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老师，如图，我没有把这个利息加进去，但它其实是需要交企业所得税的，我是直接在A105000纳税调整表里的第3行，未按权责发生制原则确认的收入，账载金额0，税收金额6万，调增金额6万，这样填列吗？

严格说起来，你这个利息收入是需要申报增值税的。

事务所老师说增值税填免税那里，然后企业所得税要交，然后现在问题怎么把它填进去，汇算清缴

你好，如果有这个分歧，老师建议你问一下管理员，看他要不要你交增值税。

这样填写吗老师？

你填在这里是可以的。主要是增值税这边看税务局要如何认定。

事务所的老师说填增值税免税，这样的？你这么问，我也不知道怎么办了

你好，因为它现在系统提示了这个问题，你要么你就直接提交，等税务局来找你。因为他提示了这个问题，系统肯定会反馈给税务局的。 要么你就先找税务局。按他们的要求操作

老师，我们另一个同事说这笔费用我们已经计入财务费用（利息红冲），它的意思就是我们既然红冲，利润表已经计入了，然后汇算清缴的时候根据年度利润表，这笔利息收入已经计入，不需要在纳税调增了，你觉得这样对吗？如果纳税调增就是利息收入算了两遍了？

你好，所得税上确实是这样。主要是增值税，现在显示的风险也是增值税跟所得税不匹配。是这个意思，能理解吗

好吧，那就不需要纳税调增了，增值税看到时候怎么说吧

你好是的。就是这个意思，看税务局怎么要求了。