免费问答

老师，这个公司在9月份开了一部分销项，会有什么影响吗

你好，这个部分的进项严格来说不能抵扣

不打算抵扣9月份的销项，是想知道到11月份变成一般纳税人后开的销项能不能抵，就是中间有个提前付款这个问题

你好，严格来说，这部分是不能抵扣。不过实操中，很多企业都抵扣了

进项也是11月份开的，严格来说也是不能抵吗老师？

你好，在成为一般纳税人之前就已经卖掉了的部分。规范的做法是不能抵扣的

老师您说的这个卖掉的部分是指对方供货商是吧

你好，我说的是你们卖出去的部分。 一般纳税人以后的部分才能抵扣

我捋一下老师，就是我们公司是建筑业A公司，B公司是卖料的，10月份A公司还是小规模纳税人，10月份付给B一部分购料款，到11月1日A公司变成一般纳税人，然后B公司在11月6日给A公司开材料发票。A公司11月10日开具了销项发票。这部分销项和进项是能合法抵扣的对吧老师

你好，你说的这个情况是可以抵扣的。