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问题已解决
老师您好，请教个问题，集团公司以子公司为主体融资，此资金由子公司以借款方式转给集团用， 然后每个月集团会还款给子公司去还贷款利息，这对于子公司收到集团的还款（本金加利息）怎么进行账务处理
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您好，工作中我们这样处理的，分录是收到本金和利息
借：银行存款
贷：其他应收款—集团公司
借：银行存款
贷：财务费用—利息收入
支付时
借：短期借款 财务费用-利息 贷：银行
03/11 18:40
84784970 
03/11 18:58
那子公司每个月付贷款利息时也是正常做财务费用—利息支出对吧，虽然此利息实际承担者是集团公司（因为集团还款了）
董孝彬老师 
03/11 19:02
您好， 是的，我们有利息收入，也有利息支出
84784970
03/11 19:15
那我们利息收入在做账时也是一样计入借方用负数表示吧（用财务软件）
董孝彬老师
03/11 19:16
对对，您好专业，损益科目的借贷方向是不能反的，做反了，在结转到本年利润时会出错的
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