关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
求老师帮帮忙
明琪老师
|
提问时间:06/01 22:15
#税务#
晚上好亲,什么问题呀
阅读 353
收藏 1
麻烦老师啦,帮帮忙,谢谢老师
朴老师
|
提问时间:06/01 16:52
#税务#
同学你好 稍等我看下
阅读 664
收藏 3
求大佬帮助
何江何老师
|
提问时间:06/01 16:18
#税务#
计算会计利润 会计利润 = 产品销售收入 + 其他业务收入 + 固定资产出租收入 + 权益性投资收益 + 营业外收入 - 产品销售成本 - 其他业务成本 - 非增值税销售税金及附加 - 管理费用 - 财务费用 - 营业外支出 = 700 + 150 + 6 + 50 + 40 - 500 - 88 - 42.2 - 86 - 20 - 25 = 184.8(万元) 2. 业务招待费纳税调整 - 计算业务招待费扣除限额 - 发生额的60\%:27×60\% = 16.2(万元) - 销售(营业)收入=产品销售收入+其他业务收入+固定资产出租收入= 700 + 150 + 6 = 856(万元) - 销售(营业)收入的5‰:856×5‰ = 4.28(万元) - 取较低者,业务招待费扣除限额为4.28万元。 - 计算应调增应纳税所得额:27 - 4.28 = 22.72(万元) 3. 新技术研发费用纳税调整 新技术研发费用可加计扣除75\%(一般情况,若题目无特殊规定),应调减应纳税所得额:30×75\% = 22.5(万元) 4. 权益性投资收益纳税调整 符合条件的权益性投资收益属于免税收入,应调减应纳税所得额50万元。 5. 公益捐赠纳税调整 公益性捐赠扣除限额 = 会计利润×12\% = 184.8×12\% = 22.176(万元) 实际捐赠17万元,17 < 22.176,无需纳税调整。 6. 行政罚款纳税调整 行政罚款不得在税前扣除,应调增应纳税所得额2万元。 7. 计算应纳税所得额 应纳税所得额 = 会计利润 + 纳税调整增加额 - 纳税调整减少额 = 184.8 + 22.72 + 2 - 22.5 - 50 = 137.02(万元) 8. 计算应纳企业所得税税额 假设企业适用税率为25\%(题目未提及按一般情况),应纳企业所得税税额 = 应纳税所得额×税率 = 137.02×25\% = 34.255(万元
阅读 661
收藏 0
求大佬帮忙
何江何老师
|
提问时间:06/01 15:41
#税务#
同学我需要用手写出来,然后拍照给你,因为软件上打字很多的符号不清楚
阅读 668
收藏 3
建材销售公司在销售商品时提供的运输服务可以开具运输发票吗?
刘艳红老师
|
提问时间:05/31 16:33
#税务#
您好,你们有这个经营范围吗?
阅读 1117
收藏 5
建设工程规划许可证上的建设规模指的是占地面积还是建筑面积?
刘艳红老师
|
提问时间:05/31 15:18
#税务#
建设工程规划许可证上的面积是建筑面积。
阅读 185
收藏 1
想问企业里,有增值税留抵,这个能抵减应交的所得税吗。具体怎么减
刘艳红老师
|
提问时间:05/31 11:57
#税务#
您好,不能,只能抵扣增值税
阅读 258
收藏 1
开发票附件的发票清单要盖章吗
董孝彬老师
|
提问时间:05/30 22:44
#税务#
您好,现在数电发票没有清单,都在票面上嘛,如果有清单,也要盖章哦,以前纸质发票就是这样的
阅读 16
收藏 0
老师,宴请客户的吃饭发票可以税前扣除吗
妮老师
|
提问时间:05/30 22:41
#税务#
你好,这个属于招待费,按一定比例扣除
阅读 14
收藏 0
开业购买的机器已在使用,付了一半的款,供应商未开票,要做验收入库吗
小锁老师
|
提问时间:05/30 22:21
#税务#
您好,这个是需要做验收入库的,要
阅读 5
收藏 0
请问银行扣了社保,但是申报个税的时候没扣社保,这怎么做账。
高辉老师
|
提问时间:05/30 22:13
#税务#
你好,申报格式的时候没有扣社保,可以更正申报。 社保分录 借:管理费用等 贷:应付职工薪酬 社保 支付 借 应付职工薪酬 社保 其他应收款或其他应付款,社保个人部分 贷 银行存款
阅读 17
收藏 0
会计通过“应付职工薪酬”科目核算的有哪些???只要是用在员工身上的,都可以通过这个科目吗?而且,二级科目可以自行设定
小锁老师
|
提问时间:05/30 21:47
#税务#
这个是只要用员工的都可以在这个科目设定的是允许的。
阅读 4
收藏 0
老师请问下,个体户找进销票回来能否抵扣个人所得税
明琪老师
|
提问时间:05/30 21:26
#税务#
晚上好亲!合法票据可以的
阅读 14
收藏 0
盘盈存货要交企业所得税吗?
刘艳红老师
|
提问时间:05/30 21:10
#税务#
盘盈的存货需要计入收入总额缴纳企业所得税。 根据《企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)第二十二条的规定,企业所得税法第六条第(九)项所称其他收入,是指企业取得的除企业所得税法第六条第(一)项至第(八)项规定的收入外的其他收入,包括企业资产溢余收入、逾期未退包装物押金收入、确实无法偿付的应付款项、已作坏账损失处理后又收回的应收款项、债务重组收入、补贴收入、违约金收入、汇兑收益等。因此,该企业三季度盘点存货,发生的存货盘盈3万元需要计入收入总额缴纳企业所得税
阅读 3
收藏 0
包工头开发票开建筑服务 我们给对公转 没问题吧
郭老师
|
提问时间:05/30 20:26
#税务#
你公户转给他个人账户没有问题
阅读 14
收藏 0
公司税种如图所示,需要报经营所得,但是在自然人电子税务局申报的时候显示的不能申报,是什么原因?自然人电子税务局和自然人电子税务局扣缴端有啥区别?
董孝彬老师
|
提问时间:05/30 20:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 13
收藏 0
个体工商户开了一个季度开了 28万的普票、那么这个个体户交百分之多少的生产经营所得税
刘艳红老师
|
提问时间:05/30 20:19
#税务#
您好,这个是经营所得的税率
阅读 7
收藏 0
契税是不是只是购买方交
刘艳红老师
|
提问时间:05/30 20:17
#税务#
您好,是的,这个是购买方交的
阅读 3
收藏 0
老师,汇算清缴工资是按实际发放的还是计提的啊
董孝彬老师
|
提问时间:05/30 20:00
#税务#
您好,汇缴的工资是按计提工资
阅读 5
收藏 0
请问这一题要选d吗?d选项没说是什么消费品怎么判定能不能抵扣消费税呢
董孝彬老师
|
提问时间:05/30 19:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 9
收藏 0
老师我想问一下这题为什么也少了消费税呢?题目中不是做了消费税的分录了吗
董孝彬老师
|
提问时间:05/30 19:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 9
收藏 0
老师24年开的专票,对方让现在重新开,那24年的专票巳交税,现在能红冲吗
刘艳红老师
|
提问时间:05/30 19:32
#税务#
您好,可以的,现在可以红冲的
阅读 5
收藏 0
老师,我公户转给对方私户,对方用公司名称开发票过来可以吗,因为对方没有公户是个体户
郭老师
|
提问时间:05/30 19:30
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 8
收藏 0
老师我们是小规模纳税人,公司买了手机租赁出去,现在就是进项票有一些没开进来,都没票了,能开别的进来吗?只能是手机吗?
小菲老师
|
提问时间:05/30 18:53
#税务#
同学,你好 你是租赁手机业务,那成本发票也需要和租赁手机业务相关
阅读 8
收藏 0
股权变更的时间是以税务的时间为准还是以工商的时间为准
郭老师
|
提问时间:05/30 18:48
#税务#
你好,以工商的时间为准
阅读 901
收藏 4
老师,请问这一题怎么选
明琪老师
|
提问时间:05/30 18:27
#税务#
下午好亲,我看看哈
阅读 13
收藏 0
平台查到的发票怎么下载,步骤
郭老师
|
提问时间:05/30 18:07
#税务#
你需要登录你的电子税务局,在电子税务局里面有一个书店发票查询,然后在这里面找我收到的。
阅读 24
收藏 0
上个月收到以前的货款,现金流量表可以填哪个项目里面,怎么填
小敏敏老师
|
提问时间:05/30 17:58
#税务#
你好,填入经营活动中的“销售商品、提供劳务收到的现金”。
阅读 121
收藏 1
个人所得税生产经营所得中销售成本是已销售货物的成本还是购进的货物都算成本?
明琪老师
|
提问时间:05/30 17:57
#税务#
下午好亲,成本是已销售货物的成本
阅读 65
收藏 0
上个月收到以前的货款,利润表和现金流量表怎么填
朴老师
|
提问时间:05/30 17:53
#税务#
利润表 上个月收到以前的货款,不影响利润表。利润表反映的是企业在一定会计期间的经营成果 ,遵循权责发生制,收入在实现时确认,而非收款时。以前销售业务发生时,收入已确认并计入对应期间利润表,此次收款是资产项目(货币资金增加、应收账款减少 )变动,和利润表的损益计算无关。 现金流量表 在现金流量表中,收到以前的货款应计入 “销售商品、提供劳务收到的现金” 项目 。该项目反映企业销售商品、提供劳务实际收到的现金,包括本期销售及收回前期销售的款项等。可依据 “应收账款”“应收票据” 等科目的记录分析填列 。比如,若之前销售时挂账 “应收账款”,收款时 “应收账款” 减少,这部分减少金额对应收到的货款,就应计入此项目 。
阅读 58
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料