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老师,一遇到加计摊销我就犯糊涂,您能结合这个题给我梳理一下思路吗?
小林老师
|
提问时间:11/09 22:56
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 478
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终止确认原债权账面价值利息算3个月是为什么?
钟存老师
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提问时间:11/09 22:45
#税务#
因为题目告诉的是三个月期限 商业承兑汇票
阅读 445
收藏 2
为什么就对标的资产减值2000 不确认预计负债了?亏了所以不履行合同了?
朴老师
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提问时间:11/09 22:34
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 448
收藏 0
老师,这道题答案我看不懂,能不能帮我解答一下做这种题的解题思路
朴老师
|
提问时间:11/09 22:25
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 461
收藏 2
销售费用是不是也不可以
朴老师
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提问时间:11/09 22:11
#税务#
同学你好 可以的哦
阅读 444
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老师,从税务师考试角度看,行政诉讼时,法院应当对处罚决定的合法性进行审查,对适当性需要审查吗?行政复议才是应当审查合法性和适当性吧?
朴老师
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提问时间:11/09 21:16
#税务#
是。行政诉讼原则审查合法性(仅行政处罚显失公正时审查适当性),行政复议需同时审查合法性和适当性。
阅读 527
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生产企业零售自己生产的玉石饰品,相当于生产环节,所以需要缴纳消费税?谢谢。
刘艳红老师
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提问时间:11/09 18:37
#税务#
您好,是的,这个要交消费税的
阅读 211
收藏 1
麻烦问一下,已经申报抵扣过进项的房子,出售时计算增值税,进项还能抵扣吗?为什么?
小林老师
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提问时间:11/09 18:15
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 37
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在成本法下,怎么计算持续计算的可辨认净资产?长期股权投资初始投资成本110000加4200的4200是什么?
朴老师
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提问时间:11/09 18:04
#税务#
1. 持续计算的可辨认净资产:以甲公司初始可辨认净资产公允价值为基础,加/减权益法下调整后的净利润、资产公允价值差异等后续变动。 2. 4200是甲公司2×23年经无形资产差异、减值调整后的净利润。
阅读 37
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单位向职工低价出售住房,适用税率表?如图第三小问,最后应纳税所得额25000,答案里面适用税率20%,还有速算扣除数,这是哪里得来的公式呢??之前的老师说就这固定税率,不是从表里得来的。这咋可能呢,最后应纳税额不一样,税率也不一样。
小林老师
|
提问时间:11/09 17:52
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 69
收藏 0
老师,税二这题计算有限合伙创投企业可以抵扣的投资额时,投资额*70%*50%中这个50%是什么优惠政策?谢谢!
小林老师
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提问时间:11/09 17:39
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 88
收藏 1
税法二最后冲刺第一套,第61题,为啥都要除以“1-税率”
小林老师
|
提问时间:11/09 17:22
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 74
收藏 0
税法二最后冲刺第72题,E问题,纳税调减950万计算没看懂!
小林老师
|
提问时间:11/09 17:07
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 75
收藏 0
税法二最后冲刺第一套,第78题。没看懂最后为啥要“-1000000*50%*70%”
苏晓燕老师
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提问时间:11/09 17:04
#税务#
对初创科技型企业投资额的70%抵扣个人合伙人从合伙创投企业分得的经营所得;所以100万✖️占比50%*70%
阅读 68
收藏 0
老师,税二这道个人所得税的计算题中的每月工资包括专项扣除,且专项扣除有计入费用扣除,为什么在计算工资薪金的个人所得税时,不在工资中扣除这个专项扣除?不明白!
朴老师
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提问时间:11/09 16:32
#税务#
你理解错了:专项扣除(三险一金)已经从工资里扣过了。 看计算逻辑: 工资薪金应纳税所得额=全年工资总额(28000×12) - 全年费用/专项扣除/专项附加扣除等合计(第65题的174400元)。 而第65题的“合计扣除额”里,已经包含了每月3500元的三险一金(专项扣除),所以计算时是直接用工资总额减“已包含专项扣除的合计扣除额”,不是重复扣。 简单说:专项扣除已经算在“合计扣除额”里了,所以不用再单独从工资里减一遍。
阅读 151
收藏 2
67.收回物资400件的成本差异不是28600减去20000吗?为什么直接用月初成本差异率算成本差异
朴老师
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提问时间:11/09 16:08
#税务#
因为题目明确“委托加工物资发出材料的成本差异按月初差异率结转”,所以直接用月初差异率算发出材料的成本差,不是用收回物资金额倒推。
阅读 126
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零售超市,好多消费者都没要发票!那零售超市是怎么交销项税的?要先怎么开票才能交销项税吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/09 15:41
#税务#
您好,这个你做无票收入就可以了
阅读 211
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第三小题,与转让房地产有关的税金,附加税的计税依据,增值税为什么不是1350元,为什么可以减去留底税额1100,既然可以-进项,为什么不可以连租房子的进项一起减去
Fenny老师
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提问时间:11/09 09:23
#税务#
你好,同学稍等,老师看一下。
阅读 446
收藏 2
周靖老师的人力差劳保老不动这个说征收率5%的口诀,可以换成带计算公式的吗?以表格形式吧
朴老师
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提问时间:11/09 09:16
#税务#
同学你好 这个得找客服反馈
阅读 441
收藏 2
填增值税纳税申报表的时候,应纳税额减增额,如销售二手100万元车0.5%减按0.5% 应纳税额减征额,怎么填
小林老师
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提问时间:11/09 05:33
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 183
收藏 1
税二指南327页第5题,本题第四问,境内外所得实际应缴纳企业所得税,为什么只用了境内所得500万,那股息所得90万为什么没计算?
小林老师
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提问时间:11/08 23:22
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 235
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委托加工收回的烟丝加价销售可以抵扣之前受托方代收代缴的消费税吗?
小锁老师
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提问时间:11/08 21:29
#税务#
您好,这个是可以的,能
阅读 366
收藏 2
委托加工收回的烟丝要生产卷烟,可以直接按实际支付的税款+烟叶税的和×10%计算进项吗?需要看是否领用吗?
小锁老师
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提问时间:11/08 21:25
#税务#
您好,这个请问一下有具体题目吗
阅读 62
收藏 0
股利发放率和股利支付率有区别吗,为啥用现金股利总额除以净利润总额的比例和用每股股利÷每股收益的结果不同
小锁老师
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提问时间:11/08 21:05
#税务#
您好,这个是一样的啊,只不过净利润,是全部的,股利是支付的
阅读 125
收藏 1
6月取得特许权使用费收入2000元,预缴时和并入综合所得时都是减800吗
刘艳红老师
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提问时间:11/08 20:55
#税务#
您好, 预缴时-800,综合是打八折
阅读 48
收藏 0
为什么不考虑净利润?
Fenny老师
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提问时间:11/08 20:18
#税务#
你好,这里是成本法核算的长期股权投资。被投资方实现净利润。投资方是不作账务处理的。
阅读 123
收藏 1
79.为什么事项一是减25 2023年可抵扣暂时性差异不是75嘛?
小林老师
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提问时间:11/08 20:09
#税务#
你好。正在回复题目
阅读 63
收藏 0
2022年税法二计算题例题企业通过拍卖方式取得的建设用地,8月取得不动产产权证书,为什么不用缴纳契税
朴老师
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提问时间:11/08 18:47
#税务#
这个例题的表述不符合实际税法规定——企业通过拍卖取得建设用地必须缴纳契税,不存在“不用缴纳”的情况。 原因: 根据《契税法》(2021年施行)及《契税暂行条例》,土地使用权出让(包括拍卖方式)属于契税的征税范围,纳税人(承受土地的企业)需按成交价格的3%-5%缴纳契税;且纳税义务发生在签订土地权属转移合同(拍卖成交确认书)的当日,缴纳时间为办理不动产登记前(8月取得产权证书前必须缴契税)。
阅读 196
收藏 1
老师,我想问一下50/(1+5%)怎么理解?
苏晓燕老师
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提问时间:11/08 18:44
#税务#
您好50是含税价,房产税租赁方式计算以不含税价*12%,因为是简易计税,所以50:(1+5%)x
阅读 197
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70.为什么4.5的现金股利不影响长投帐面价值
apple老师
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提问时间:11/08 16:50
#税务#
同学你好,4月5日 发放的股利 是在4月1日买之前, 股票发行方就已经宣布了的。 因此。长江公司购买时,价款里就包含了这个应该收回的股利,
阅读 320
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