
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老师您好,公司员工的车与公司签订了租赁合同,或无偿使用合同,请问这个车的过路费能不能在公司报销?
文文老师
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提问时间:11/20 08:51
#建筑#
需要签订私车公用协议,开具车辆租赁发票后,才可以入加油费等费用并税前扣除
阅读 14
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建筑劳务公司农民工申报个税,产生的个税一般是咋处理的,农民工如果不愿意出这个钱怎么办,那先上申报在发放这样可以么,干过建筑劳务公司的老师回答,谢谢
董孝彬老师
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提问时间:11/19 20:34
#建筑#
您好,建筑劳务公司给农民工发工资申报个税时一般是由公司代扣代缴,也就是从农民工工资里把该交的个税扣下来再和工资一起申报缴纳到税务局,正常情况农民工月工资减5000元起征点和专项扣除等后如果应纳税所得额为0就不用交税,如果算出来要交比如月工资6000元减5000后应纳税所得额1000元按3%税率就是1000×3%=30元个税,公司发工资时就扣下这30元再把剩下的5970元发给农民工,然后公司拿6000元去申报并缴纳这30元个税;如果农民工不愿意出这个钱,公司可以尽量按工资薪金申报并利用5000元起征点、专项附加扣除等让应纳税所得额为0这样就不用扣税,或者公司自己承担这部分个税比如本来该扣30元个税那就发6030元给农民工但申报时仍按6000元来让公司自己消化这30元; 先申报再发放是可以的,但必须是在申报时已经按规定计算了个税并且实际也从工资里扣下来发了净额,如果申报时按含个税的工资报但实际没扣个税或者把个税全发给工人自己又不掏钱,这样申报与实发不一致属于违规操作,简单说就是个税该扣就扣从工资里扣掉再发剩余的钱,不想扣就让公司承担,但申报和实际发放要一致不能只申报不扣钱。
阅读 25
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建筑劳务公司农民工申报个税,产生的个税一般是咋处理的
朴老师
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提问时间:11/19 20:23
#建筑#
同学你好 按劳务申报
阅读 24
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老师,留低抵欠增值税的滞纳金可以抵减吗?
文文老师
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提问时间:11/19 18:16
#建筑#
留抵抵欠增值税的滞纳金可以抵减
阅读 38
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老师你好,建筑企业有一个项目做完了,现在项目方通知要开发票,财务才知道有这个项目,发现是异地项目,之前没有做跨区域涉税报告,现在申请税务有问题吗?
家权老师
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提问时间:11/19 17:52
#建筑#
现在直接报告就行了哈,以前没开票
阅读 30
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老师好,建筑劳务公司1季度给甲方开发票100万甲方付款80万暂估20万成本借:工程施工:80万工程施工-暂估20万,贷应收80万其他应付款--人工费20万,期末结转成本100万贷成本100万,2季度甲方回款20万这是暂估余额是0 怎么体现红冲20万的暂估成本,谢谢老师
董孝彬老师
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提问时间:11/19 17:18
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
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老师,请问一下我们是一家置业公司,修商业楼,没有建筑资质。工程总包给一个建筑公司,我们公司还可不可以和其他劳务公司签劳务分包合同
家权老师
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提问时间:11/19 15:29
#建筑#
你们是甲方就可以的,是承包方就麻烦,没有资质不能承接业务的
阅读 28
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