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那这种怎么做调整呢

你是不是有做跨年调整的

没有调整呀

那你为啥利润表和资产负债表为啥勾稽不上

我就是正常按公司流水录入进去的啊

一、存货项目调整 若企业实际存在存货但报表中未体现，需先盘点核实存货种类及金额，再编制调整分录：借：存货（原材料 / 库存商品等明细）贷：以前年度损益调整（若为前期差错）/ 管理费用（若为当期遗漏） 若确实无存货，需在报表附注中披露原因，说明经营模式（如纯服务型）或存货管理特殊情况。 二、应付职工薪酬调整 若为多计提导致金额过高，调整分录为：借：应付职工薪酬贷：管理费用 / 制造费用等（根据薪酬归属部门） 同时优化薪酬体系，如通过岗位价值评估、绩效考核挂钩等方式，合理控制薪酬成本。 三、利润表亏损调整 成本费用优化：分析管理费用、财务费用高企原因，如财务费用中利息支出过高，可协商债务重组降低利率；管理费用中不合理开支（如超额办公费）予以削减。 收入端拓展：若营业收入不足，需排查销售渠道、定价策略，通过市场推广、客户拓展增加收入。 调整账务差错：若存在收入确认延迟、成本多计等情况，编制调整分录，如： 借：应收账款 贷：主营业务收入 借：主营业务成本 贷：存货（若成本多计） 四、报表勾稽关系调整 若因以前年度损益调整导致资产负债表与利润表勾稽不平，可采用 “调表不调账” 方法，手工调整资产负债表未分配利润期初数，使期初未分配利润 + 当期净利润 = 期末未分配利润。