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成本费用取票率是包含税额吗
刘艳红老师
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提问时间:11/03 12:02
#税务#
您好,这个要分情况的,如果是一般人收到专票,这个是不含税的
阅读 315
收藏 1
出口退税业务的报关费发票能开1%税率的吗? 运输发票对方开不了9%运输发票,只能开运杂费发票怎么办?
家权老师
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提问时间:11/03 11:15
#税务#
你们是委托的国际代理服务,可以开免税的,注明运输相关的信息,对应的报关单号
阅读 24
收藏 0
单位从自然人手中购进蔬菜,自然人去大厅开发票后是否需要缴个人所得税。什么情况下需代扣个人所得税
文文老师
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提问时间:11/03 10:33
#税务#
单位从自然人手中购进蔬菜,自然人去大厅开发票,通常不用代扣,这属于转让所得
阅读 140
收藏 1
公司支付对方1万元,对方开票1万元,然后又给公司返回1千,返利,现在票怎么开,我公司开还是?
文文老师
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提问时间:11/03 09:34
#税务#
对方开具红字发票
阅读 116
收藏 0
捐款到村里需要什么发票或者收据可以入账呢
文文老师
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提问时间:11/03 09:23
#税务#
需要村里开具捐赠发票
阅读 50
收藏 0
今年7月刚成立的企业,一直还没有收人,是不是属于小型微利企业
家权老师
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提问时间:11/03 08:41
#税务#
是的,你们是小微企业的
阅读 130
收藏 1
答案A不对吧 如果是资本化的不对吧
朴老师
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提问时间:11/03 08:31
#税务#
选项 A 错误,因其未考虑汇兑差额资本化情况(与符合资本化条件的资产购建相关时应计入资产成本),并非均计入财务费用借方。其他错误选项为 B、C、D,正确选项为 E。
阅读 22
收藏 0
税法二 模拟三卷的 综合第一题,问题见图片 谢谢。
朴老师
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提问时间:11/02 22:09
#税务#
减“国外分支机构的收益”是因为居民企业境内外所得需分开核算,国外分支机构的收益已在境外缴纳所得税,境内计算应纳税所得额时要先剔除这部分境外所得(后续会单独处理境外所得的抵税)。 具体来说:居民企业的境内应纳税所得额仅核算境内的收入、支出,国外分支机构的收益属于境外所得,需单独按“境外所得抵免”规则处理,所以在计算境内应纳税所得额时,要把之前可能计入的境外收益(-45-25)从境内所得中减去,避免重复计税。
阅读 107
收藏 0
老师,为什么减220?
小林老师
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提问时间:11/02 17:09
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 705
收藏 3
(2022年)某软件公司为增值税一般纳税人,2025年3月的经营业务如下: (2)外购与嵌入式软件产品生产相关的计算机软件机器设备,取得的增值税专用发票上注明金额50万元,税额6.5万元。 (4)随同计算机硬件机器设备一并销售嵌入式软件产品,合计取得不含税销售额1500万元,其中分别核算的计算机硬件机器设备不含税销售额900万元。 请问老师,在计算当月软件产品增值税即征即退税额时软件机器设备税额6.5万元为什么直接算与软件产品有关的进项税,而不是与机器设备收入分摊此6.5万元
小林老师
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提问时间:11/02 17:05
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 714
收藏 3
业务1的消费税计算答案为:20×2×20%+20×2000×0.5÷10000=10万元。我想请问20×2是什么意思?
小林老师
|
提问时间:11/02 17:01
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 37
收藏 0
报关单要在当月开发票吗? 如果报关日期在月末而且报关单还没出来,在下个月初开发票也可以是吗?产生的差额在纳税申报表做调整对吗?
钟存老师
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提问时间:11/02 16:47
#税务#
也可以当月申报未开票收入 次月进行开票的
阅读 34
收藏 0
老师,实务这题,自然人出租商铺,这里为什么不免印花税?我记得好像是要免印花税,土地增值税。
小林老师
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提问时间:11/02 15:29
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 197
收藏 2
老师,实务这道单选题D答案不大准确,购进的新设备,器具,单位价值不超过500万元的才可以在税前扣除,而这里是购进的二手小汽车。不应该享受这个优惠!
郭老师
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提问时间:11/02 15:19
#税务#
可以的他不一定非得是一手的设备器具,你新购入的都行,三手四手都可以
阅读 174
收藏 1
物业公司自供热,如何开具取暖费发票,税率是免税吗?
郭老师
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提问时间:11/02 15:12
#税务#
如果是居民供暖的免增值税
阅读 169
收藏 1
农产品怎么抵税,能举例一下吗
刘艳红老师
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提问时间:11/02 14:29
#税务#
您好,如果你们买来,是开9%的,收到免税的按9%来抵扣,如果你们开13%的,就是按10%来抵扣
阅读 100
收藏 1
销售旧货适用3%并减按2%的会计处理是什么。假如卖了50元,按3%是1.5元的税,减按2%是1.03元的税,这之间的差额怎么办
苏晓燕老师
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提问时间:11/02 14:02
#税务#
稍等我给您分析编辑
阅读 47
收藏 1
另将一批挤压的旧设备作为固定资产清理,不是销售自己使用过的资产吗?3%减按2%
苏晓燕老师
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提问时间:11/02 13:59
#税务#
收到我给您分析编辑
阅读 37
收藏 0
(4)账面价值和计税基础分别是多少?
苏晓燕老师
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提问时间:11/02 13:18
#税务#
您好,账面价值是300万工资,计税基础是200万
阅读 115
收藏 0
必刷550 313题 (2)360*1.1*1.2*.09+5=432.68为什么乘0.9
apple老师
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提问时间:11/02 11:45
#税务#
同学你好。能发一下题目吗
阅读 186
收藏 1
请问,权益法下账面价值和计税基础分别是多少?
小林老师
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提问时间:11/02 11:26
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 131
收藏 1
为什么要150减去150*25%呢不要小林老师接
朴老师
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提问时间:11/02 09:24
#税务#
“150-150×25%”是投资性房地产转换时的其他综合收益扣税: 1. 自用转公允价值模式投资性房地产,公允价值比账面价值多150万,计入“其他综合收益”; 2. 这150万形成应纳税暂时性差异,需按25%税率算递延所得税负债(150×25%),该负债冲减其他综合收益;
阅读 242
收藏 0
为什么要150减去150*25%呢
小林老师
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提问时间:11/02 08:50
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 239
收藏 1
这个业务八,为什么要加计抵减,加计抵减得时候不是不考虑进口吗?
苏晓燕老师
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提问时间:11/02 05:00
#税务#
您好,您稍等,我给您编辑
阅读 407
收藏 2
550税法一中235题第4小问的业务12.初次购买税控系统专用设备为什么不在当期抵扣?
乔嘉伟老师
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提问时间:11/02 00:16
#税务#
初次购买税控系统专用设备不在当期抵扣进项税额,是因政策明确规定其费用需通过全额抵减应纳税额实现优惠,而非通过常规的进项税抵扣机制。这一处理既简化了税收流程,也直接缓解了纳税人的资金压力。
阅读 449
收藏 2
请完整解析这道题以及相关知识点
MI 娟娟老师
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提问时间:11/01 23:41
#税务#
1. 进项税 50*0.13=6.5(万元) 1.4*0.09=0.126(万元) 2.进项税 118*0.09=10.62(万元) 3. 销项税:45000 *280/10000+11.17/1.13+5.34/1.13=1274.6106(万元 1274.6106*0.13=165.6994(万元)
阅读 113
收藏 0
当年利润表是亏的,下面的所得税还需要计算吗?
Fenny老师
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提问时间:11/01 19:39
#税务#
你好,没有纳税调整的,就不用计算所得税了。
阅读 368
收藏 0
为支援灾区无偿提供运输服务的进项是否可以从销项税额中扣除呢?
钟存老师
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提问时间:11/01 18:05
#税务#
属于免税服务,对应的进项税不允许扣除
阅读 93
收藏 0
还有这题的以旧换新为什么要加入旧件的600元
钟存老师
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提问时间:11/01 18:01
#税务#
以旧换新 需要把收取的价款+旧物资的作价 的合计额作为销售额的
阅读 51
收藏 0
这个908.26是怎么来的
钟存老师
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提问时间:11/01 17:59
#税务#
就是计算土地价款抵减增值税,还有扣除增值税销项税
阅读 123
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