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我公司是房地产开发公司,卖的精装修房。请问签订的室内精装修设计合同(只是设计,施工有施工合同)要按照哪个税目缴纳印花税呢?
宋生老师
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提问时间:06/24 12:02
#税务#
你好,这个设计不需要交税了。
阅读 23
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老师我想问下,异地项目开票金额含税价整30万这种情况是算超了还是没超呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/24 11:53
#税务#
您好,这个算是没有超的
阅读 29
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老师,我们开具的发票,对方已抵扣,现在退发票的话,我们可以开红字申请单么?
文文老师
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提问时间:06/24 11:25
#税务#
可以,我们可以开红字申请单
阅读 131
收藏 2
老师 跨境电商跟一般的退税是不是一样了 也是需要进项发票才能退税了吧
朴老师
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提问时间:06/24 10:55
#税务#
是的 需要专票才可以退
阅读 6
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税法一应试指南,第146页第2题,“上年未决诉讼判决,收到由于对方一直未能交货而产生的违约金10万元。”这10万违约金不需要交增值税吗?
家权老师
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提问时间:06/24 10:35
#税务#
未执行的合同违约金,不需要交增值税
阅读 20
收藏 0
税法一应试指南,第146页第2题,“上年未决诉讼判决,收到由于对方一直未能交货而产生的违约金10万元。”这10万违约金不需要交增值税吗?
乐伊老师
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提问时间:06/24 10:33
#税务#
同学你好,销售方违约而支付给采购方的违约金和赔偿金,不构成增值税的纳税义务
阅读 38
收藏 0
老师好,可以7月开的发票,6月先暂估入账吗,款项已经之前付过了
文文老师
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提问时间:06/24 10:31
#税务#
可以7月开的发票,6月先暂估入账。
阅读 144
收藏 1
小微企业减半收到退的税款会计分录怎么写?
家权老师
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提问时间:06/24 10:06
#税务#
借:银行存款 贷:应交税费-税种 借:税金及附加 负数 贷:应交税费-税种 负数
阅读 21
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老师,请问购买的低值易耗品金额500元,没有合同,商品为显示器,需要缴费印花税吗
文文老师
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提问时间:06/24 09:57
#税务#
若是用于销售,需要缴纳
阅读 30
收藏 0
用自产的乙种粮食白酒2吨,从农民手中换入玉米10吨,已经验收入库,开出收购专用发票,乙种粮食白酒每吨不含税售价为10 000元。应确认的增值税销项税额为______元,可抵扣的增值税进项税额为______元,应纳的消费税为______元。
暖暖老师
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提问时间:06/24 09:22
#税务#
你好粮食的价格是多少呀
阅读 160
收藏 1
老师,答案应该是选A吧
朴老师
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提问时间:06/24 08:52
#税务#
答案是 B(10 年) ,关键在于: 骗取出口退税 “数额较大” 的法定最高刑为 5 年有期徒刑(含本数 )。 依刑法追诉时效规则,法定最高刑 5 年以上不满 10 年有期徒刑的,追诉时效为 10 年 ,所以选 B 。
阅读 32
收藏 0
老师,本月入账一张待认证的进项票,不影响增值税吗?影响库存原材料吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/23 21:15
#税务#
您好,这个对什么都不影响的
阅读 508
收藏 2
好的 私账公可以开票吗
宋生老师
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提问时间:06/23 18:01
#税务#
你好,可以的,可以开了。
阅读 262
收藏 1
老师你好,如果车辆通行费为25.65元,可以做会计分录,借:管理费用25.65贷:库存现金25.65
宋生老师
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提问时间:06/23 17:58
#税务#
你好,可以的,没问题。
阅读 46
收藏 0
您好 老师 就是客户私账转我们公账 怎么做账 需要怎么处理
家权老师
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提问时间:06/23 17:54
#税务#
直接挂客户的公司名称就行
阅读 48
收藏 0
同控R集团A保障性住房投资建设管理有限公司下属B房地产经营管理有限公司(无实缴50000万注册)一、流动资产总计4912万元(其中:货币资金894万元,往来账3427万元,存货519万元),非流动资产总计3106万元(其中:固定资产净值2230万元,长期待摊费用876万元)。流动负债总计4666万元,非流动负债为0万元,所有者权益总额为3352万元(资本公积2713万元,盈余公积639万元),要将B房产公司保留,划拨到c集团(同控),如何处理
朴老师
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提问时间:06/23 17:46
#税务#
同控下B公司划拨至C集团的处理要点 一、会计处理(按账面价值划转) 1. R集团:调整长期股权投资,将B公司净资产账面价值从A公司转入C公司。 2. A公司(划出方):终止确认B公司资产负债,差额冲减资本公积(不足时冲留存收益)。 3. C公司(划入方):按B公司资产负债账面价值入账,差额计入资本公积。 二、税务处理(适用特殊性税务处理) 若符合条件(100%控制、账面划转、经营连续),企业所得税可暂不确认所得,资产计税基础不变;需缴纳印花税(产权转移书据0.05%)。 三、其他程序 经R集团决议,签订划转协议,办理B公司股东变更工商登记,需审计B公司财务数据。
阅读 43
收藏 0
老师,请问上月预付公司车险,只做了借:预付账款吗,贷:银行。这月收到票再做成本 ,但车船税怎么记账?
文文老师
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提问时间:06/23 17:27
#税务#
这月收到票再做成本 ,可以,车船税计入税金及附加
阅读 34
收藏 0
老师好,公司账上挂账很多,都是付了款没收到发票,现在慢慢追回,但是发票都是以前开的,现在入账有关系吗
家权老师
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提问时间:06/23 17:00
#税务#
那个当年没暂估成本费用,现在只能做以前年度损益调整
阅读 138
收藏 1
当初,在认缴的情况下,把认缴的资本,做成了增加其他应收款,增加实收资本,这样,就产生了净资产,股权转让的时候,税务局叫按照净资产,来交个人所得税,这种情况,请问老师,需要怎么处理
宋生老师
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提问时间:06/23 16:54
#税务#
您好,这个当时认缴的时候如何做的分录 借其他应付款,贷实收资本?
阅读 54
收藏 0
小规模注销,未分配利润为正数,我是保留在申请注销时税务让我交分红个税吗?还是我们自己先清0分配出去?2,有利润,是必须要提取盈余公金吗?我一直没有提取有什么后果?
家权老师
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提问时间:06/23 15:41
#税务#
注销的时候直接交个税后分红就行,
阅读 174
收藏 0
老师好,光伏企业每个月成本和收入不稳定,导致的利润不稳定,有风险吗
文文老师
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提问时间:06/23 15:09
#税务#
每个月成本和收入不稳定,导致的利润不稳定,没有风险
阅读 175
收藏 1
现在外地企业还需要预交企业所得税吗
文文老师
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提问时间:06/23 15:06
#税务#
各地执行有差异,需要直接咨询异地税局
阅读 36
收藏 0
小规模注销,1.未分配利润为负数,是不是可以不清0? 2.未分配利润为正数,我是保留在申请注销时税务让我交分红个税吗?还是我们自己先清0分配出去?
朴老师
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提问时间:06/23 15:04
#税务#
小规模注销时,未分配利润为负数通常可以不清零。因为负数代表企业累计亏损,若债务已清偿完毕,无需再做特殊处理;若有债务,可用于抵减所有者的其他权益来偿债。 未分配利润为正数时,应先自行清零分配。需先弥补以前年度亏损(若有),再按税后利润 10% 提取法定盈余公积(累计额达注册资本 50% 以上可免提),有规定的还需提取任意盈余公积。剩余利润分配给自然人股东时,需按 “利息、股息、红利所得” 代扣代缴 20% 个人所得税;分配给法人股东,符合条件的可享受免税政策。完成分配后,未分配利润清零,再办理注销登记
阅读 44
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几个公司的债权债务怎么可以合并在一家公司呀
文文老师
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提问时间:06/23 14:35
#税务#
不可以合并在一家公司
阅读 60
收藏 0
政府当年未支付临时安置费,企业可否按协议上约定的安置费金额计提,比如借:应收账款-临时安置费,贷:营业外收入,在当年进行纳税
家权老师
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提问时间:06/23 14:25
#税务#
确定能取得才计提哈
阅读 35
收藏 0
对方是网商银行开的公账,他们不肯出税点,然后款转到我们私账,这种做法怎么要最合理
刘艳红老师
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提问时间:06/23 14:03
#税务#
您好,意思是公对私转给你们,是吧
阅读 186
收藏 0
离职人员联系不上,个税汇算清缴未完成,税务天天打电话催,这种情况怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:06/23 12:50
#税务#
您好,试下公司看能不能帮他操作,在自然人电子税务局里面,
阅读 154
收藏 1
实际需要付款5800元但是收到的发票书10456元,差额不需要支付,怎么做账务处理呀
刘艳红老师
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提问时间:06/23 12:50
#税务#
您好,把不要付的转到营业外收入里面
阅读 35
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我5月入职,6月领工资,申报是7月对吧。那为什么是6月就扣个税?
刘艳红老师
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提问时间:06/23 12:40
#税务#
您好,是当月申报上月工资,6月申报5月的
阅读 36
收藏 0
您好,请教下您,我们和客户签的合同100万,现在扣9万(罚款)供货不符合要求,合同不变更,凭罚单少开9万可以吗
宋生老师
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提问时间:06/23 12:12
#税务#
你好,这个发票少开是吗
阅读 40
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