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问题已解决
老师 我们对公转给法人的钱 当时账上按借款走的 借 其他应收款-法人 贷 银行存款 日常开支就用这笔款冲减其他应收款 借 费用 贷 其他应收款 但是现在这个其他应收款在贷方是负数了 代表法人已经在垫付了 我怎么把这个调一下呢 用其他应付款吗 或者现金
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其他应收款贷方负数说明法人垫付资金，直接调整至其他应付款：借 “其他应收款 —— 法人”（负数金额的绝对值），贷 “其他应付款 —— 法人”。后续报销直接冲其他应付款，无需用现金调整。
11/10 15:50
支阿灵 
11/10 15:55
老师 如果是-1w 调整的时候是借 其他应收款1w 贷 其他应付款1w吗 还是-1w啊
朴老师 
11/10 15:55
对的
其实用一个往来科目就行
没必要用两个
朴老师
11/10 15:55
所以冲减了一个，只用一个就行
支阿灵
11/10 15:58
老师 我说数额应该是1w还是-1w啊 我理解的是其他应收款的贷方是-1w
要把他平掉不应该是转到借方-1w吗 我不知道我理解的对不对
朴老师
11/10 16:02
现状：“其他应收款 —— 法人” 贷方余额 1 万元（账上显示为 - 1 万元，代表法人垫付）。
调整分录：
借：其他应收款 —— 法人 1 万元（正数，冲平贷方余额）
贷：其他应付款 —— 法人 1 万元（正数，确认公司欠法人的款项）
支阿灵
11/10 16:13
其他应收款的贷方余额-1w 调整的时候借 其他应收款1w 这里是正数吗老师
朴老师
11/10 16:20
上面我给你的分录都是正数
支阿灵
11/10 16:21
好的老师谢谢老师
朴老师
11/10 16:25
满意请给五星好评，谢谢
支阿灵
11/11 09:11
好的老师 那我想在问一下把其他应收款平掉转到其他应付款这笔分录的摘要怎么写呢
朴老师
11/11 09:12
你为啥这样转？是同一个单位用了两个往来科目吗
支阿灵
11/11 09:36
不是的老师 你看看我第一条问题 我们其他应收款在贷方负数 现在是其他应收款-法人垫支 我想调整一下
朴老师
11/11 09:37
这个直接写清理往来科目
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