00:10:00
问题已解决
当月销售方开具了发票确定了成本，下月对方红冲了。当月怎么做账，下月怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：原材料等 负数
贷：应付账款 负数
应交税费-增值税-进项转出 正数
10/10 09:11
m8990_9768 
10/10 10:16
我们是服务业，当月这么做的，借：主营业务成本，应交税费—应交增值税（进项税额 贷：银存），对吗？下月红冲
m8990_9768
10/10 10:17
是进项税额转出还是进项税额红冲
家权老师 
10/10 10:20
是进项税额转出，不是冲进项税
m8990_9768
10/10 10:37
进项税额转出填申报表填到哪一项呢
m8990_9768
10/10 10:39
分录怎么做呢
家权老师
10/10 10:39
在附表2地20栏，红字信息那个
m8990_9768
10/10 10:50
如果当月对方开具了红字发票，是不是不用进项税额转出，直接做相反分录就可以
家权老师
10/10 10:52
当月开负数发票，直接不做账，只做正确的发票
m8990_9768
10/10 11:09
麻烦老师写下分录，看不明白。原来这么做的：借：主营业务成本 应交税费—进项税额 贷：银存。当月收到红字发票，这笔分录怎么做，银未收到款
家权老师
10/10 11:12
意思是当月开票当月红冲不做账。只做后边收到正确的发票
m8990_9768
10/10 11:16
这笔业务取消了，钱下月退回来，当月对方开了红字发票。
m8990_9768
10/10 11:17
以后也不会开票了
家权老师
10/10 11:23
你们只做付款和收退款的分录，其它不做
阅读 98
描述你的问题，直接向老师提问
253
意见反馈
