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为什么受托方是消费税纳税人?不应该是委托方吗?受托方应该是代收代缴义务人吧
小锁老师
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提问时间:08/04 22:09
#税务#
是这样的,委托加工的情况下,是受托企业缴纳,但是委托方承担,这个意思
阅读 64
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请问销售代销货物收取手续费在企业所得税中不视同销售吗?
钟存老师
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提问时间:08/04 21:15
#税务#
是的 企业所得税没有关于这个需要视同销售的规定
阅读 65
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重大疾病保险和意外伤害医疗保险属于补充医疗保险可按比例税前扣除的部分吗
文文老师
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提问时间:08/04 17:18
#税务#
可以直接税前扣除的
阅读 289
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老师,请问研发和技术服务税收编码3040105000000000需要申报印花税吗?
家权老师
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提问时间:08/04 16:42
#税务#
按技术合同税目交印花税
阅读 143
收藏 1
请问我们公司以劳务派遣的方式派了四个员工到别的公司,现在别人需要给我们付钱,需要什么流程,我们需要给对方开发票吗?
文文老师
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提问时间:08/04 16:13
#税务#
我们需要给对方开发票
阅读 36
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您好老师,收到生活服务业专票不能抵扣了吗?有新规定吗
刘艳红老师
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提问时间:08/04 15:17
#税务#
您好,若生活服务业专票对应的服务直接用于企业的生产经营活动(如会议服务、运输服务、信息技术服务等),且不属于上述禁止抵扣范围,则可以抵扣。
阅读 147
收藏 1
老师好,我们现在是要把子公司的股权上移给我的母公司,由母公司直接持有子公司的股权,我公司退出管理,我公司收到的股权收益是否需要交企业所得税?
家权老师
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提问时间:08/04 15:10
#税务#
以前经营的分红不需要交所得税
阅读 39
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股权转让是否缴纳所得税?
刘艳红老师
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提问时间:08/04 15:04
#税务#
您好,公司转让,是要交的,
阅读 28
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生产企业一般贸易25.3月出口,产品质量不合格境外报废,未退运,25.3月符合视同收汇政策申报了出口提退税,25.7月出口补发了一件货,补发货的关单按一般贸易出口报关的,关单申报的贸易方式是否错误?25.7月这笔怎么进行核算和申报处理呢?
朴老师
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提问时间:08/04 14:59
#税务#
关单申报的贸易方式通常没有错误。25.7 月补发货可按以下方式处理: 核算:无需确认收入,应减少库存商品,同时将出口货物对应的进项税额按比例转出,借记 “主营业务成本”,贷记 “库存商品” 和 “应交税费 —— 应交增值税(进项税额转出)”。 申报:在电子税务局采集出口明细数据并备注相关情况。增值税申报表中填写免税销售额,将转出的进项税额填在对应的进项税额转出栏次。因是免费补货,不符合退税条件,应做免税处理,无需申请出口退税。同时需将原出口货物报关单等相关资料一并保存,以备核查。
阅读 44
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电商企业不开票收入大,然后订货成本没有发票怎么办,有什么优惠政策可以享受吗
文文老师
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提问时间:08/04 14:51
#税务#
订货成本没有发票, 没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 27
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为什么当月的销项税额要减去10000
朴老师
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提问时间:08/04 13:40
#税务#
公式里的 “-10000” 是法定的 土地价款差额扣除,是房地产增值税一般计税方法的特殊规则
阅读 251
收藏 1
生产型出口企业购进脱水洋葱粒原料取得专票票面进项税是13%,出口销售洋葱粉的税务国家退税率和征税率是9%,请问该笔进项税是否用于洋葱粉出口销售抵扣时候,进行差额4%的进项税转出使用?还是可以不转出直接抵扣13%呢
郭老师
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提问时间:08/04 10:11
#税务#
差额4%的需要进项转出
阅读 342
收藏 1
个人炒股目前免税的呀,例如我同事每天盯股票,卖出时只收印花税5远,为什么上课说要缴纳个税呢,持股一个月内按照全额缴纳,一个月以上一年以内50%缴纳,一年以上不缴纳?
郭老师
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提问时间:08/04 07:32
#税务#
个人在境内二级市场买卖股票的差价收益暂免征收个人所得税,但需缴纳印花税(卖出时按成交金额的0.05%)和交易佣金(成交金额的0.03%-0.3%) 你图片的是分红
阅读 130
收藏 0
老师好!我想咨询一下,公司雇佣60周岁以上的人员跟公司签订的是不是劳务合同?那么对应应发放的工资是按着工资薪金呢还是劳务报酬发放呢?所产生的个税应该按哪种类型的计算?如何合法合规的进行财务和税务的处理?
小锁老师
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提问时间:08/03 21:50
#税务#
您好,是属于劳务合同,按照劳务报酬申报,这个是符合规定的
阅读 303
收藏 1
你好老师,我们是维保单位,给甲方签订维保一年的合同,维保时产生的任何配件和设备都含在维保费里,开维保发票6个点,但抵扣是是13个点的发票,这样对吗?主要是一部分电线,和少部分海湾设备
朴老师
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提问时间:08/03 08:15
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 408
收藏 2
回答一下 建筑行业开票根据百分六十材料百分四十工资税计算
暖暖老师
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提问时间:08/02 23:22
#税务#
你好需要具体的数据
阅读 14
收藏 0
建筑行业开出一百万发票,有六十万进项票四十万工资表,这个四十万全额交税吗
暖暖老师
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提问时间:08/02 23:17
#税务#
你好你说的是哪个税种
阅读 11
收藏 0
外购礼品送客户,需要交税吗?税率多少
小林老师
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提问时间:08/02 22:34
#税务#
你好,你是一般纳税人还是小规模纳税人?赠送什么。
阅读 9
收藏 0
新建公司第一月社保没定下来,没有报社保可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/02 21:47
#税务#
您好,可以的,这个不影响的
阅读 4
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公司7月底新建的,一直定不下来人员薪资方案,报销流程设置,万一15号前还定不下来,7月份产生的费用和税费能拖着下月报吗?
郭老师
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提问时间:08/02 21:39
#税务#
你好做了税务登记的吗 做了的税费安时申报 0申报就可以
阅读 5
收藏 0
新建公司,已经申请成为一般纳税人,为什么纳税还是显示是季报而不是月报?
刘艳红老师
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提问时间:08/02 21:11
#税务#
您好,这个可能是系统的原因,后面再看看
阅读 4
收藏 0
外地的交通费,没有往返车票,报销单怎么填写,放到差旅费日期对不上,还是直接填费用报销单,与在工作地的交通费放到一起报销。
小林老师
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提问时间:08/02 21:02
#税务#
你好,没有往返车票怎么出差的?
阅读 10
收藏 0
对于外购润滑油大包装改小包装要交消费税,而且准许扣除外购润滑油已经纳的消费税税款。那下面这道计算题中外购烟丝已经纳的消费税税款为什么不能从m企业代收代缴的消费税中扣除?
小林老师
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提问时间:08/02 20:44
#税务#
你好,这个题目问的代收代交消费税金额
阅读 13
收藏 0
老师我们老板在公司没有开支,到出差的补助需要怎样做账
刘艳红老师
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提问时间:08/02 19:58
#税务#
您好,这个计入差旅费就可以
阅读 4
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假设设备买了10万,卖了5万,折旧1万,是不是处理损益就是营业外加收入10-5-1=4万,4万放营业外收入?假设税金0元,方便计算。
董孝彬老师
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提问时间:08/02 19:30
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 14
收藏 0
你好,开电子发票,税点9个,9个点开票方承担,生鲜类比方说鸡鱼肉蛋蔬菜杂粮馒头这些单价加几块能抵消开票这9个点
郭老师
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提问时间:08/02 19:17
#税务#
那你有对应的进项抵扣吗?
阅读 363
收藏 2
想问下,现在电子发票了嘛,都要自己打出来入账,容易重复和漏,好像现在做账软件可以勾选发票入账然后会显示发票号码?那如果选择几十张发票录一张凭证,咋显示出来哦,麻烦有具体使用亿企代账的老师说下,谢谢
董孝彬老师
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提问时间:08/02 19:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 12
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2023年六月收到税务机关退回2022年度企业所得税税款100万 分录是借银行存款 贷所得税费用 为什么不调整以前年度损益呢?
郭老师
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提问时间:08/02 19:04
#税务#
借,银行存款, 贷,应交税费,企业所得税 借,应交税费企业所得税, 贷,利润分配,未分配利润或者是所得税费用 以前年度损益调整是企业会计准则使用的, 上面的那个是小企业会计准则做账的。
阅读 60
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本年计提产品质量保证金200万 实际发生保修费用250万 当期应纳税所得额是调增还是调减为什么 递延所得税资产分录怎么做
朴老师
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提问时间:08/02 19:02
#税务#
应纳税所得额调整: 计提保证金200万会计扣减利润,但税法不允许扣除,调增200万; 实际发生保修费250万税法允许扣除,会计已通过预计负债处理,调减250万; 合计净调减50万。 递延所得税资产分录: 1. 计提时: 借:递延所得税资产 50万(200万×25%) 贷:所得税费用 50万 2. 实际发生时: 借:所得税费用 37.5万 贷:递延所得税资产 37.5万 (因实际发生250万超过计提200万,冲回原递延资产50万,新增50万差异确认递延资产12.5万,合并后净减少37.5万)
阅读 66
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老师,现在补缴了2023年1季度的印花税,要更正以前的报表吗
郭老师
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提问时间:08/02 19:02
#税务#
你好,计税依据填写少了的话,对的是的需要。
阅读 11
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