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问题已解决
可是我如果把这1万填在了纳税调整明细表里的扣除类的“其他”里面，系统会提示说“扣除类调整项目的业务招待费支出”金额与利润表金额上的业务招待费金额不一致，那就提交不了，我想说财务报表里的利润表中的业务招待费金额必须得填吗，不填的话可以吗？或者说只填有发票的金额？
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你好，你的这个招待费是没有发票吗
05/23 09:13
m5015_63566 
05/23 09:16
是的，汇算清缴时需要全额调增
郭老师 
05/23 09:17
有两种操作方法，一种是你把那个没有发票的这一部分，也全部填写到招待费的发生账载金额里面
他有一部分允许你抵扣了。你在纳税调整明细表扣除项目30栏里面填写允许抵扣的这一部分，这样不就全部调整了。
还有一种方法就是按照你的那里的提示忽略就行
m5015_63566
05/23 09:18
如果提示忽略的话，提交申报不了，说我跟利润表上的金额对不上，
郭老师
05/23 09:20
那就按照第一种方法。
m5015_63566
05/23 09:29
老师你看下是不是我举例的这样，如果1万没有发票，2000有发票，那在15栏系统会自动调增40%=4800，然后我在30栏里账载金额空格里填填入调增的差额10000+2000*40%-4800=6000
郭老师
05/23 09:33
这个2000允许抵扣企业所得税的金额是多少？2000×60%嘛，因为他还有一个收入，营业收入的5‰。
m5015_63566
05/23 09:34
这个2000允许抵扣企业所得税的金额是2000×60%，也在营业收入的5‰之内的，可以抵扣的
郭老师
05/23 09:35
那你就在30栏填写1万-2000×60%-4800
m5015_63566
05/23 09:42
老师，14栏里面的1万已经调增4000了，30栏不是还要调增6000么
郭老师
05/23 09:47
1万减去后面的那些，不是吗？
m5015_63566
05/23 09:58
如果是1万-2000×60%-4800=4000,1万不是应该全额调吗
郭老师
05/23 10:00
这个10,000是不包含2000的是吗？如果是的话，12,000-2000×60% -4800。
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