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老师,请问一下,因为个税5月社保部分没扣除,重新更正申报了,然后更改6月重新计算,但这个累计数为什么还是不变诶?
郭老师
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提问时间:08/26 10:03
#税务#
你去查一下五月份是增加了之后的数据吗?
阅读 170
收藏 1
老师,这怎么计算呢
朴老师
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提问时间:08/25 16:02
#税务#
步骤 1:算改扩建前折旧 年折旧 = 300÷10 = 30万,2021 - 2023 年共提折旧 30×3 = 90万。步骤 2:算替换部件账面价值 旧部件原值 50 万,已提折旧 = 50×(3÷10) = 15万,账面价值 = 50 - 15 = 35万。步骤 3:算改扩建后入账价值 入账价值 = 300 - 90 - 35 + 30 = 205万(替换新部件 30 万 )。步骤 4:算 2024 年折旧 年折旧 = 2025÷5 = 41万(预计用 5 年,无残值 )。
阅读 263
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请问老师这题哪个答案正确?
波德老师
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提问时间:08/25 15:22
#税务#
你好,2020年确认的所得应为60万,(700-400)÷5=60(万元)
阅读 256
收藏 1
为什么第二行不能勾选
朴老师
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提问时间:08/25 15:05
#税务#
因为是不符合项哦 后面有提示,是
阅读 380
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你好!经营范围有互联网销售,需要在电子税局上申报那个互互联网平台企业涉税信息报送吗
刘艳红老师
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提问时间:08/25 14:51
#税务#
您好,如果有做这方面的业务,需要的
阅读 403
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老师,您好!小规模开专票或者普票,增值税税都是等于=不含税金额*1%?
文文老师
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提问时间:08/25 14:28
#税务#
普票可按1%开具,专票可按1%或3%开,看发票上的税额
阅读 32
收藏 0
供应商营业执照吊销了,但是发票未给开的情况, 这种情况企业账务要怎么处理呢,能给提供一下相关的法律文件号吗?
文文老师
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提问时间:08/25 14:22
#税务#
意思是已经支付给供应商款项了,但发票没有开过来 ?
阅读 18
收藏 0
滴螺母如何称知道个箱子大概有多少粒啊
宋生老师
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提问时间:08/25 13:55
#税务#
你好,一般是称100颗的重量,然后用箱子的总重量除以100颗的重量。
阅读 151
收藏 1
老师您好,在一家公司个税报工资,另一家个税报劳务报酬,预交个税,社保公积金在缴纳,次年汇算清缴时会退税吗,谢谢
宋生老师
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提问时间:08/25 11:56
#税务#
你好,是的,汇算的时候是可以退的。
阅读 247
收藏 1
老师本月收到股东的投资款是9月申报还是申报季度印花税的时候申报
宋生老师
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提问时间:08/25 10:55
#税务#
你好,这个一般按季度或者年度申报。
阅读 166
收藏 0
老师,车间半成品和成品产值减少,要计提资产减值损失怎么做分录
刘艳红老师
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提问时间:08/25 10:33
#税务#
您好, 借记“资产减值损失”科目 贷记“存货跌价准备”科目
阅读 7
收藏 0
吴永生辟生字怎么写
文文老师
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提问时间:08/25 09:57
#税务#
生的辟生字,可以写成 甡
阅读 159
收藏 1
我公司和岳阳鸿升这家因经济纠纷,法院判决支付剩余货款10万后,支付对方利息费30060元开发票,因之前双方缩减协议是2万,现在对方说缩减对方不认,那对应该给我们开多少发票呢
家权老师
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提问时间:08/25 09:15
#税务#
缩减不认的要加上去2万和利息
阅读 21
收藏 0
公司账户打工资13000
宋生老师
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提问时间:08/25 08:44
#税务#
你好的,你的问题是什么呢
阅读 151
收藏 1
1.暂时性差异产生于非同控企业合并 暂时性差异的所得税影响在确认时 将影响合并确认的商誉或合并当期损益 2. 非同控企业合并 在免税合并的时候 商誉计税基础是零 暂时性差异不确认递延所得税 这两句话如何理解 能不能分别解释一下
朴老师
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提问时间:08/24 23:14
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 501
收藏 2
如果不红冲原来的免税发票,直接开13个点的销项发票,那这份报关单开了2次发票,当月增值税申报收入那就又多了一笔收入?
郭老师
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提问时间:08/24 21:16
#税务#
对的是的,多了一次收入。
阅读 149
收藏 1
税一550,第74题,退税率9%,免抵退税额为什么不是出口离岸价*9%而是10%
明琪老师
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提问时间:08/24 17:03
#税务#
下午好亲!这个10%是印刷错误,应该是按退税率9%
阅读 207
收藏 2
1.暂时性差异产生于非同控企业合并 暂时性差异的所得税影响在确认时 将影响合并确认的商誉或合并当期损益 2. 非同控企业合并 在免税合并的时候 商誉计税基础是零 暂时性差异不确认递延所得税 这两句话如何理解
薛薛老师
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提问时间:08/23 22:58
#税务#
合并交易并不影响任何所有者权益项目,如果把它计入所有者权益项目,那就无端地改变了所有者权益项目的历史成本,这是无法接受的。那就只能调整商誉了。
阅读 1055
收藏 4
老师你好,这一题,题目要求不含进口环节增值税,但是答案里计算了进口增值税35.75万元(当期可以抵扣的437.86里面是第1个业务的402.11万元加第5个业务里的35.75万元),请老师帮助解惑
钟存老师
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提问时间:08/23 21:18
#税务#
题目提到的是缴纳增值税的金额不含进口环节缴纳。 指的是不计算到缴纳的增值税里头。 但是可以计算到允许抵扣的增值税里边儿, 也就是它作为可抵扣税额计算是可以的, 不作为应该交的增值税计算。
阅读 139
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梦想成真3中第238题,第(5),销售08年的机器设备,当时未抵扣进项税额,不是应该按照1.03/(1+3%)*2%计算吗,为啥答案后面是乘以 3%?
李沐鑫老师
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提问时间:08/23 17:39
#税务#
你好同学,题目中是开具的增值税专用发票,不适用此政策
阅读 310
收藏 0
充值预付卡时,若未取得发票,在实用卡消费时也不得取得发票。此规定与实际实务操作存在区别。如我们单位充值汽油卡,当时未取得发票,但在实际使用后可按照实际消费的金额取得对方开具的增值税专用发票。水电费预充值也是可根据实际使用金额后续取得专票。请问为什么存在差异?
李沐鑫老师
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提问时间:08/23 17:33
#税务#
同学你好,正常情况下对方开票是按照我们实际使用的数量开具的发票金额,如果有差异,应该就是我们卡里还有余额
阅读 325
收藏 1
以预售款方式销售货物,纳税义务发生时间为货物发出当天。梦想成真3第238题第(3),答案是直接按照开具发票金额300*13%,没有乘以发货的70%呢?
李沐鑫老师
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提问时间:08/23 17:14
#税务#
你好同学,如果是开票了,按发票金额*税率缴纳增值税
阅读 56
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我们公司买了豪车,老板平时开跑业务,折扣费用税务认可吗
郭老师
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提问时间:08/23 17:10
#税务#
折旧可以抵扣所得税
阅读 55
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老师,工会经费缴纳给税务,要不要计提,借,应付,工会,贷,管理费,工会,然后借,管理费,工会,贷银行存款。我公司没有工会存在
刘艳红老师
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提问时间:08/23 15:57
#税务#
您好,要的,这个要计提出来的
阅读 4
收藏 0
你好,老师,应收款收不上来,是做坏账好,还是营业外支出好,都有什么利弊呢
文文老师
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提问时间:08/23 15:47
#税务#
你好,直接做营业外支出
阅读 10
收藏 0
初会考过了,说是要做3年会计才可以考中级是吗?怎么知道我是否做了3年会计,报名时有什么要求
家权老师
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提问时间:08/23 15:44
#税务#
本科4年,专科5年才能考哈
阅读 5
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我们公司是服务公司,6个点增值税,如果开票给对方,我方没有进项抵扣的情况下,需要承担多少个点的税(全部)
刘艳红老师
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提问时间:08/23 15:43
#税务#
您好,按6%的增值税,增值税的6%附加税,企税是5%
阅读 3
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会计学堂送的财会软件我到现在还没有用过,会不会以后就不可以用了
刘艳红老师
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提问时间:08/23 15:42
#税务#
您好,如果是终生可以用的,那么以后就可以用,这个要问下客服了,是他们负责这块
阅读 6
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公司进钢材,我叫车去运回来,每次都要400,这钱有时微信有时现金支付,可以入账啊?老师,怎么入
刘艳红老师
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提问时间:08/23 15:41
#税务#
您好,这个计入钢材的成本就可以了
阅读 5
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老师好,外贸出口企业换汇成本很接近7,是否有较大抽查风险
小锁老师
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提问时间:08/23 15:37
#税务#
您好,这个是确实存在风险,这个
阅读 2
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