免费问答

摘要写的是计提税费

这不应该是月末结转分录吗？我看前面也没有应交税费-应交增值税的记账凭证 所以我理解为之前没有结转

这个是在贷方，你要做 借：应交税费-未交 贷：利润分配-未分配

这个是前面的会计新建的账套，期初余额为0的情况下做的分录，接着又缴纳增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行。我现在是要重新做这笔账，她的分录是正确的？那转出未交就会有余额咯

这个交了之后，是没有余额了

这不形成了转出未交借方余额了吗？

本来交了就是要做 借：应交税费-未交 贷：银行存款

前面没有交时是在贷方的

按这个来做是正确的是吗？

他这个是对的，交了就是借方了

那形成的借方余额怎么平？

如果只是调平 借：营业外支出 贷：应交税费-未交

我司不是新成立，是半路建账，除了银行其他期初余额为0，在那之前并没有贷方的应交税费-应交增值税的记账，如果前面有记账，交了转到借方没有疑问，可是前面没有记录呀

你接过来时，他未交增值税是有余额吗

没有的，现在老板要求推翻他的重做，除了银行其他科目都没有余额

你要按他的来做，因为这个已经申报到税务局了

后面再按你接手的来做