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老师,汇算清缴退回来的企业所得税怎么做分录?
宋生老师
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提问时间:07/03 18:43
#财务软件#
退税会计分录 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时: 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税
阅读 79
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酒店做账按实际收到的钱做账还是按营业额做账
宋生老师
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提问时间:07/03 18:03
#财务软件#
你好,一般权责发生制,是按营业额来做。
阅读 21
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老师,问一下我们公司是小规模是建筑攻城有限公司,进项发票是购进的猪肉,不是往外销售的,这个可以算是我们公司的费用吗?应该记入什么科目
郭老师
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提问时间:07/03 13:22
#财务软件#
你好,你们职工食堂的话,做福利费借管理费用福利费等 贷应付职工薪酬福利费, 借应付职工薪酬福利费 贷银行存款 如果是项目工人的话,就改成工程施工福利费。
阅读 27
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老师,看一下是不是0007开进来的库存可以冲00013的暂估
郭老师
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提问时间:07/03 07:32
#财务软件#
你好,007在前面,那你013还需要暂估吗?先发生的发票你还用暂估 直接做发票入库 后期不需要暂估 除非又购入没发票才暂估
阅读 60
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1号楼的分配比例怎么算?
朴老师
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提问时间:07/02 18:09
#财务软件#
1 号楼分配比例 = 自身基数(面积 / 造价等)÷ 总基数,题目中按面积算约 36.51%
阅读 51
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我单位在2024-25年多次收到18年在职过员工的个税申述,在18年的时候已经给离职员工做了非正常处理,间隔多年以后他们的个税APP上又显示了这个单位,作为企业该怎么处理这种问题,避免被申述
宋生老师
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提问时间:07/02 08:58
#财务软件#
你好,不是非正常处理,而是之前申报的,你们都已经更正申报,调整过了没
阅读 39
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第4题怎么做分录?
朴老师
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提问时间:07/01 19:49
#财务软件#
同学你好 1. 计算每公里摊销额 每公里预提额 = (1000 - 50)÷80000 = 0.011875元/公里 本月摊销额 = 5000×0.011875 = 59.38元(保留两位小数 ) 2. 分录(按“预提费用法”核心逻辑 ) (1)领用外胎(转在用,若企业简化流程,也可直接关联摊销,但规范需先转在用 ): 借:周转材料 - 低值易耗品(在用) 1000 贷:周转材料 - 低值易耗品(在库) 1000 (2)月末预提摊销(计入成本费用,运输企业通常走“主营业务成本” ): 借:主营业务成本 59.38 贷:预提费用(或其他应付款) - 轮胎摊销 59.38 (3)分摊成本差异(计划成本与实际成本差,差异率1% ): 差异额 = 1000×1%×(59.38÷1000) ≈ 0.59(或简化按领用全部分摊,后续调整 ) 借:主营业务成本 0.59 贷:材料成本差异 0.59 核心逻辑:通过“预提费用”逐期摊销外胎成本,同时分摊计划成本差异,匹配运输业务成本 。
阅读 57
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如何创建账套平时练习用
妮老师
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提问时间:07/01 18:36
#财务软件#
你好,新增账套,按照提示一步步来设置
阅读 5
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老师 请问账套不小心删除了该怎么恢复啊 我们用的亿企代账
文文老师
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提问时间:07/01 17:12
#财务软件#
你好,据了解,通常不能恢复了,可问下亿企方,看是否有备份
阅读 51
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老师问下,个体户,个人所得税是系统自动申报,还是要会计申报,我这边广西的
家权老师
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提问时间:07/01 16:23
#财务软件#
生产经营个税核定征收才自动申报,查账征收需要自己申报
阅读 9
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第一题怎么解答分录后面的得数怎么算?
朴老师
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提问时间:07/01 16:17
#财务软件#
1. 计算各车队实际耗用汽油数量货车队: 实际耗用 = 期初结存(3000 升) + 本期领用(54000 升) - 期末结存(1000 升) = 3000 + 54000 - 1000 = 56000升客车队: 实际耗用 = 期初结存(3500 升) + 本期领用(71000 升) - 期末结存(45000 升) = 3500 + 71000 - 4500 = 70000升公司内部车队: 实际耗用 = 本期领用 = 1000 升(无期初、期末结存,直接领用 )保养场: 实际耗用 = 本期领用 = 2000 升(无期初、期末结存,直接领用 ) 2. 计算计划成本(计划成本 = 实际耗用量 × 计划单价 )货车队计划成本:56000×3 = 168000元客车队计划成本:70000×3 = 210000元公司内部车队计划成本:1000×3 = 3000元保养场计划成本:2000×3 = 6000元 3. 计算成本差异(差异 = 计划成本 × 差异率,差异率 2% )货车队成本差异:168000×2% = 3360元(超支差异,记借方 )客车队成本差异:210000×2% = 4200元(超支差异,记借方 )公司内部车队成本差异:3000×2% = 60元(超支差异,记借方 )保养场成本差异:6000×2% = 120元(超支差异,记借方 ) 借:主营业务成本 - 货车队(燃料) 168000 主营业务成本 - 客车队(燃料) 210000 管理费用 - 内部车队(燃料) 3000 制造费用 - 保养场(燃料) 6000 贷:原材料 - 汽油(计划成本) 387000 借:主营业务成本 - 货车队(燃料差异) 3360 主营业务成本 - 客车队(燃料差异) 4200 管理费用 - 内部车队(燃料差异) 60 制造费用 - 保养场(燃料差异) 120 贷:材料成本差异 - 汽油 7740
阅读 57
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资产负债表是平的,但是利润表中的净利润本年累计金额,比资产负债表中的未分配利润多了22块钱,出现这种错误的原因是什么?
文文老师
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提问时间:07/01 15:52
#财务软件#
你好,是否有以前年度损益调整事项
阅读 12
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公司开了茶饮店,买了冰柜2000元用来卖冰淇淋,冰柜费用计入什么科目?
文文老师
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提问时间:07/01 11:23
#财务软件#
可计入销售费用-低值易耗品
阅读 6
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老师问下,公司账户向银行贷款了一笔款,但是用于另一个公司账户购材料款,这笔账怎么转?
暖暖老师
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提问时间:07/01 10:04
#财务软件#
你好意思是这比贷款用于支付货款了对吗?
阅读 12
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问题:23年产出了一批成品,然后物料状态一直是质检中,现在物料过效期了,这个月把状态改为了已冻结,然后在成本月结的时候把这个订单关闭了,随后系统就自动生成了一笔凭证,然后我月结结束看资产负债表的时候就显示有差异,差额就是这个数。想请教一下资产负债表和利润表勾稽关系不等,原因为成本差异金额,怎么做分录能将报表调平
郭老师
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提问时间:07/01 08:54
#财务软件#
你好,它自动生成的凭证怎么写的,写一下。
阅读 50
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出口退税产品入库日期不对,会查吗
Fenny老师
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提问时间:06/30 20:21
#财务软件#
你好,入库日期没有晚于出口日期是不会有问题的。
阅读 19
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软件上冲红的凭证怎么编辑?
刘艳红老师
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提问时间:06/30 19:49
#财务软件#
您好,这个是做负数分录就可,数字打负号
阅读 12
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我想用柠檬云建一个家庭财务账,可以不?
宋生老师
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提问时间:06/30 18:23
#财务软件#
您好,可以的。你把家庭当做一个企业做就好。
阅读 15
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金蝶云KIS如何建账, 期初数取3月期末数?
宋生老师
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提问时间:06/30 18:01
#财务软件#
你好,你是打算从几月开始做账
阅读 18
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其他应付款两个不同科目可以合并吗?
文文老师
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提问时间:06/30 15:33
#财务软件#
若是同一客户或同一供应商,可以合并
阅读 11
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固定资产以前暂估了,这月来发票了,我发票入账后还需要在用友系统卡片管理先停用在弄成在用?
刘艳红老师
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提问时间:06/30 15:13
#财务软件#
您好,不用,这个直接贴在前面就可以
阅读 11
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老板给我对账涵我该做些什么
宋生老师
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提问时间:06/30 13:32
#财务软件#
你好,你确认下金额对不对,对的话,就盖章签字就行。
阅读 22
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这个可以做财务软件用么
董孝彬老师
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提问时间:06/30 12:40
#财务软件#
您好,不可以,这是业务系统嘛,财务软件还是购买专业的,和业务分开,这样安全
阅读 9
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我这是不是没有财务软件
小菲老师
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提问时间:06/30 12:32
#财务软件#
同学,你好 看上去没有财务软件
阅读 8
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老师,看一下是不是0007开进来的库存可以冲00013的暂估
朴老师
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提问时间:06/30 11:30
#财务软件#
业务实质是同一采购、发票与暂估对应,就可以冲
阅读 96
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老师请问一下,预付账款在做审计检查情况表时 填写预防账款的借方贷方凭证 是先点开应付账款明细账选择贷方余额
宋生老师
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提问时间:06/30 10:57
#财务软件#
你好,你是打算只用一个科目,是不是?还是说你打算用预付账款这个科目?
阅读 19
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人民币购买美元怎么做账
家权老师
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提问时间:06/28 14:58
#财务软件#
借:银行存款-美元户 美元金额*汇率 贷:银行存款 -人民币
阅读 35
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公司用畅捷好用友如何快速使用完成凭证要哪些步骤
apple老师
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提问时间:06/28 07:41
#财务软件#
同学你好,主要取决于 你想怎么使用凭证,以及这个软件是否能达到你想要的结果。 大部分情况下,软件功能强大,很多报表都是一键生成的,
阅读 30
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老师,我们公司是亿瑞丰,这个汇票是什么意思?给讲解一下该怎么做分录
朴老师
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提问时间:06/27 17:12
#财务软件#
你们收到做 借应收票据 贷应收账款青岛腾禹 付给你们的客户做 借应付账款-信永丰 贷应收票据
阅读 112
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请问一下用友t3预付和预收的审计底稿怎么做啊?我在企业的账里面看科目余额表的时候没有这个预付和预收,但是做的资产负债报表里面有这两个
朴老师
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提问时间:06/27 14:54
#财务软件#
从用友 T3 导出应收账款、应付账款明细余额表,筛选应收账款贷方余额(即预收)、应付账款借方余额(即预付)。 按单位编制预付、预收明细表,核对与报表数一致。 执行函证、抽凭检查,确认余额真实性。 核对报表取数逻辑(预收 = 应收贷方,预付 = 应付借方),形成结论
阅读 50
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