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劳务公司现在申报个人所得税,是必须的购买社保吗?
小菲老师
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提问时间:11/27 19:00
#建筑#
同学,你好 对于员工来说,是必须需要购买社保的
阅读 11
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老师,我们是房地产公司,之前给客户开的是不征税的发票,现在客户要换成9%办房产证
家权老师
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提问时间:11/27 16:44
#建筑#
以前是预交增值税,现在正式确认收入,按9%计算增值税就行
阅读 4
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第四季度的的成本是按10-12月份的来算?还是按1-12月份来算?
刘艳红老师
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提问时间:11/27 16:34
#建筑#
您好,第四季度按10-12月份的来算
阅读 26
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需要总分公司税局备案汇总纳税,且备案分配比例才行,这个有流程吗?
朴老师
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提问时间:11/27 16:19
#建筑#
流程:总机构电子税务局【我要办税 - 综合信息报告 - 汇总纳税报告】备案(填分支机构信息 + 分配比例)→ 分支机构登录核对提交; 材料:总分公司涉税信息、上年度分支机构营收 / 薪酬 / 资产数据; 分配比例:按 “营收 35%+ 薪酬 35%+ 资产 30%” 公式计算。
阅读 4
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老师,问个小问题,在实操中,假如员工的工资不及时发放,请问是支付时先扣掉个税再支付,还是先按原数支付,再在下月的工资表扣除?
家权老师
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提问时间:11/27 16:18
#建筑#
是支付工资时先扣掉个税再支付
阅读 3
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老师,总公司是小微企业,公司搞了个分公司,是独立核算的,不享受小微企业优惠,那汇算清缴时能合并享受吗?
文文老师
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提问时间:11/27 15:27
#建筑#
独立核算的,不享受小微企业优惠, 汇算清缴时不能合并享受
阅读 40
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老师建筑公司用的一般计税和简易计税,公司把简易计税的发票按一般计税入账了,现在想分出来哪部分是简易计税哪部分是一般计税有什么方法呢?
郭老师
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提问时间:11/27 13:36
#建筑#
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费简易计税 把简易计税的做成了销项税额的结转出来。
阅读 14
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老师,我们老板有个建筑公司是在事务所代账的,我做他手下其他两公司。以前我会计的工资都是从建筑公司发放到微商银行卡上的。现在老板让其他两公司的几个员工统一去中国银行开卡,实际上是建筑公司从总包方拿钱,想做工资表走钱的。我说我们工资个税会影响。老板说建筑公司就不发我们工资了,总包打入我们农民工工资。不会重复的。我认为有风险吧?他们做工资表肯定是从2月或前面几个月开始到现在。这样会重复发工资。请问农民工工资也要建筑公司申报个税吧?我们会有影响吗?我以什么借口拒绝好?感谢问题都回复一下。
朴老师
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提问时间:11/27 12:25
#建筑#
有风险:个税重复申报需补税、涉虚列成本 / 虚构劳动关系,税务稽查会牵连你; 对你影响:补个税、配合调查、影响征信 / 贷款; 拒绝借口:“税务系统会预警两处工资,需合并补税,还可能影响公司税务信用和我个人房贷 / 征信,没法提供建筑公司考勤合同,怕被稽查添麻烦”。
阅读 44
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老师,公司分公司会计独立核算,现在需注入资金4万,是老板私户打钱好些还是总公司打好些
家权老师
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提问时间:11/27 09:41
#建筑#
老板私人打款,做其他应付款就行
阅读 7
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印花税是设管理费用?还是设税金及附加?
家权老师
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提问时间:11/27 09:33
#建筑#
你好,现在是税金及附加
阅读 38
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用工程公司农民工专户开的劳务工程款,款到了,请问再用劳务分包公司给工程公司开劳务费3%的发票拿回款,这样可以吗?还是必须要工程公司直接打款给工人个人卡呢
朴老师
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提问时间:11/27 08:28
#建筑#
可以,无需直接打工人个人卡。需签劳务分包 + 委托代发协议,劳务分包公司开 3% 合规发票(备注项目信息),工程公司通过农民工专户代发工资,剩余款项按发票支付给分包公司。
阅读 23
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我们单位乙**在甲单位,有a项目和b项目,b项目19年1月份开票预缴税10w,销项税80w,需要缴纳剩余税70w,但是b项目资金不够,甲直接从a项目收款,a项目当时留底税额20w,然后直接从a项目代扣银行存款50w,现在工程要结算,a、b两个项目留底税额合计60w,我问甲财务留底是否可以退给我们单位c,甲财务表示之前如果直接收了税的话可以退,那么50w属于直接收的税吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/26 20:57
#建筑#
您好,甲单位是法定纳税人,留抵退税必须以甲的名义申请,能否退税只看甲整体是否符合政策条件比如信用等级、连续留抵、行业要求等,和项目间资金怎么调无关,b项目缺税70万,甲从a项目扣款50万补上属于内部管理行为,这50万是不是“直接收的税”不影响退税资格,现在a和b合计留抵60万,只要甲符合条件就可以申请退税,但退下来的税款只能打入甲的账户,不能直接给单位c,c能不能拿到钱取决于甲和乙之间有没有约定及结算协议,不是因为那50万算不算直接收税决定的。
阅读 14
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保温劳务合同额 33W,材料以铝皮为主、其余为辅材,合计约 7W,分包开 9 个点可以吗
家权老师
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提问时间:11/26 17:01
#建筑#
可以那样开的,包工包料就是9%
阅读 17
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你好,公司还没有开银行账户好,可以开发票吗?
家权老师
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提问时间:11/26 16:49
#建筑#
可以开票的只是收款麻烦
阅读 16
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机动车销售统一发票,的税额可以用来进项抵扣么
刘艳红老师
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提问时间:11/26 16:17
#建筑#
您好,可以的,可以抵扣的
阅读 14
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你好老师,我们公司建厂房,需要缴纳防空地下室易地建设费,交税依据和计算方法和公式,
朴老师
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提问时间:11/26 15:23
#建筑#
同学你好 你是哪里的
阅读 24
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老师,税务师成绩什么时候出来?
文文老师
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提问时间:11/26 14:23
#建筑#
你好,通常在12月中下旬发布
阅读 16
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人家开13个点的普票进来是不是不能抵税
文文老师
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提问时间:11/26 11:51
#建筑#
人家开13个点的普票进来,不能进项抵扣
阅读 19
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开建筑劳务服务费选什么编码不是特定行业
家权老师
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提问时间:11/26 11:24
#建筑#
开建筑服务必须要在特定那个里边选的,没有就开通
阅读 16
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老师好,小规模纳税人销售开发票的话开专票还是普票?购货是要专票还是普票
家权老师
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提问时间:11/26 10:45
#建筑#
小规模对外开专票和普票都可以,取得发票尽量取得普票
阅读 15
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合作的项目,预缴的税金,算不算他们的成本?
家权老师
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提问时间:11/26 10:39
#建筑#
交的税费都算是合作项目的成本
阅读 41
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一个项目的总包单位,原本承接的是业主9%包工包料的建筑工程,后面又补签了清包工的增加工程,后面补签的清包工部分可以按3%税率开票吗
家权老师
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提问时间:11/26 10:34
#建筑#
后边的业务是独立的内容就可以
阅读 14
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我们单位中标一个项目,签订合同后,甲方付款分两部分,一个是工程款支付到我们账户,一个是甲方代付工人工资,代付工资这部分不进我们公司账户,这个账务我们如何处理?另外这个项目本身是别人**我单位,由**人就施工,这个账我们如何操作,请各位老师帮忙解答一下,感谢
朴老师
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提问时间:11/26 08:48
#建筑#
一、甲方代付工资账务 确认总收入时含代付工资,挂 “应收账款 - 甲方”; 代付时冲减应收账款,同时确认人工成本。 二、**业务操作 签三方协议,明确管理费、税费承担及结算规则; **人提供合规成本凭证,公司扣费用后付剩余款项,留存全套资料备查。
阅读 25
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前两个季度都符合小微,第三季度不符合了,那么前面的都要更正吗?还是只要更正第三季度的
朴老师
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提问时间:11/26 07:38
#建筑#
不用更正前两个季度,仅正确填报第三季度即可,年度汇算清缴时统一核算调整。
阅读 23
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建筑劳务公司的也有像建筑工程企业那样的资质证书,和安全许可证书么?也有期限么?需要年审么?建筑业做过的老师回答
朴老师
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提问时间:11/26 07:36
#建筑#
建筑劳务公司需施工劳务资质证书(备案制,5 年有效期)和安全生产许可证(3 年有效期),均有期限,无需年审,到期可申请延续。
阅读 19
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一般纳税人,销售混凝土,可以开出3个点的发票吗
家权老师
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提问时间:11/25 17:35
#建筑#
自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的混凝土)可以简易计税
阅读 49
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平常开票都是建筑服务*工程服务(9个点),现在有一个清包工的合同,能开三个点的劳务费吗?
家权老师
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提问时间:11/25 17:34
#建筑#
可以按简易计税开3%的啊哈
阅读 39
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请问老师:1、公司必须在2025年12月之前完成出资期限的年限调整吗? 2、做注册资金减资和年限调整的流程和要准备的资料是什么(小规模企业、一人股东)
刘艳红老师
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提问时间:11/25 16:06
#建筑#
您好,不调也没事,在五年内实缴就可以
阅读 23
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老师,我们老板手机有建筑公司,建筑劳务公司,劳务公司及商贸公司。他主要的项目基本上全部是**业务。手下几个公司都放在事务所代账。请问**业务,内账应该如何做更好?是不是每个月以被**公司设置 账务。1.应收账款—业主。2.银行存款—工资专户。3银行存款—工程款户.4老板手下的几个公司每月流水和电子回单也要打印出来做账。做到账实相符?这几个公司主要是开票拿回利润的。5还要相应的设立应收账款明细账,应付账款明细账,成本账和期间费用账?不对的地方麻烦提示一下,还有哪些漏掉的?感谢老师回复
朴老师
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提问时间:11/25 15:51
#建筑#
内账按 “被**公司 + 项目” 双维度做更清晰,你说的基础科目可行但需细化:银行存款、应收账款按 “公司 + 项目” 细分,补充 “工程施工 —XX 项目”“其他应收款 — **方(老板)” 科目;需单独核算每个项目的收入、成本、利润,新增项目备查簿和发票备查簿,关联公司资金拆借单独记录,避免混记。
阅读 56
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老师个人去税务局代开的砂石料发票可以吗
家权老师
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提问时间:11/25 10:39
#建筑#
不可以的,个人不能经营砂石的
阅读 21
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