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咨询一下发票左上角没有通行费字样,这种票能抵扣不?发票内容:*经营租赁*高速公路通行费,税率3%
暖暖老师
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提问时间:06/04 11:11
#税务#
你好可以的,这个抵扣没问题
阅读 117
收藏 0
小规模公司处理自己使用过的汽车,卖给其他公司,售价低于之前购买的价格,请问需要交增值税吗?或其他什么税?开票开多少税率?
家权老师
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提问时间:06/04 11:08
#税务#
按售价/1.01*0.01计算增值税,1%税率
阅读 40
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老师,可以咨询一下你吗?对公付款可以不开票的吗?
家权老师
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提问时间:06/04 11:05
#税务#
你可以投诉对方不开票
阅读 8
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老师,您好!请问代账费开发票是这样吗?*经纪服务*代理服务*代账费,税率为6%
家权老师
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提问时间:06/04 10:37
#税务#
那个应该是开咨询服务*代理记账服务费
阅读 149
收藏 1
老师你好!端午节买礼品怎么报个税呀?
宋生老师
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提问时间:06/04 09:31
#税务#
你好,这个是给员工的吗
阅读 16
收藏 0
税务筹划师 证书要怎么打印呀
小菲老师
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提问时间:06/04 09:25
#税务#
同学,你好 你是通过哪个机构报名的,就问哪个机构要下载链接
阅读 7
收藏 0
购买不动产支付的印花税和契税如何做账呀老师
文文老师
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提问时间:06/04 09:23
#税务#
购买不动产支付的印花税和契税,计入不动产价值中
阅读 138
收藏 0
“对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。企业由于上述原因多缴的企业所得税税款,可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣,不足抵扣的,可以向以后年度递延抵扣或申请退税。”这个规定中提到的专项申报及说明,具体是怎么申报和说明的?
朴老师
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提问时间:06/04 08:29
#税务#
申报:通过电子税务局(或办税厅),填报专项申报附表,提交专项申请报告(说明未扣原因、年度、金额等 )、支出凭证(合同、发票等 )、以前年度申报表及完税证明。 说明:报告写清企业信息、未扣原因(合理无逃税意图 )、支出详情(性质、金额、凭证 )、追补计算(调整后税额、多缴税款及抵扣 / 退税诉求 ) ,税务审核后准予追补扣除。
阅读 137
收藏 0
铁路运输方面公司把营运车承包给司机用运输客运出租车,司机交的租金定位使用费开发票是那类型的?税点?税是公司承担吗?一定要开收据还是正式发票?
东老师
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提问时间:06/04 05:22
#税务#
你好,这个开租赁费的发票
阅读 250
收藏 1
老师,请问工商年报的股东及出资信息,里面的实缴出资额是填往年总计吗?还是只填24当年的金额呀?
刘艳红老师
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提问时间:06/03 20:38
#税务#
您好, 这个只填当年的就可以
阅读 516
收藏 2
老师您好: 请问收到预收账款时(比如开工款),可以开具增值税专用发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/03 19:39
#税务#
您好,这种暂时不用开发票的
阅读 161
收藏 0
过质保期产品未销售报废能否抵扣进项税?
郭老师
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提问时间:06/03 19:38
#税务#
你好 不是管理不善的可以
阅读 64
收藏 0
个体工商户如果定期定额定了98000每月普通发票开具不到100000,需要检查多少税费
刘艳红老师
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提问时间:06/03 19:33
#税务#
您好,有没有超过98000了?
阅读 63
收藏 0
项目管理人员工资,3月应实发工资4200,项目负责人实际支付了4000元给项目人员;4月实际应支付5360元,已付5100元;分包公司代发80000元,班组项目员工退项目负责人代垫9100元之前支付给管理A员工人员工资,后班组A人员将收到分包代发的工资12000元抵之前代垫的9100元和未发放5月工资5900元,退回劳务进度款2600元,分别怎么做表格和入账?
朴老师
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提问时间:06/03 19:25
#税务#
1. 代垫工资时(负责人视角) 借:其他应收款 - 项目人员 代垫金额(如 3 月 4,000 元、4 月 5,100 元) 贷:现金 / 银行存款 实付金额 2. 分包代发工资 借:应付职工薪酬 - 工资 12,000(代发金额) 贷:其他应付款 - 分包公司 12,000 3. 抵减代垫款和未发工资 借:其他应付款 - 分包公司 12,000(代发金额) 借:现金 / 银行存款 2,600(退回差额) 贷:其他应收款 - 项目人员 9,100(冲销代垫款) 贷:应付职工薪酬 - 工资 5,900(冲销未发工资)
阅读 49
收藏 0
老师好,公司劳务支付给个人的,没发票,能做成本抵所得税吗
家权老师
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提问时间:06/03 16:59
#税务#
那个不能税前扣除的
阅读 192
收藏 1
老师,您好!请问债权可以免费转让吗?
文文老师
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提问时间:06/03 16:42
#税务#
债权,通常不可以免费转让
阅读 128
收藏 1
老师,请问下24年收到一张服务费的普票,对方开票上面我公司名称上多了一个税字,但是税号是正确的,这个当时没注意已经入账了,现在没跟对方公司合作了,税务上会有影响吗?
家权老师
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提问时间:06/03 15:38
#税务#
那个不能税前扣除的,是废票
阅读 140
收藏 1
老师 这种厂家给的模版合同 预估采购然后按实际采购量结算 我们实际采购也就200多万钢材 那这样的情况下 我的印花税要按这个合同的总价交还是实际采购交呢
家权老师
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提问时间:06/03 15:21
#税务#
先按200万的不含税价交印花税
阅读 55
收藏 0
老师好,老板说月初开票,如果没收钱月底给冲红,这样会不会有风险,对公司的影响
宋生老师
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提问时间:06/03 14:27
#税务#
你好,操作是可以的。但是如果你实际有发出货物,就不应该冲红。所以也有税收风险。
阅读 157
收藏 1
挂kao公司,分包代发的班组工资,作为挂扣公司要不要进入成本的?分包公司代发的工人工资属于我们公司的收款,应该怎么入账
郭老师
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提问时间:06/03 12:30
#税务#
这个发票怎么开 你们开劳务发票给被**人的吗
阅读 239
收藏 0
老师,我们是做运输业务的,客户有些单子是临时安排的,我们作为供应商就需要加车,客户就会开通直付。假如这单运费200元,客户会扣除9%的增值税后90%的款直接支付给司机了,剩下10%给我们,我们开6%的票给客户,开的金额是我们得的那10%,那么客户给司机付的90%款是没有发票也没有任何申报的,那怎么作为他的费用呢
钟存老师
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提问时间:06/03 11:59
#税务#
您要咨询的是客户用什么凭证,扣除支付90%的支付?
阅读 73
收藏 0
房地产开发企业竞拍土地佣金能不能记入土地成本,能不能抵扣土地增值税?
郭老师
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提问时间:06/03 10:21
#税务#
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例实施细则》第七条规定,取得土地使用权所支付的金额包括纳税人为取得土地使用权所支付的地价款和按国家统一规定交纳的有关费用。土地拍卖佣金是支付给拍卖行或中介机构的费用,不属于地价款,也不属于按国家统一规定交纳的费用,因此不能直接作为取得土地使用权所支付的金额扣除 江苏这边要求做管理费用 不可以扣除
阅读 247
收藏 1
老师好,请问24年度税收方面,针对房产税有免征的?具体有哪些免征项目
文文老师
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提问时间:06/03 10:19
#税务#
若符合小微,可减半征收
阅读 49
收藏 0
我单位引入一个个体工商户进行联营合作,我单位按销售额的比例分成,请问这部分分成收入,我们如何给对方开具发票,开票内容是什么
家权老师
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提问时间:06/03 10:18
#税务#
那个开票按资金占用利息开票就行
阅读 43
收藏 0
老师你好,我们公司是起重机设备安装、租赁、维修公司,我们和一个国企公司签订的合同起重机安装、下料维保都是13个点的,发票也开的是13个点,这个风险高吗?对方公司也没说我公司发票开错了,税率错了,那对方公司不是存在多抵税款的问题了嘛
家权老师
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提问时间:06/03 10:16
#税务#
那个没有问题的,对方可以抵扣的
阅读 29
收藏 0
老师好,请问我们收到一张免税发票,项目名称是肥料-育苗基质。请问这种可以开免税吗
宋生老师
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提问时间:06/03 08:58
#税务#
你好,有机肥是可以免税的。
阅读 202
收藏 1
财产租赁所得个人所得税应纳税额的计算,是先扣除修缮费用和相关税费后,再与 4000 元进行比较来确定应纳税所得额吗
家权老师
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提问时间:06/03 08:43
#税务#
是直接看收入是否超过4000,不是看应纳税所得额
阅读 49
收藏 0
老师帮忙看看我的答案对么
何江何老师
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提问时间:06/02 22:46
#税务#
你好同学,我看一下
阅读 540
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求求老师帮忙看一下我的答案有问题吗
姜再斌 老师
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提问时间:06/02 21:27
#税务#
你好,努力解答中,稍后回复你。
阅读 622
收藏 3
正确答案是什么
刘艳红老师
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提问时间:06/02 20:31
#税务#
您好,是哪里的答案?拍我看下
阅读 666
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