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好的 私账公可以开票吗
宋生老师
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提问时间:06/23 18:01
#税务#
你好,可以的,可以开了。
阅读 251
收藏 1
老师你好,如果车辆通行费为25.65元,可以做会计分录,借:管理费用25.65贷:库存现金25.65
宋生老师
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提问时间:06/23 17:58
#税务#
你好,可以的,没问题。
阅读 35
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您好 老师 就是客户私账转我们公账 怎么做账 需要怎么处理
家权老师
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提问时间:06/23 17:54
#税务#
直接挂客户的公司名称就行
阅读 36
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同控R集团A保障性住房投资建设管理有限公司下属B房地产经营管理有限公司(无实缴50000万注册)一、流动资产总计4912万元(其中:货币资金894万元,往来账3427万元,存货519万元),非流动资产总计3106万元(其中:固定资产净值2230万元,长期待摊费用876万元)。流动负债总计4666万元,非流动负债为0万元,所有者权益总额为3352万元(资本公积2713万元,盈余公积639万元),要将B房产公司保留,划拨到c集团(同控),如何处理
朴老师
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提问时间:06/23 17:46
#税务#
同控下B公司划拨至C集团的处理要点 一、会计处理(按账面价值划转) 1. R集团:调整长期股权投资,将B公司净资产账面价值从A公司转入C公司。 2. A公司(划出方):终止确认B公司资产负债,差额冲减资本公积(不足时冲留存收益)。 3. C公司(划入方):按B公司资产负债账面价值入账,差额计入资本公积。 二、税务处理(适用特殊性税务处理) 若符合条件(100%控制、账面划转、经营连续),企业所得税可暂不确认所得,资产计税基础不变;需缴纳印花税(产权转移书据0.05%)。 三、其他程序 经R集团决议,签订划转协议,办理B公司股东变更工商登记,需审计B公司财务数据。
阅读 31
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老师,请问上月预付公司车险,只做了借:预付账款吗,贷:银行。这月收到票再做成本 ,但车船税怎么记账?
文文老师
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提问时间:06/23 17:27
#税务#
这月收到票再做成本 ,可以,车船税计入税金及附加
阅读 22
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老师好,公司账上挂账很多,都是付了款没收到发票,现在慢慢追回,但是发票都是以前开的,现在入账有关系吗
家权老师
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提问时间:06/23 17:00
#税务#
那个当年没暂估成本费用,现在只能做以前年度损益调整
阅读 125
收藏 1
当初,在认缴的情况下,把认缴的资本,做成了增加其他应收款,增加实收资本,这样,就产生了净资产,股权转让的时候,税务局叫按照净资产,来交个人所得税,这种情况,请问老师,需要怎么处理
宋生老师
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提问时间:06/23 16:54
#税务#
您好,这个当时认缴的时候如何做的分录 借其他应付款,贷实收资本?
阅读 39
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小规模注销,未分配利润为正数,我是保留在申请注销时税务让我交分红个税吗?还是我们自己先清0分配出去?2,有利润,是必须要提取盈余公金吗?我一直没有提取有什么后果?
家权老师
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提问时间:06/23 15:41
#税务#
注销的时候直接交个税后分红就行,
阅读 164
收藏 0
老师好,光伏企业每个月成本和收入不稳定,导致的利润不稳定,有风险吗
文文老师
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提问时间:06/23 15:09
#税务#
每个月成本和收入不稳定,导致的利润不稳定,没有风险
阅读 166
收藏 1
现在外地企业还需要预交企业所得税吗
文文老师
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提问时间:06/23 15:06
#税务#
各地执行有差异,需要直接咨询异地税局
阅读 26
收藏 0
小规模注销,1.未分配利润为负数,是不是可以不清0? 2.未分配利润为正数,我是保留在申请注销时税务让我交分红个税吗?还是我们自己先清0分配出去?
朴老师
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提问时间:06/23 15:04
#税务#
小规模注销时,未分配利润为负数通常可以不清零。因为负数代表企业累计亏损,若债务已清偿完毕,无需再做特殊处理;若有债务,可用于抵减所有者的其他权益来偿债。 未分配利润为正数时,应先自行清零分配。需先弥补以前年度亏损(若有),再按税后利润 10% 提取法定盈余公积(累计额达注册资本 50% 以上可免提),有规定的还需提取任意盈余公积。剩余利润分配给自然人股东时,需按 “利息、股息、红利所得” 代扣代缴 20% 个人所得税;分配给法人股东,符合条件的可享受免税政策。完成分配后,未分配利润清零,再办理注销登记
阅读 34
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几个公司的债权债务怎么可以合并在一家公司呀
文文老师
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提问时间:06/23 14:35
#税务#
不可以合并在一家公司
阅读 49
收藏 0
政府当年未支付临时安置费,企业可否按协议上约定的安置费金额计提,比如借:应收账款-临时安置费,贷:营业外收入,在当年进行纳税
家权老师
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提问时间:06/23 14:25
#税务#
确定能取得才计提哈
阅读 25
收藏 0
对方是网商银行开的公账,他们不肯出税点,然后款转到我们私账,这种做法怎么要最合理
刘艳红老师
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提问时间:06/23 14:03
#税务#
您好,意思是公对私转给你们,是吧
阅读 176
收藏 0
离职人员联系不上,个税汇算清缴未完成,税务天天打电话催,这种情况怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:06/23 12:50
#税务#
您好,试下公司看能不能帮他操作,在自然人电子税务局里面,
阅读 144
收藏 1
实际需要付款5800元但是收到的发票书10456元,差额不需要支付,怎么做账务处理呀
刘艳红老师
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提问时间:06/23 12:50
#税务#
您好,把不要付的转到营业外收入里面
阅读 25
收藏 0
我5月入职,6月领工资,申报是7月对吧。那为什么是6月就扣个税?
刘艳红老师
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提问时间:06/23 12:40
#税务#
您好,是当月申报上月工资,6月申报5月的
阅读 25
收藏 0
您好,请教下您,我们和客户签的合同100万,现在扣9万(罚款)供货不符合要求,合同不变更,凭罚单少开9万可以吗
宋生老师
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提问时间:06/23 12:12
#税务#
你好,这个发票少开是吗
阅读 30
收藏 0
老师,有时候开票需要扫脸有时候不用扫,这个有风险吗
文文老师
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提问时间:06/23 11:51
#税务#
你好,这个没有风险的
阅读 15
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集团领导出差其中一位属于下级公司负责人人员同时也是集团副总经理,此次费用是高层出差考察费用,没有说是因为具体业务发生,费用在母公司报销,母公司可以抵扣飞机票进项吗?
暖暖老师
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提问时间:06/23 11:43
#税务#
你好,不属于母公司人员,尽量不要抵扣
阅读 103
收藏 0
员工机票发票超过报销标准了,如果我们按照报销标准打钱的话,这样导致我们公司多收到发票了,会不会造成税务风险,大概100个员工都超标了
家权老师
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提问时间:06/23 11:25
#税务#
按报销标准报销就行了,超标的金额不付款就行
阅读 40
收藏 0
公司做股权变更的时候,把去年营业外收入暂估红冲了,没有体现到今年的资产表利润分配里,修改了年初数据, 之前调了营业外收入,当时24年的年报数据没有更正,导致年初年末数据不一致。现在重新更正过后税务那边要求出具导致之前数据不一致的情况说明,这怎么写比较好呀
宋生老师
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提问时间:06/23 10:39
#税务#
你好,你按实际说明就好了。另外去修改之前的。
阅读 144
收藏 0
小规模公司注销时,符合简易注销流程,税务注销时科目都没有清理,直接按平时的期末数据上报,能通过审核让我们注销成功吗?
郭老师
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提问时间:06/23 10:31
#税务#
不能 所有的都要清理了
阅读 57
收藏 0
老师 法人或者股东用个人账户汇进公司账户的 钱,可以转为注册资本(股份,不需要还给个人)可以这样吗
文文老师
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提问时间:06/23 10:01
#税务#
股东转入公账,并备注:投资款
阅读 174
收藏 0
帮客户整了一个模具来生产产品,但是模具不给客户的,就收取开模具的费用,那开票是开什么?
文文老师
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提问时间:06/23 09:26
#税务#
你好,可以开具劳务*加工服务
阅读 32
收藏 0
老师好,我是外贸企业,24年出口三批货物,国外客户25年才发现说质量不合格,要求索赔,不退运,不退汇,我们已经收汇并且退税完成了,给补发同样数量品名质量好的货物,我们报关以什么方式报关呢,税务这里怎么处理,我出口索赔这批货物,以什么方式报关出口,财务税务如何处理呢,谢谢
宋生老师
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提问时间:06/23 08:36
#税务#
你好,这个税务局一般会要求按正常的出口申报。相当于是再卖一批货,但是不会再退税。
阅读 179
收藏 1
请问;企业支付佣金没有取得发票,但汇总申报了个税,佣金可以税前列支吗?
钟存老师
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提问时间:06/22 16:35
#税务#
如果是通过银行支付的 并且申报了个税 在一定程度上满足了真实性原则,可以和税务局沟通以后进行扣除
阅读 809
收藏 4
支付的土地出让金不计入自建办公楼,作为无形资产在建造期间摊销,最后不还是进在建工程,转办公楼成本吗
小敏敏老师
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提问时间:06/22 15:20
#税务#
你好,土地出让金作为无形资产摊销时,仅建造期间的摊销额通过“在建工程”计入办公楼成本,其余部分仍作为无形资产单独核算。
阅读 106
收藏 0
麻烦帮我解答这道题
乐伊老师
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提问时间:06/22 14:49
#税务#
同学你好,正在解答,请稍等。
阅读 100
收藏 0
老师好,我们签定一个合同约定向甲方提供一定金额的材料,但运输材料服务由第三方运输公司提供,我们的利润仅是卖材料的部分,但甲方提出只与我方单独结算(结算价款包括材料和运输费两部分),请问我们接受运输公司9%的运输发票后可以开具相同金额的运输9%的发票(不嫌取差价)给甲方吗
小敏敏老师
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提问时间:06/22 10:53
#税务#
你好,可以这样操作的。
阅读 299
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