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老师，你好，请问去年亏损没有利润没有计提所得税，25年一季度有利润计提所得税的，但是申报后实际缴纳所得税是弥补亏损后的，这应该怎么记账啊
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按弥补亏损后的计提
04/08 11:05
84784965 
04/08 11:10
3月份计提的时候就按照弥补亏损后的计提么
家权老师 
04/08 11:11
是的，就是那个意思的
84784965
04/08 11:17
24年没有记账递延所得税资产，25年一季度直接按照利润计提的，一季度计提所得税是6357.39元，4月份实际应缴纳金额是1432.91元
84784965
04/08 11:19
不需要体现一下弥补亏损的利润么
家权老师
04/08 11:21
直接按实际交的税金计提就行
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