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企业购入一块地皮1000平方，1000万元，两年后自建外包厂房，厂房占地面积500平方，工程款5000万元，会计上如何处理，房产价值如何计算，房产税怎么算？
Fenny老师 | 提问时间：11/22 20:15

#税务#

你好支付工程款借：在建工程 1000 贷：银行存款1000 建造期间土地使用权摊销额计入在建工程借：在建工程贷：累计摊销建造完工结转在建工程至固定资产借：固定资产贷：在建工程外包厂房，按照收取的租金收入计算房产税房产税=年租金收入*税率12%

阅读 1486

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老师中央空调销售安装混合销售，税率从高，把安装金额合并到货物金额里，按货物明细开具13%税率发票是吗
邹老师 | 提问时间：11/22 14:28

#税务#

你好，如果没有分别核算，是的

阅读 539

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老师中央空调销售安装混合销售，不分开核算税率从高，把安装金额合并到货物金额里，开具货物13%税率发票是吗
朴老师 | 提问时间：11/22 13:56

#税务#

同学你好对的，是这样的

阅读 173

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一般纳税人缺进项成本发票，后期收入可能很少，可以进项发票先入成本，以后再抵扣进项税吗，如何做会计分录？
邹老师 | 提问时间：11/22 09:22

#税务#

你好，可以的购进的时候，借：库存商品等科目，应交税费—应交增值税（待认证进项税额），贷：银行存款等科目抵扣的时候，借：应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）

阅读 415

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A公司与B公司共同投资一部电影，A公司占投资比例10%，投资1000万元，A公司向B公司支付1000万元，B公司收到投资款属于增值税应税行为吗？应该开具发票吗？如需开具发票，应按什么税目开具？
朴老师 | 提问时间：11/21 22:49

#税务#

同学你好稍等我看下

阅读 695

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老师，化工污水厂开发票时规格型号写什么?
刘艳红老师 | 提问时间：11/21 15:59

#税务#

您好，这种是服务类的，不用写的

阅读 586

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帮我填一下表
朴老师 | 提问时间：11/21 15:17

#税务#

这个需要你自己填写你按利润表填写就行

阅读 184

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旅客运输服务的电子发票，必须填写出行人，出发地，到达地等信息吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/21 14:47

#税务#

您好，要的，这个要备注上的

阅读 195

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你好老师，发票增额，需要提供租赁合同，我们是好几个公司一起一个办公室，签一个租赁合同没有发票那些会被查补税吗
家权老师 | 提问时间：11/21 14:22

#税务#

需要独立租房子合同的，不然有风险的

阅读 187

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请问老师收到的预付卡发票怎么做账
刘艳红老师 | 提问时间：11/21 14:05

#税务#

借：预付账款贷：银行存款

阅读 213

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我司通过货代进口货物，货代开出6%的国际快件物流费用专票，请问国际物流费用不是免税的吗？进口货物的国际物流费用不免税是吗？
朴老师 | 提问时间：11/21 13:42

#税务#

国际物流费用是否免税需区分业务类型：国际货物运输代理服务（如订舱、报关、港杂费等）符合条件可免税，需开具免税普通发票；但直接的国际运输服务（如你司收到的 “国际快件物流费用”，属于直接运输服务范畴）不适用免税政策，需按 6% 缴纳增值税并开具专票。因此，你司收到的 6% 专票是合规的，进口货物的直接国际运输费用本身不享受免税，需正常计税抵扣。

阅读 169

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老师，您好，我想问一下个人出租车给公司，年租金24000，月租2000，这个个税的计税依据18993.66是怎么算出来的？
郭老师 | 提问时间：11/21 13:24

#税务#

23762.38-8.31-12）×80% 不含税收入-附加税印花税

阅读 47

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老师，您好，我想问一下个人出租车给公司，年租金24000，月租2000，这个个税的计税依据18993.66是怎么算出来的？
郭老师 | 提问时间：11/21 13:18

#税务#

23762.38-8.31-12）×80% 你好按这个算出来的

阅读 65

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餐饮企业，外购的果酒和薄荷酒（非白酒喝啤酒）调配混合后通过外卖平台销售，这种情形是否需要缴纳消费税呢？
郭老师 | 提问时间：11/21 13:18

#税务#

这个不需要缴纳消费税。

阅读 51

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成本票是不是次年5月31号之前到就可以呢？
小菲老师 | 提问时间：11/21 11:55

#税务#

同学，你好嗯嗯，是的

阅读 4

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制造业企业增值税税负率超过3%，可以申请退税吗？怎么申请？
家权老师 | 提问时间：11/21 11:52

#税务#

软件行业才有税负率超过3%退税，一般制造业没有

阅读 4

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请问农副产品收购发票，需要申请吗？不需要吧，一个老板桑叶申请一下这个玩意
家权老师 | 提问时间：11/21 11:50

#税务#

你们要开收购发票就得申请哈

阅读 6

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公司A承接项目后发包给B公司,B公司再发包给C,C公司发包给D，D公司再重新发包给A公司，有什么税务风险？
家权老师 | 提问时间：11/21 11:44

#税务#

那个属于层层转包，一旦出现问题，都要担责

阅读 11

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固定资产清理取得收益，可以进项抵扣吗？
小菲老师 | 提问时间：11/21 11:43

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 4

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你好，自产自销的大米，除了交增值税，附加税，印花税，所得税之外，还需要交别的税吗
家权老师 | 提问时间：11/21 11:37

#税务#

没有其他的税费了哈

阅读 13

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您好，老师，请问带操作人员的机械租赁，开具什么发票。
文文老师 | 提问时间：11/21 11:34

#税务#

带操作人员的机械租赁，开具建筑服务

阅读 35

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对方要专票，但是发过来信息没有银行账号，地址开户行，我们能来吗？
小菲老师 | 提问时间：11/21 11:33

#税务#

同学，你好可以使用

阅读 6

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为什么资产负债表的未分配利润正数，但是以前年度有亏损，不都是用未分配利润弥补之后才是未分配利润里的数么
刘艳红老师 | 提问时间：11/21 11:27

#税务#

您好，这个可能是弥补完了

阅读 10

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种养殖农民专业合作社缴纳印花税？
小菲老师 | 提问时间：11/21 11:24

#税务#

同学，你好不需要的

阅读 10

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A公司是B公司的法人股东（未实缴）持股100万元占比60%，现因特殊原因A公司需要注销，请问A公司在B公司的股权该如何处理？
家权老师 | 提问时间：11/21 11:24

#税务#

那个股权要转让给别的股东

阅读 25

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老师营业执照上注销工商联络员的身份信息是填写的企业法人的信息吗
家权老师 | 提问时间：11/21 11:23

#税务#

你长期做就可以填你的信息，不想长期做就填企业法人的信息

阅读 5

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电费发票都是跨月开具，比如9月份的电费，10月份收到发票。后期公司12月份的电费，1月份才会收到发票，怎么做账要好一点。
家权老师 | 提问时间：11/21 11:12

#税务#

在 9月根据电量*单价暂估电费

阅读 6

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老师您好，开具街道老师讲课的劳务发票，是开现代服务*劳务费，按6个点，还是开劳务*劳务费，按13个点？
文文老师 | 提问时间：11/21 11:09

#税务#

开现代服务*劳务费，按6个点

阅读 233

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老师，您好！本月发现去年有一笔费用科目应该注销，本月注销后需要更正去年的纳税申报吗？
家权老师 | 提问时间：11/21 11:06

#税务#

是的，需要更正上年的报表，然后重新汇算

阅读 63

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老师，请问下应税商品和免税商品可以开在一张发票上吗
家权老师 | 提问时间：11/21 11:06

#税务#

可以的，没问题的哈

阅读 3

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