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老师 中央空调销售安装混合销售,税率从高,把安装金额合并到货物金额里,按货物明细开具13%税率发票是吗
邹老师
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提问时间:11/22 14:28
#税务#
你好,如果没有分别核算,是的
阅读 526
收藏 0
老师 中央空调销售安装混合销售,不分开核算税率从高,把安装金额合并到货物金额里,开具货物13%税率发票是吗
朴老师
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提问时间:11/22 13:56
#税务#
同学你好 对的,是这样的
阅读 157
收藏 1
一般纳税人缺进项成本发票,后期收入可能很少,可以进项发票先入成本,以后再抵扣进项税吗,如何做会计分录?
邹老师
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提问时间:11/22 09:22
#税务#
你好,可以的 购进的时候,借:库存商品等科目,应交税费—应交增值税(待认证进项税额),贷:银行存款等科目 抵扣 的时候,借:应交税费—应交增值税(进项税额),贷:应交税费—应交增值税(待认证进项税额)
阅读 407
收藏 2
A公司与B公司共同投资一部电影,A公司占投资比例10%,投资1000万元,A公司向B公司支付1000万元,B公司收到投资款属于增值税应税行为吗?应该开具发票吗?如需开具发票,应按什么税目开具?
朴老师
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提问时间:11/21 22:49
#税务#
同学你好 稍等我看下
阅读 681
收藏 3
老师,化工污水厂开发票时规格型号写什么?
刘艳红老师
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提问时间:11/21 15:59
#税务#
您好,这种是服务类的,不用写的
阅读 573
收藏 2
帮我填一下表
朴老师
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提问时间:11/21 15:17
#税务#
这个需要你自己填写 你按利润表填写就行
阅读 175
收藏 1
旅客运输服务的电子发票,必须填写出行人,出发地,到达地等信息吗
刘艳红老师
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提问时间:11/21 14:47
#税务#
您好,要的,这个要备注上的
阅读 180
收藏 0
你好老师,发票增额,需要提供租赁合同,我们是好几个公司一起一个办公室,签一个租赁合同没有发票那些会被查补税吗
家权老师
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提问时间:11/21 14:22
#税务#
需要独立租房子合同的,不然有风险的
阅读 178
收藏 1
请问老师收到的预付卡发票怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:11/21 14:05
#税务#
借:预付账款 贷:银行存款
阅读 205
收藏 1
我司通过货代进口货物,货代开出6%的国际快件物流费用专票,请问国际物流费用不是免税的吗?进口货物的国际物流费用不免税是吗?
朴老师
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提问时间:11/21 13:42
#税务#
国际物流费用是否免税需区分业务类型: 国际货物运输代理服务(如订舱、报关、港杂费等)符合条件可免税,需开具免税普通发票; 但直接的国际运输服务(如你司收到的 “国际快件物流费用”,属于直接运输服务范畴)不适用免税政策,需按 6% 缴纳增值税并开具专票。 因此,你司收到的 6% 专票是合规的,进口货物的直接国际运输费用本身不享受免税,需正常计税抵扣。
阅读 159
收藏 1
老师,您好,我想问一下个人出租车给公司,年租金24000,月租2000,这个个税的计税依据18993.66是怎么算出来的?
郭老师
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提问时间:11/21 13:24
#税务#
23762.38-8.31-12)×80% 不含税收入-附加税印花税
阅读 39
收藏 0
老师,您好,我想问一下个人出租车给公司,年租金24000,月租2000,这个个税的计税依据18993.66是怎么算出来的?
郭老师
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提问时间:11/21 13:18
#税务#
23762.38-8.31-12)×80% 你好 按这个算出来的
阅读 54
收藏 0
餐饮企业,外购的果酒和薄荷酒(非白酒喝啤酒)调配混合后通过外卖平台销售,这种情形是否需要缴纳消费税呢?
郭老师
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提问时间:11/21 13:18
#税务#
这个不需要缴纳消费税。
阅读 42
收藏 0
老师您好,开具街道老师讲课的劳务发票,是开现代服务*劳务费,按6个点,还是开劳务*劳务费,按13个点?
文文老师
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提问时间:11/21 11:09
#税务#
开现代服务*劳务费,按6个点
阅读 225
收藏 1
老师,您好!本月发现去年有一笔费用科目应该注销,本月注销后需要更正去年的纳税申报吗?
家权老师
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提问时间:11/21 11:06
#税务#
是的,需要更正上年的报表,然后重新汇算
阅读 53
收藏 0
老师您好,公司自行开具劳务发票可以嘛,劳务发票项目名称是什么呢
刘艳红老师
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提问时间:11/21 10:13
#税务#
您好,可以的,开劳务*劳务费就可以
阅读 210
收藏 1
单证备案没有合同可以用INVOICE代替吗
文文老师
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提问时间:11/21 09:45
#税务#
你好,不可以的,要合同的
阅读 39
收藏 0
机器设备出口都是免税吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 19:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 4
收藏 0
年底的奖金可以单独核算吧,会不会最后跟整年的工资并到一起算个税吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 18:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 10
收藏 0
年底奖金发放144000怎么操作
朴老师
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提问时间:11/20 18:29
#税务#
1.个税:选单独计税(2027 年前有效),缴 14190 元(144000×10%-210),或对比并入综合所得择优;2. 账务:计提借 “管理 / 销售费用”,贷 “应付职工薪酬”,发放时扣个税贷 “银行存款 + 应交税费”;3. 细节:按 “全年一次性奖金” 申报,留存发放明细。
阅读 4
收藏 0
灵活用工风险大吗,税务会查吗
文文老师
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提问时间:11/20 18:19
#税务#
是指通过灵活用工平台吗
阅读 7
收藏 0
管理人员全年奖金能发144000吗,什么时候可以统计算
董孝彬老师
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提问时间:11/20 18:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 7
收藏 0
我是一般纳税人,我现在有个产品的供应商是小规模纳税人,然后我出口又必须得要用我的名义去出口,我可以不要这个退税,我给我的供应商付一个点的税,出口的时候拿我们公司名义去出口,但是我不会去提交要退税,这样是可以操作的吧?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 18:08
#税务#
您好,可以操作,你以自己一般纳税人名义出口但不申请退税是允许的,不用供应商开13%或9%的专用发票也能出口,你给供应商付1个点的税(比如货款100元你多给1元)只是你们之间协商的补偿,只要你不拿去退税、不要求供应商开专用发票,出口报关用你公司名义、如实申报,不提交退税申请就不会因为“不退税”本身违规,但你最好至少让供应商开1%或3%的普通发票给你,这样你采购成本有合法凭据,企业所得税前可以列支,不然没发票可能被认定成本无效要多交税,另外如果你完全不要发票、只付1个点税金,虽然出口不退税可以操作,但有税务风险,特别是未来查账时可能因无采购凭证被认定业务不真实。
阅读 5
收藏 0
老师,我们今年一共亏损40万,前3年一共亏损120万,然后这个月收入90万,不用交企业所得税吧!之前年度的亏损也可以用吧!相当于减去这个月收入90万,还有30万亏损,我理解的对吧
董孝彬老师
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提问时间:11/20 18:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 4
收藏 0
144000奖金,个税是多少,怎么算出来的
小菲老师
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提问时间:11/20 17:51
#税务#
同学,你好 一次性奖金。 144000*10%-210=14190
阅读 19
收藏 0
老师,我公司在工厂购进首饰银饰,然后卖出去。批发卖出去,开首饰批发的发票,要交消费税吗
文文老师
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提问时间:11/20 17:49
#税务#
开首饰批发的发票,不要交消费税
阅读 22
收藏 0
请问一下我们公司是帮客户代订机票和酒店的,属于旅游行业,可以全额开专票还是只能差额开专票?
文文老师
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提问时间:11/20 17:48
#税务#
可以全额开专票的
阅读 994
收藏 4
公司买车付了首付,其余车款以股东名义贷款的怎么入账
家权老师
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提问时间:11/20 17:42
#税务#
分期付款: 收到货按合同确认固定资产 借:固定资产 应交税费-待转进项税 贷:应付账款 每次付款收到发票 借:应付账款 应交税费--增值税-进项税 贷:其他应付款-股东 应交税费-待转进项税
阅读 16
收藏 0
老师,厂家反的通用折扣,这个折扣厂家反到我们的厂家系统里面了,我们进厂家系统可以查到,我们进货时可以抵货款,这个通用折扣,我们没有用之前应该挂什么科目
董孝彬老师
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提问时间:11/20 17:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 20
收藏 0
老师问一下,工业企业让做预算,预算都包括啥呢?谢谢
董孝彬老师
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提问时间:11/20 17:35
#税务#
您好,这个包含可多了,这是我自己写的 这可是一个大工程呀,从销售预算开始,到生产计划,采购计划,各部门固定资产投入,人员招聘计划,人员工资涨幅,年度福利费等各个细节都要考虑。 1、内容:三大会计报表 2、做法:依据业务预算(销售、成本、费用、固定资产、资金等)和财务假设 3、步骤:先损益,再资产负债,后现金流量 4、方法:财务只做假设,不做预测 1)预测销售额,倒推出销售品种及数量; 2)根据销售品种及数量倒推出相关的生产成本; 3)按销售额及以前年度比例各部门预计各项费用; 4)根据上述数据编制预测利润表; 5)根据利润表及历史数据推算出资产负债表相应科目(如通过存货周转率、应收帐款周转率、流动比率、速动比率等); 6)再根据今年公司或老板的经营意图对上述报表进行合理修改。 现金流量预算是企业整个预算的组成部分,所以现金流量预算的编制不是财务一个部门的事。 一般来讲,销售部门负责销量和销售额预算的编制,生产部门结合库存情况及销售部门的销售预测来编制生产预算,采购部门依据材料库存情况和生产计划安排来编制采购预算,包括采购数量和采购资金支出。投资部门编制投资预算,设备管理部门编制设备更新改造计划,各部门编制日常费用支出计划。 财务部门需要对上述信息进行汇总,在编制现金流量表与算时,结合销售回笼资金情况,采购支付资金情况,各部门日常费用预算,投资管理部门固定资产更新改造支出及其他投资计划,
阅读 18
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