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我制作卡片所产生的购买成本可以算作个税里的成本费用吗?是不是要开具专票才可算进成本费用里?
家权老师
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提问时间:07/11 16:33
#税务#
需要取得发票才能税前扣除
阅读 388
收藏 2
老师好,请问我们是农业公司,我们购进的插秧机进项税可以抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:07/11 15:13
#税务#
你销售出去是免税的,所以不需要抵扣。也不能够抵扣
阅读 108
收藏 0
系统测算发票有三万五,在电子税务局看到的接受发票只有三千,实际上到处都找了,收到的发票也只有三千,会不会是这里的原因
朴老师
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提问时间:07/11 12:58
#税务#
很可能是这个原因。可能是系统数据同步延迟、发票未收到、查询条件错,或系统 / 开票方录入有误,导致系统测算与实际发票金额不符。
阅读 197
收藏 0
一直显示填报的成本费用与系统测算的金额差异过大,然后系统有提供一个数供参考,我填的比这个数低也会说测算异常,差异过大,不管填多少都是这个提示
朴老师
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提问时间:07/11 12:54
#税务#
可能是发票问题(无票、跨期)、核算差异(工资个税、资本化划分)、系统未考虑特殊情况,或填写错误。核对发票、调整核算、检查填写,或备注说明特殊情况。
阅读 23
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个人独资企业申报经营所得的时候,一直显示系统测算异常,系统有提供一个数据,按照系统提供的数据填也还是显示测算异常,在这个数据基础上加减也还是显示异常,请问这是什么原因
郭老师
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提问时间:07/11 12:47
#税务#
他是显示你的成本费用异常吗
阅读 107
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个人独资企业是不是不享受所得税减半征收
刘艳红老师
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提问时间:07/11 12:45
#税务#
您好,是的,只有个体适用
阅读 24
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在同一个市不同区,注册成立分公司,这个分公司的税收是在公司所在区缴纳,还是在分公司所在区缴纳?如果是在分公司所在区缴纳,缴纳哪些税?分公司可以用分公司的名义开票吗?
郭老师
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提问时间:07/11 11:25
#税务#
所得税可以在总公司一块儿交,其他的税款在分公司自己缴纳 增值税附加税印花税个税 可以
阅读 109
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请问,个体工商户的经营所得上半年是定期定额,下半年改为查账征收,上半年定期定额开超了,交了生产经营所得税,下半个查账征收,年终成本超过收入亏损了,年度汇算清缴时上半年缴的生产经营所得税能退税吗?
宋生老师
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提问时间:07/11 11:23
#税务#
你好,这个正常是可以退的。T
阅读 26
收藏 0
你好老师 我们本月无销项 本月有一个进项税额转出63元 我认证了1万做进项税 这样我们不用缴税了 请问老师怎么做账
家权老师
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提问时间:07/11 10:58
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下计提分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 11
收藏 0
营业外收入得交多少税啊,本来就是正常的公司经常,再交这么多税就不合适了,况且一年不止一次呢
文文老师
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提问时间:07/11 10:56
#税务#
按利润总额申报企业所得税
阅读 25
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问下,总公司给分公司打款不用还,支付员工工资,房租,这种分公司和总公司一般计入什么科目?
宋生老师
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提问时间:07/11 10:41
#税务#
你好,你们这个是单独核算还是一起?
阅读 138
收藏 0
老师,请问下可转换公司债券的发行费用可不可以税前扣除?
文文老师
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提问时间:07/11 10:38
#税务#
你好,《国家税务总局公告2012年第15号》,企业通过发行债券融资发生的合理费用,不符合资本化条件的,可作为财务费用在企业所得税前据实扣除
阅读 25
收藏 0
老师,您好!请问营业账簿印花税税率是多少呢?一般纳税人的小微企业。
文文老师
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提问时间:07/11 09:52
#税务#
营业账簿印花税税率 万分之2.5
阅读 37
收藏 0
老师您好,我们是一般纳税人,职工人数180人左右,资产总额3600万,2020年到2022年一直都是亏损状态,2023年和2024年都是盈利,但是都弥补了2020到2022年的亏损了,这样我们还是小型微利企业吗
朴老师
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提问时间:07/11 09:42
#税务#
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过 300 万元、从业人数不超过 300 人、资产总额不超过 5000 万元等三个条件的企业
阅读 133
收藏 1
老师你好,请问房地产开发企业盖房时支付的地基部分检测、主体部分检测费交印花税吗?
邹老师
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提问时间:07/11 09:21
#税务#
你好,这个是属于技术服务 性质吗?
阅读 23
收藏 0
请问更正财务报表的存货有没有风险,有一部分发票是12月份的但是没有销售所以没有入账。
文文老师
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提问时间:07/11 09:12
#税务#
更正财务报表的存货 没有风险
阅读 23
收藏 0
一般纳税人生产制造业最新的增值税政策
宋生老师
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提问时间:07/11 08:09
#税务#
你好,一般纳税人仍然是正常的抵扣,按照抵扣后的金额交税。
阅读 143
收藏 1
税务发现发票有问题,然后让调整成本,把有问题的发票减掉,然后这部分成本交了税,请问这个税能做到账里面吗,还有滞纳金
立峰老师
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提问时间:07/11 01:08
#税务#
你好同学,能做到账里
阅读 79
收藏 0
自然人投资多家公司,股权转让2家,一家赚所得200万已征税,另一家转让亏损100万,是否可相抵后纳税?还有一家是关闭注销,收回投资亏损100万,是否可抵
东老师
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提问时间:07/10 19:09
#税务#
您好,不能相互抵,需要分别交税
阅读 56
收藏 0
企业政策性搬迁中,营业外收入如提前腾空奖励250万元,在实际收到时需要确认为当期的应税收入。至于5年后(即2030年)所得税年报A105110表填写的搬迁收入项目,确实应当与合同约定的内容保持一致,包括土地厂房补偿款、机器设备搬迁补偿、人员停工损失、提前腾空奖励以及赔偿出售房产损失等各项金额。我的疑问是搬迁收入-搬迁支出会引起重复征税,如何避免?
朴老师
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提问时间:07/10 18:59
#税务#
避免重复征税的关键是按政策规范核算搬迁收支: 1. 搬迁收入和支出暂不计入当期应税所得,在搬迁完成年度汇总清算; 2. 严格区分搬迁支出(仅含搬迁费用、资产处置支出,购置资产支出不得扣除); 3. 专项核算收支,准确记录资产计税基础,利用5年搬迁期限递延纳税,确保收支匹配清算,不重复计税。
阅读 51
收藏 0
酒厂从农民手中收购的高粱能够计算抵扣进项税,但是在你们的税一《经典题解消费税的综合题一没有这样做
朴老师
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提问时间:07/10 18:56
#税务#
同学你好 是我们会计学堂的吗
阅读 48
收藏 0
企业所得税季报的营业成本包不包括期间费用
文文老师
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提问时间:07/10 17:18
#税务#
营业成本 不包括期间费用
阅读 55
收藏 0
有进项留底税放到哪个科目,直接留在进项里面可以吧,不用结转到未交增值税里面 销:800 进:1000 借:销800 贷: 进800 这样进项里面余额剩200,下个月需要再转出可以的吗
家权老师
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提问时间:07/10 16:43
#税务#
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 42
收藏 0
老师 我代帐了一个企业类型为 有限责任公司(自然人独资) 的公司 这样的公司法定代表人的工资薪金 可以在企业所得税前扣除吗
家权老师
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提问时间:07/10 16:37
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 50
收藏 0
公司销售一辆二手汽车 销售给A当时没有开具发票,A 又销售给了B B去过户的时候开具了一张二手车行的发票6000元 请问公司怎么来申报增值税
宋生老师
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提问时间:07/10 16:26
#税务#
你好,公司按销售申报。你是小规模吗
阅读 43
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国有企业对下属100%全资子公司以实物资产注资,税务上会涉及哪些税费?业务有没有相关的政策说明呀?同属于国有资产以实物注资需要按照视同销售缴纳税费吗?(出资方为一般纳税人,实物资产为16年单位划拨至出资方的无产权证公租房资产。)
姜再斌 老师
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提问时间:07/10 16:25
#税务#
本月支付当月货款的60%,支付上月货款的30%,支付上上月货款的10%
阅读 63
收藏 0
出资方是一般纳税人,实物资产为早起单位划拨到出资方的没有产权证的公租房资产。
文文老师
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提问时间:07/10 16:20
#税务#
你好,具体问题是什么呢?
阅读 42
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老师:您好!小型微利企业按季申报企业所得税,有税怎么记账?需要计提吗?
家权老师
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提问时间:07/10 16:10
#税务#
计提汇算所得税 借:所得税费用 贷:应交税费-所得税 交税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 51
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在环保税申报实操上面卡住了,主要的问题有三个。第一:产排污系数基础信息采集表中产污系数和排污系数是一样的值吗?第二申报计算时的计算基数该如何确定?第三排污系数法不是应该由投入原材料数量乘以产污系数减去环保设备去除污染量等于污染物排放量吗?为何与电子税务局申报计算方式不一致?
朴老师
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提问时间:07/10 15:36
#税务#
...
阅读 51
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收到油费发票怎么入分录
文文老师
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提问时间:07/10 15:22
#税务#
借:管理费用-油费 贷:银行存款
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