关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
支付给“企业网银非基本户代发工资过渡性款项”这笔应计入哪个科目?
文文老师
|
提问时间:11/28 11:32
#建筑#
这笔钱已经支付给员工 了 ?
阅读 25
收藏 0
总分公司企业所得税合并后,为什么税务不批解绑?
文文老师
|
提问时间:11/28 10:54
#建筑#
要总分公司都备案合并汇总申报企业所得税,并备案分配比例
阅读 31
收藏 0
你好,老师,合同名称是环保外协检修项目,施工项目名称也是:杭州双隆环保外协检修项目,,施工项目内容:环保车间设备管道保温。。一般纳税人身份,如果承包方式清包工,我们可以按照3%开票吗?
家权老师
|
提问时间:11/28 10:22
#建筑#
,如果承包方式清包工,可以按照3%开票
阅读 10
收藏 0
企业开过来居间费发票扣除比例是多少?
家权老师
|
提问时间:11/28 09:19
#建筑#
那个是按该项目收入的5%限额扣除
阅读 22
收藏 0
课上老师说股东分红是税后的钱,分红还要缴税吗?直接从公司账上转给股东个人?
郭老师
|
提问时间:11/28 07:17
#建筑#
如果是有限公司个人股东需要交20%的个税 公户转给个人
阅读 8
收藏 0
现在税务系统对于企业报表的往来科的占比,系统会自动配比吗?
董孝彬老师
|
提问时间:11/27 22:55
#建筑#
您好,税务系统申报端不会自动算往来科目占比来配比,也不设固定比例直接卡你,只是检查报表勾稽和必填项能不能过审,真正看占比的是后面风险监控环节,它会拿你报表数据算各种指标,比如收入跟税额变动率收入跟成本变动率还有税负率这些,如果应收类应付类长期差太多或者其他应收款其他应付款特别大占比较高又没合理原因就可能被盯上查你,比如其他应付款比应付账款还大很多或者长期挂着大额其他应收款就容易成风险点,系统不会自动判定对错但会标异常让你解释,所以平时要把合同发票资金物流审批和对账这些证据留好,自己也要定期算一算应收类金额加预付类金额除以资产总计或者应付类金额加预收类金额除以负债总计看看有没有离谱,发现不对早点准备书面说明免得被叫去谈话,各地风险模型不一样也会变,真遇上核查以税局说的为准别硬扛。
阅读 29
收藏 0
建筑业,项目代发工人工资,到底是设“管理费用-工资”?还是设,合同履约成本-工资?这个科目呢?
董孝彬老师
|
提问时间:11/27 22:13
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 38
收藏 0
人数不超过300人,这个人数指的是年平均人数不超过300人吗?是按平均值来算的吗?不是按月来的吧
刘艳红老师
|
提问时间:11/27 21:52
#建筑#
您好,这个是按平均来算的, 不是按月
阅读 35
收藏 0
利润总额超过300万,按25%缴纳企业所得税。有没有什么优惠政策?
Fenny老师
|
提问时间:11/27 21:42
#建筑#
你好,是的,你们是一般企业的,就没有什么优惠政策的。 如果是高新企业可以享受税率优惠。
阅读 61
收藏 0
老师,建筑企业签订的劳务分包合同按照什么税目缴纳印花税
郭老师
|
提问时间:11/27 20:33
#建筑#
你好建筑工程合同印花税
阅读 11
收藏 0
劳务公司现在申报个人所得税,是必须的购买社保吗?
小菲老师
|
提问时间:11/27 19:00
#建筑#
同学,你好 对于员工来说,是必须需要购买社保的
阅读 20
收藏 0
老师,我们是房地产公司,之前给客户开的是不征税的发票,现在客户要换成9%办房产证
家权老师
|
提问时间:11/27 16:44
#建筑#
以前是预交增值税,现在正式确认收入,按9%计算增值税就行
阅读 11
收藏 0
第四季度的的成本是按10-12月份的来算?还是按1-12月份来算?
刘艳红老师
|
提问时间:11/27 16:34
#建筑#
您好,第四季度按10-12月份的来算
阅读 34
收藏 0
需要总分公司税局备案汇总纳税,且备案分配比例才行,这个有流程吗?
朴老师
|
提问时间:11/27 16:19
#建筑#
流程:总机构电子税务局【我要办税 - 综合信息报告 - 汇总纳税报告】备案(填分支机构信息 + 分配比例)→ 分支机构登录核对提交; 材料:总分公司涉税信息、上年度分支机构营收 / 薪酬 / 资产数据; 分配比例:按 “营收 35%+ 薪酬 35%+ 资产 30%” 公式计算。
阅读 11
收藏 0
老师,问个小问题,在实操中,假如员工的工资不及时发放,请问是支付时先扣掉个税再支付,还是先按原数支付,再在下月的工资表扣除?
家权老师
|
提问时间:11/27 16:18
#建筑#
是支付工资时先扣掉个税再支付
阅读 10
收藏 0
老师,总公司是小微企业,公司搞了个分公司,是独立核算的,不享受小微企业优惠,那汇算清缴时能合并享受吗?
文文老师
|
提问时间:11/27 15:27
#建筑#
独立核算的,不享受小微企业优惠, 汇算清缴时不能合并享受
阅读 48
收藏 0
老师建筑公司用的一般计税和简易计税,公司把简易计税的发票按一般计税入账了,现在想分出来哪部分是简易计税哪部分是一般计税有什么方法呢?
郭老师
|
提问时间:11/27 13:36
#建筑#
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费简易计税 把简易计税的做成了销项税额的结转出来。
阅读 20
收藏 0
老师,我们老板有个建筑公司是在事务所代账的,我做他手下其他两公司。以前我会计的工资都是从建筑公司发放到微商银行卡上的。现在老板让其他两公司的几个员工统一去中国银行开卡,实际上是建筑公司从总包方拿钱,想做工资表走钱的。我说我们工资个税会影响。老板说建筑公司就不发我们工资了,总包打入我们农民工工资。不会重复的。我认为有风险吧?他们做工资表肯定是从2月或前面几个月开始到现在。这样会重复发工资。请问农民工工资也要建筑公司申报个税吧?我们会有影响吗?我以什么借口拒绝好?感谢问题都回复一下。
朴老师
|
提问时间:11/27 12:25
#建筑#
有风险:个税重复申报需补税、涉虚列成本 / 虚构劳动关系,税务稽查会牵连你; 对你影响:补个税、配合调查、影响征信 / 贷款; 拒绝借口:“税务系统会预警两处工资,需合并补税,还可能影响公司税务信用和我个人房贷 / 征信,没法提供建筑公司考勤合同,怕被稽查添麻烦”。
阅读 54
收藏 0
老师,公司分公司会计独立核算,现在需注入资金4万,是老板私户打钱好些还是总公司打好些
家权老师
|
提问时间:11/27 09:41
#建筑#
老板私人打款,做其他应付款就行
阅读 11
收藏 0
印花税是设管理费用?还是设税金及附加?
家权老师
|
提问时间:11/27 09:33
#建筑#
你好,现在是税金及附加
阅读 42
收藏 0
用工程公司农民工专户开的劳务工程款,款到了,请问再用劳务分包公司给工程公司开劳务费3%的发票拿回款,这样可以吗?还是必须要工程公司直接打款给工人个人卡呢
朴老师
|
提问时间:11/27 08:28
#建筑#
可以,无需直接打工人个人卡。需签劳务分包 + 委托代发协议,劳务分包公司开 3% 合规发票(备注项目信息),工程公司通过农民工专户代发工资,剩余款项按发票支付给分包公司。
阅读 28
收藏 0
我们单位乙**在甲单位,有a项目和b项目,b项目19年1月份开票预缴税10w,销项税80w,需要缴纳剩余税70w,但是b项目资金不够,甲直接从a项目收款,a项目当时留底税额20w,然后直接从a项目代扣银行存款50w,现在工程要结算,a、b两个项目留底税额合计60w,我问甲财务留底是否可以退给我们单位c,甲财务表示之前如果直接收了税的话可以退,那么50w属于直接收的税吗?
董孝彬老师
|
提问时间:11/26 20:57
#建筑#
您好,甲单位是法定纳税人,留抵退税必须以甲的名义申请,能否退税只看甲整体是否符合政策条件比如信用等级、连续留抵、行业要求等,和项目间资金怎么调无关,b项目缺税70万,甲从a项目扣款50万补上属于内部管理行为,这50万是不是“直接收的税”不影响退税资格,现在a和b合计留抵60万,只要甲符合条件就可以申请退税,但退下来的税款只能打入甲的账户,不能直接给单位c,c能不能拿到钱取决于甲和乙之间有没有约定及结算协议,不是因为那50万算不算直接收税决定的。
阅读 18
收藏 0
保温劳务合同额 33W,材料以铝皮为主、其余为辅材,合计约 7W,分包开 9 个点可以吗
家权老师
|
提问时间:11/26 17:01
#建筑#
可以那样开的,包工包料就是9%
阅读 21
收藏 0
你好,公司还没有开银行账户好,可以开发票吗?
家权老师
|
提问时间:11/26 16:49
#建筑#
可以开票的只是收款麻烦
阅读 20
收藏 0
机动车销售统一发票,的税额可以用来进项抵扣么
刘艳红老师
|
提问时间:11/26 16:17
#建筑#
您好,可以的,可以抵扣的
阅读 18
收藏 0
你好老师,我们公司建厂房,需要缴纳防空地下室易地建设费,交税依据和计算方法和公式,
朴老师
|
提问时间:11/26 15:23
#建筑#
同学你好 你是哪里的
阅读 28
收藏 0
老师,税务师成绩什么时候出来?
文文老师
|
提问时间:11/26 14:23
#建筑#
你好,通常在12月中下旬发布
阅读 20
收藏 0
人家开13个点的普票进来是不是不能抵税
文文老师
|
提问时间:11/26 11:51
#建筑#
人家开13个点的普票进来,不能进项抵扣
阅读 23
收藏 0
开建筑劳务服务费选什么编码不是特定行业
家权老师
|
提问时间:11/26 11:24
#建筑#
开建筑服务必须要在特定那个里边选的,没有就开通
阅读 20
收藏 0
老师好,小规模纳税人销售开发票的话开专票还是普票?购货是要专票还是普票
家权老师
|
提问时间:11/26 10:45
#建筑#
小规模对外开专票和普票都可以,取得发票尽量取得普票
阅读 19
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料